Анализ трудовых ресурсов на примере ОАО "Нижнекамскшина"

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………….…..…3

Глава 1. Технико-экономическая  характеристика ОАО «Нижнекамскшина».….5

1. Цели и задачи производственной деятельности ОАО «НШ»....….……5
2. Организационная структура ОАО «Нижнекамскшина»……………….7
3. Анализ ТЭП ОАО «Нижнекамскшина»………………………………..11
4. Реструктуризация ОАО «Нижнекамскшина», ее проблемы и перспективы…………………………………………………………………...14

Глава 2. Персонал фирмы………………………………………………………….17

2.1. Категории производственного  персонала………………………………17

2.2. Профессионально - квалификационная структура персонала………...21

2.3. Показатели динамики и состава  персонала…………………………….24

2.4. Планирование численности и  состава персонала………………………30

Глава 3. Производительность труда и организация труда  на фирме....…………34

3.1. Производительность труда: сущность, методика определения и планирования………………………………………………………………….34

3.2. Нормирование труда, виды  норм………………………………………..37

3.3. Методы нормирования  труда……………………………………………41

Глава 4. Мотивация труда  и материальное стимулирование труда…………….43

4.1. Мотивация труда…………………………………………………………43

4.2. Тарифная сетка,  ставки, тарифные коэффициенты…………………….46

4.3.Формы заработной платы. Надбавки и доплаты  Должностные оклады

4.4. Расчет экономической  эффективности мероприятий направленных  на сокращение численности работающих, повышение производительности труда, улучшение использования затрат рабочего времени……………….57

4.5. Анализ влияния предлагаемых  мероприятий на ТЭП ОАО «НШ»…...75

Глава 5. Расчетная часть…………………………………………………………...79

Заключение………………………………………………………………………….94

Список использованной литературы……………………………………………...96

Приложения…………………………………………………………………………97

ВВЕДЕНИЕ

В рыночных условиях хозяйствования предприятиям предоставлена большая свобода в использовании трудовых ресурсов и определении форм и размеров оплаты сотрудников. Сотрудники же, в свою очередь, достаточно свободно могут выбирать предприятие, на котором им будут предложены наиболее привлекательные условия, причем едва ли не во всех случаях на первом месте при принятии ими решения о трудоустройстве будет стоять размер оплаты труда.

Оплата труда – это выраженная в денежной форме доля труда сотрудника, вложенного им при создании продукции предприятия. Эта доля выплачивается сотруднику, и он единолично распоряжается этими средствами.

Фонд заработной платы включает в себя не только фонд оплаты труда, относимый к текущим издержкам предприятия, но и выплаты за счет средств социальной защиты и чистой прибыли, остающейся в распоряжении предприятия.

Анализ фонда заработной платы необходимо рассматривать в тесной связи с использованием трудовых ресурсов на предприятии и уровнем производительности труда. С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки для повышения уровня его оплаты. При этом средства на оплату труда нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда обгоняли темпы роста его оплаты. Только при таких условиях создаются возможности для наращивания темпов расширенного воспроизводства.

В связи с этим анализ использования средств на оплату труда на каждом предприятии имеет большое значение. В процессе его следует осуществлять систематический контроль за использованием фонда заработной платы (оплаты труда), выявлять возможности экономии средств за счет роста производительности труда и снижения трудоемкости продукции.

Вышеизложенное отражает актуальность выбранной темы.

Целью исследования данной курсовой работы является оценка организации оплаты труда на предприятии в современных условиях. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

– раскрыть сущность, принципы организации оплаты труда на предприятии;

– обосновать и раскрыть сущность тарифной системы оплаты труда;

– дать оценку состава и структуры фонда заработной платы на исследуемом предприятии;

– провести оценку факторов, влияющих на изменение постоянной и переменной части фонда заработной платы;

– оценить и выявить факторы, выявляющие взаимосвязь производительности труда с фондом заработной платы;

– предложить основные направления совершенствования организации оплаты труда в современных условиях.

При проведении исследования данной темы использовались первичные отчетные данные исследуемого предприятия: «Отчет о прибылях и убытках» (форма 2), «Отчеты по труду и заработной плате», «Отчеты о выпуске и реализации продукции», «Сведения о численности и заработной плате работников по видам деятельности» за 2007–2009 гг. и др.

Объектом исследования является хозяйственная деятельность ОАО «Нижнекамскшина».

Предметом исследования являются показатели использования фонда заработной платы на данном предприятии.

При выполнении исследовательской работы применялись такие общеизвестные методы исследования как научная абстