Анализ рисков в региональных экономических потоках

Оглавление

Введение .3

1 Теоретические основы коммерческих  рисков  в логистических системах 5

1.1 Коммерческие риски в экономических  потоках 5

1.2  Управление рисками в логистических  системах 15

2 Анализ  рисков в региональных  экономических потоках 18

2.1. Коммерческие риски региональных  экономических потоков в Приморском крае 18

2.2. Социальные риски региональных  экономических потоков 24

2.3. Инвестиционные риски в региональной  экономике 26

Заключение 28

Список литературы 29

Введение

Коммерческие риски - это риски, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Коммерческие риски в региональных логистических системах  включают в себя: риски, связанные с реализацией товара (услуг) на рынке; также с транспортировкой товара (транспортный); риски, связанный с приемкой товара (услуг) покупателем; риски, связанный с платежеспособностью покупателя; риск форс-мажорных обстоятельств. Следует отметить тот факт, что в отечественной экономической литературе часто коммерческий риск отождествляется с предпринимательским риском, однако коммерческий риск — это один из видов предпринимательского риска.

Проблема коммерческих рисков в региональных экономических потоках как правило упускается из вида, нередко ее наличие подразумевается по умолчанию, редко коммерческие риски становятся самостоятельным объектом изучения. Но даже там, где они являются объектом исследования, чаще всего их рассматривают в контексте общей проблематики страхового дела.

Искусственное ограничение  исследований коммерческих рисков рамками страхового дела превращает их в предмет научных интересов узкого круга специалистов-страховщиков, что явно не соответствует ни роли, ни месту коммерческих рисков в экономических системах. Следовательно, коммерческие риски должны стать предметом исследований экономистов, юристов, маркетологов, логистов, и многих других ученых и специалистов.

Особую актуальность исследование коммерческих рисков приобретает в  связи с развитием нового научного направления - логистики. Логистика  как наука и практика управления экономическими потоками объективно не может игнорировать коммерческие риски в этих потоках.

Объектом исследования являются коммерческие риски региональных экономических потоков.

Предметом данного исследования является выступают экономические отношения, складывающиеся между участниками региональных экономических потоков по поводу управления коммерческими рисками

Целью работы является изучение управления коммерческими рисками.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические основы коммерческих  рисках  в логистических системах.
2. Провести анализ  рисков в региональных экономических потоках.

Теоретической и методологической основой работы послужили результаты фундаментальных и прикладных исследований коммерческих рисков, логистики и страхования.

В работе использовалась   научная,  и учебная литература следующих авторов: Богатин, Ю.В. Богачев, В.И. . Бромвич, М.В.  и др.

1 Теоретические основы коммерческих рисков  в логистических

системах

1. Коммерческие риски в экономических потоках

Логистическая организация  региональных экономических потоков, обеспечивая их необходимую рационализацию и оптимизацию, не исключает наличия в этих потоках коммерческих рисков.

Логистизация¹ экономических потоков не устраняет риски, а способствует лишь минимизации потерь за счет создания более эффективных подсистем управления коммерческими рисками в рамках логистических систем управления региональными экономическими потоками.

Адекватная оценка рисков способствует созданию эффективной подсистемы управления рисками в рамках логистических систем практически любого уровня, включая и региональные логистические системы.

Там где логистические  системы формируются для управления экономическими потоками, там чаще всего приходится сталкиваться с коммерческими рисками. Это легко обнаруживается при анализе материальных и финансовых региональных экономических потоков.

В самом первом приближении  в региональном материальном потоке можно обнаружить следующие риски (рисунок 1.1).

В качестве основных участников (звеньев) регионального материального потока приняты:

• товаропроизводители, под которыми понимаются как юридические, так и физические лица региона, занятые производством товаров и услуг;
• потребители, под которыми подразумеваются юридические и физические лица региона, потребляющие произведенные товары и услуги;
• коммерческие посредники, т.е. все те, кто оказывает услуги по продвижению товаров и услуг от товаропроизводителей потребителям;
• транспортные организации, обеспечивающие пространственное перемещение товаров в регионе;
• финансовые структуры, обслуживающие процесс товарного обмена.

Рисунок 1.1. - Упрощенная модель коммерческих рисков в региональном материальном потоке

Возможные в этом потоке коммерческие риски пронумерованы  по основным товарным коммуникациям региона:

1. риск непоставки сырья, материалов и других материально-технических ресурсов по межрегиональным каналам товародвижения;
2. риск невыполнения договорных обязательств со стороны товаропроизводителей по поставкам товаров за пределы региона;
3. риск невыполнения договорных обязательств со стороны товаропроизводителей перед коммерческими посредниками;
4. риск невыполнения договорных обязательств коммерческими посредниками перед товаропроизводителями;
5. риск нарушения условий перевозки грузов товаропроизводителем;
6. риск невыполнения обязательств по перевозке грузов транспортной организацией по отношению к товаропроизводителю;
7. риск невозврата ссуд финансовым структурам товаропроизводителем;
8. риск расчетно-кассового обслуживания товаропроизводителя финансовой структурой;
9. риск непоставки коммерческим посредникам товаров по межрегиональным связям;
10. риск невыполнения обязательств по перевозке грузов коммерческими посредниками;
11. риск невозврата ссуд финансовым структурам транспортной организацией;
12. риск невыполнения финансовых обязательств финансовыми структурами региона по межрегиональным поставкам товаров;
13. риск непоставки коммерческими посредниками товаров по межрегиональным связям;
14. риск невыполнения обязательств по перевозке грузов транспортной организацией по отношению к коммерческому посреднику;
15. риск расчетно-кассового обслуживания транспортной организации финансовой структурой;
16. риск невыполнения финансовых обязательств перед финансовыми структурами региона по межрегиональным поставкам товаров;
17. риск непоставки товаров потребителям коммерческими посредниками;
18. риск невыполнения договорных обязательств потребителями с коммерческими посредниками;
19. риск невыполнения обязательств по перевозке грузов транспортной организацией по отношению к потребителю;
20. риск нарушения условий перевозки потребителем;
21. риск невозврата денежных средств потребителям финансовыми структурами региона;
22. риск невозврата ссуд финансовым структурам потребителями;
23. риск выхода потребителей на рынки других регионов и за рубеж;
24. риск удовлетворения спроса потребителей в товарах и услугах по межрегиональным хозяйственным связям [1, с. 33].

Характер и уровень  коммерческих рисков в региональном материальном потоке зависит от множества факторов, включая состав и структуру экономики региона, уровень экономического развития региона, степень межрегиональной кооперации и интеграции, интенсивность внутри- и межрегиональных материальных потоков и т.п. При прочих равных условиях коммерческие риски в материальных потоках региона тем выше, чем ниже уровень деловой активности, чем слабее развита рыночная инфраструктура, чем меньше используется потенциал логистики в организации региональным материальных потоков.

Аналогично можно исследовать  риски региональных финансовых потоков ( рис. 1.2).

Рисунок - 1.2. Упрощенная модель коммерческих рисков в региональном финансовом потоке

Основными участниками (звеньями) регионального  финансового потока являются: домашние хозяйства, под которыми понимаются объекты и процессы, происходящие там, где постоянно проживает человек, семья в регионе; предприятия, в состав которых включены все те, кто занят производством товаров и услуг в регионе; казначейство, которое представлено его региональными органами; банковская система, преимущественно включающая коммерческие банки региона; инвестиционные институты, под которыми подразумеваются страховые компании, пенсионные фонды и другие участники инвестиционного процесса в регионе [6, с. 34].

Возможное разнообразие рисков регионального  финансового потока обозначено цифрами на рис 1.2, включая:

1. - риски получения доходов домашними хозяйствами за пределами регги на;
2. - риски участия домашних хозяйств в межрегиональных финансовых операциях;
3. - риски неполучения казначейством финансовых ресурсов для удовлетворения потребностей домохозяйств;
4. - риски неуплаты налогов домашними хозяйствами региона;
5. - риски невозврата домохозяйствами банковских ссуд;
6. - риски неполучения домохозяйствами денег (как правило, сбережений) в банках;
7. - риски невыплаты инвестиционными институтами домохозяйствам определенных договорами сумм (дивиденды по акциям и т.п.);
8. - риски нарушения домохозяйствами финансовых обязательств перед инвестиционными институтами;
9. - риски непоступления межбюджетных трансфертов в региональное казначейство;
10. - риски неполучения коммерческими банками бюджетных ассигнований и кредитов;
11. - риски неплатежей коммерческих банков по обязательствам инвестиционных институтов;
12. - риски исполнения межрегиональных финансовых обязательств инвестиционными институтами;
13. - риски невыполнения регионом платежей в федеральный бюджет;
14. - риски невозврата коммерческими банками бюджетных средств;
15. - риски невозврата коммерческим банкам кредитов, выданных инвестиционным институтам;
16. - риски невыполнения межрегиональных финансовых обязательств перед инвестиционными институтами региона;
17. - риски налоговых неплатежей предприятиями региона;
18. - риски бюджетного недофинансирования предприятий региона;
19. - риски невозврата средств банками предприятиям региона;
20. - риски невозврата банковских ссуд предприятиями региона;
21. - риски невыполнения предприятиями финансовых обязательств перед инвестиционными институтами региона;
22. - риски невыполнения инвестиционными институтами финансовых обязательств перед предприятиями региона;
23. - риски неплатежеспособности предприятий региона по межрегиональным финансовым обязательствам;
24. - риски неполучения средств предприятиями региона по межрегиональным финансовым обязательствам.

Даже при высокой степени  абстракции, анализ возможных рисков в региональных товарных и финансовых потоках, показывает, что надежность и эффективность функционирования региональной экономики определяется способностью участников (звеньев) региональных экономических потоков минимизировать, а по возможности и устранить коммерческие риски в этих потоках.                  

Значительным рискострахующим потенциалом обладает логистизация региональных экономических потоков, так как логистизация, по существу, есть ни что иное, как рационализация и оптимизация экономических потоков, что само по себе уже ведет к снижению уровня коммерческих рисков и сокращению потерь.

Эта мысль чаще всего в  скрытой форме присутствует практически во всех концепциях логистики. К примеру A.A. Смехов отмечает, что: «Основная концепция логистики - системный подход, а цель - рациональное управление материальными и информационными потоками для удовлетворения спроса, доставки грузов точно в срок» [109, с. 39]. М.П. Гордон как бы конкретизируя рискострахующую и ресурсосберегающую роль логистики в одном из своих докладов заметил, что: «... применение логистических подходов позволяет от 30 до 70% сократить объемы материально-технических запасов, рыночные издержки - примерно на 20% и на 30% снизить себестоимость производимой продукции» [8, с. 60].

Подобных результатов  вряд ли добьешься если не снизишь уровень рисков в экономических потоках как основных объектах логистических усилий. Рискострахующий потенциал логистизации заложен в ее способности обеспечить сопряжение интересов всех участников (звеньев) экономических потоков, интегрировать их усилия для достижения общесистемных целей.

Очевидно, прав A.M. Гаджинский, полагая, что: «Принципиальное отличие логистического подхода к управлению материальными потоками от традиционного: интеграция отдельных звеньев материалопроводящей цепи в единую систему, способную адекватно реагировать на возмущения внешней среды» [25, с. 7].

Принимая в расчет, что  коммерческие риски, как правило, материализуются в изменении затрат на производство и реализацию продукции и услуг, можно сказать, что рискострахующий потенциал логистики обнаруживается в трактовке ее сущности авторами учебного пособия «Логистика», рекомендованного студентам вузов Министерством общего и профессионального образования Российской Федерации, когда они под логистикой понимают: «... науку управления материальными потоками от первичного источника до конечного потребителя с минимальными издержками, связанными с товародвижением и относящимся к нему потоком информации» [66, с. 12].

Все приведенные нами трактовки  логистики с позиций общей  теории управления коммерческими рисками  обладают одним, но весьма существенным недостатком - они распространяют рискострахующий потенциал логистики только на материальные потоки. С нашей точки зрения такой подход к логистике искусственно сужает ее рамки управлением материальными потоками, в то время как совершенно очевидно, что инструментарий логистики может быть успешно использован в управлении любыми экономическими потоками. [2, с. 14].

Таким образом, можно заключить, что логистика - это не только оптимизация и рационализация экономических потоков, но и способ минимизации коммерческих рисков в экономических потоках. Иначе говоря, логистика в условиях рыночной экономики - это теория и практика управления экономическими потоками, обеспечивающая их оптимальную организацию и минимизацию коммерческих рисков. Адекватность такого понимания сущности логистики хозяйственной практике современной России может быть установлена при исследовании как природы коммерческих рисков в экономике переходного периода, так и структуры логистических систем вообще и региональных логистических систем в частности.

Различная степень риска  в экономических потоках и  неодинаковая склонность к риску  участников (звеньев) этих потоков порождает  у определенной их части желание не сохранить, а передать риски другим. Появление на рынке тех, кто профессионально принимает на себя чужие риски порождает страховщиков, т.е. организаций, проводящих страхование и принимающих на себя обязательства возмещения страхового ущерба, выплаты страховой суммы. Поэтому вполне правомерно различать в экономических потоках страхуемые и нестрахуемые риски.

Чаще всего к страхуемым рискам относят:

1. Имущественный риск, т.е. опасность возникновения убытков от бедствий, которые приводят: а) к прямой потере собственности, б) косвенной потере собственности;
2. Личные риски, т.е. опасности возникновения потерь в результате: а) преждевременной смерти, б) нетрудоспособности, в) старости;
3. Риски, связанные с юридической ответственностью, т.е. опасность возникновения потерь из-за: а) пользования автомобилем, б) пребывания в здании, в) рода занятий, г) производства товаров, д) профессиональных ошибок.

Приведенный перечень страхуемых рисков вряд ли стоит считать исчерпывающим. В каждом конкретном случае возможны свои формы и способы страхования вплоть до учета национальных особенностей бизнеса и общего уровня предпринимательской культуры в стране. Значительно больше совпадений в составе нестрахуемых рисков экономических потоков, страхования которых избегает большинство страховых компаний из-за того, что вероятность связанных с ними убытков почти непредсказуема. К нестрахуемым рискам в мировой хозяйственной практике принято относить:

1. Рыночные риски, т.е. факторы, которые могут привести к потере собственности или дохода, в том числе такие, как: а) сезонные или циклические изменения цен: б) безразличие потребителей; в) изменения моды; г) конкурент, предлагающий более высококачественный товар;
2. Политические риски, т.е. опасность возникновения таких событий, как: а) смена правительства или война, б) ограничения свободной торговли, в) необоснованные или чрезмерные налоги, г) ограничения свободного обмена валюты;
3. Производственные риски, т.е. опасность таких факторов, как: а) неэкономичная работа оборудования, б) нехватка сырьевых ресурсов, в) необходимость решать технические проблемы, г) забастовки, прогулы, трудовые конфликты;
4. Личные риски, т.е. опасность таких факторов, как: а) безработица,

б) недостатка оборудования в) потеря здоровья на военной службе [14, с. 23].

В зависимости от основной причины возникновения, риски делятся на природно-естественные, экологические, политические, транспортные и коммерческие. По структуре риски различаются на имущественные, производственные, торговые, финансовые. К рискам, связанным с покупательной способностью денег относятся следующие разновидности рисков: инфляционные, дефляционные и валютные риски, а также риски ликвидности. Инвестиционные риски включают в себя следующие подвиды рисков: риск упущенной выгоды, риск снижения доходности, риск прямых финансовых потерь. Разновидности рисков прямых финансовых потерь включают: кредитный, биржевой и селективный риск, а также риск банкротства. В конечном счете, все рассмотренное разнообразие рисков можно свести в две достаточно крупные группы: 1) коммерческие риски, 2) некоммерческие риски.

К первым, т.е. коммерческим мы относим все  риски, которые так или иначе связаны с экономическими потоками.

 К некоммерческим  рискам мы склонны относить риски непосредственно не вытекающие из хозяйственной деятельности, связанной с извлечением прибыли, т.е. из коммерческой деятельности.

Подобное понимание коммерческих рисков в экономической литературе встречается не часто. Более распространенной является точка зрения на природу коммерческого риска, как риска, связанного с организацией товарного обмена [4, с. 43]. Исходя из этого можно констатировать, что коммерческими рисками являются все риски, порождаемые экономическими потоками и связанные с их организацией в определенной экономической системе.

Деление коммерческих рисков на сохраняемые и передаваемые очень тесно связано с их дифференциацией  на страхуемые и нестрахуемые риски. Обычно передаются только страхуемые риски, так как при отсутствии желающих принять риски на себя, вряд ли можно обеспечить их передачу. В тоже время далеко не все страхуемые риски являются передаваемыми. Так не всегда потенциальная возможность страхования рисков реализуется на практике. Это обусловлено как желаниями страхователя, так и возможностями страховщика.

Хозяйственная практика повсеместно  убеждает нас, что коммерческие риски  в экономических потоках возникают  не только под влиянием экономических факторов, но и политических, социальных, экологических, природно-климатических и т.д., которые мы все свели в одну группу внеэкономических.

Внешние для экономических  потоков факторы во многом определяют как уровень коммерческих рисков, так и масштабы возможных потерь. Общее состояние российской экономики  сегодня можно охарактеризовать для национальных, в том числе и региональных экономических потоков как зона повышенного коммерческого риска.

          1.2  Управление рисками в логистических системах

Управление коммерческими  рисками в экономических потоках, как правило, осуществляется в рамках логистических систем, которые чаще всего представляют собой логистическую организацию экономических потоков. Сам процесс управления коммерческими рисками, в рамках логистических систем можно определить как логистический менеджмент. При этом мы исходим из концепции логистического менеджмента, сформулированной авторами монографии «Логистика в строительстве»: «Логистический менеджмент можно определить как интеграционный процесс, с помощью которого профессионально подготовленные логисты-менеджеры формируют логистические системы и управляют ими путем постановки логистических целей и разработки способов их достижения» [7, с. 254].

Одной из наиболее удачных  характеристик логистических систем является монографическое исследование Д.Д. Костоглодова «Макрологистические системы рыночной экономики», где он пишет: «Одной из важнейших характеристик логистической системы следует считать солидарные отношения участников, их изначальный отказ от ориентации на достижение только собственных целей в ущерб интересам партнеров...» [6, с. 51].

Среди разнообразных способов преодоления хозяйственного эгоизма  участников экономических потоков  является соединение их экономических интересов в рамках логистических систем уже как участников (звеньев) логистических цепей. В этом случае солидарные отношения возникают не по принуждению, а в силу экономической заинтересованности в минимизации коммерческих рисков.

Поскольку соединение экономических интересов по поводу минимизации коммерческих рисков участников логистических цепей не возникает автоматически, постольку в рамках логистических систем необходимы сознательные и целенаправленные усилия всех участников, направленные на снижение уровня рисков, т.е. необходимо управление коммерческими рисками в логистических системах.

Потенциальную способность  логистики обеспечить соединение экономических интересов участников экономических потоков, в том числе и минимизацию коммерческих рисков еще в начале 90-х годов отмечал О Д. Проценко: «Бесспорно, что успех предприятия может быть достигнут лишь на базе системной оптимизации комплекса процессов обеспечения, производства и сбыта продукции, т.е. на основе современных логистических процессов организации движения материальных и информационных потоков» [10, с. 8]. К управлению коммерческими рисками это применимо т.к. любая оптимизация экономических процессов не принимающая в расчет минимизацию коммерческих рисков становится иллюзией.

Проблему управления коммерческими  рисками в логистических системах надо не отрицать, а напротив, необходимо исследовать для создания работоспособных и надежных логистических систем.

Под управлением коммерческими рисками в экономических потоках мы понимаем целенаправленные действия участников экономических потоков, направленные на ограничение или минимизацию коммерческих рисков в этих потоках.

При логистической организации  экономических потоков управление коммерческими рисками становится подсистемой логистической системы.

В общем случае процесс управления коммерческими рисками в экономических потоках можно представить как процесс совокупности взаимосвязанных и взаимообусловленных событий (этапов), включая:

1. Определение целей. Для большинства экономических потоков главной целью управления коммерческими рисками является ограничение или минимизация рисков в экономических потоках. В ряде случае при наличии спекулятивных рисков возможна целевая ориентация на более высокие риски в надежде на получение и более высоких экономических выгод (например, экономические потоки венчурного капитала);

2. Выяснение риска. Обычно это выражается в осознании коммерческого риска (рисков) участниками экономического потока (потоков), которое в свою очередь обусловлено совокупностью объективных и субъективных факторов;

3. Оценка риска. Риск становится осознанным как объективная реальность экономического потока, когда он поддается количественной и качественной оценке;

4. Выбор методов управления коммерческими рисками в экономических потоках. Опираясь на общую теорию управления рисками, можно рекомендовать следующие альтернативные методы управления коммерческими рисками: упразднение рисков; предотвращение потерь и контроль за рисками; страхование; диверсификация и поглощение;

5. Применение метода. Каждый из альтернативных методов управления коммерческими рисками в экономических потоках имеет свою специфику, которая выражается в разработке стратегии и тактики управления рисками;

6. Выбор стратегии. Стратегия управления коммерческими рисками в экономических потоках обычно включает совокупность правил (принципов) выработки и принятия решений в области управления рисками. При устойчивых экономических потоках стратегия управления коммерческими рисками приобретает долговременный характер;

7. Выбор тактики. На основе выбранной стратегии и разработанной программы вырабатывается тактика управления коммерческими рисками в экономических потоках, как совокупность конкретных приемов по устранению или минимизации рисков;

Характер целеполагания в процессе управления коммерческими рисками в экономических потоках в значительной мере обусловлен внешней средой этих потоков, которая складывается под влиянием экономической политики государства.

2 Анализ  рисков в региональных  экономических потоках

2.1 Коммерческие риски  региональных экономических потоков в Приморском крае

Управление  коммерческими рисками в региональных экономических потоках специфично на столько, на сколько специфично состояние экономики региона, структура и динамика производства, уровень общей деловой и инвестиционной активности и т.д. Данная гипотеза может быть подтверждена примером любого субъекта Российской Федерации, в том числе и в Приморском крае.

Рискоснижающими факторами для Приморского края являются выгодное экономико-географическое положение.

В тоже время в экономике  Приморского края действуют рископовы- шающие факторы, включая продолжающийся уже ряд лет спад деловой активности, сокращение занятости трудоспособного населения, рост социальной напряженности и др. Впрочем, все это характерно для большинства субъектов Российской Федерации, но есть и ряд специфических рископовышающих факторов: высокий уровень социально-экономической напряженности.

Для более развернутой оценки рисков в региональных экономических потоках необходимо провести диагностику существующего состояния экономической, социальной и инвестиционной сфер региона.

Это позволит установить диагноз рисков в региональных экономических потоках и разработать системы управления ими, включая создание подсистем управления коммерческими рисками в рамках региональных логистических систем. Частными задачами подобной диагностики являются:

• определение влияния макроэкономической ситуации в регионе на уровень коммерческих рисков;
• выявление социальной среды коммерческих рисков региональных экономических потоков;
• установление инвестиционной активности в регионе с позиций коммерческих рисков в экономических потоках.

Взаимосвязь между общими и частными задачами анализа коммерческих рисков представлена на рисунок. 2.1.

Рисунок  2.1. - Схема анализа  коммерческих рисков в региональных

экономических потоках

Выделяются три уровня анализа коммерческих рисков в региональных экономических потоках:

1. прогностический анализ, основная цель которого выявление долговременных тенденций коммерческих рисков в региональных экономических потоках.
2. При этом основным объектом анализа являются макроэкономические процессы в регионе, которые описываются макроэкономическими показателями. Основным результатом прогностического анализа может стать проект системы управления коммерческими рисками в региональных экономических потоках, если такая система отсутствует, или разработка программы совершенствования уже действующей системы;
3. диагностический анализ, основная цель которого выявление реального уровня коммерческих рисков в региональных экономических потоках. Поэтому основным объектом данного анализа являются региональные экономические потоки, а основным результатом может стать формирование региональной системы управления коммерческими рисками;
4. предметный анализ, основная цель которого выявление степени коммерческих рисков конкретных участников региональных экономических потоков. Так как для каждого участника этот поток распадается на звенья (элементы), то и основным объектом предметного анализа выступают локальные экономические потоки.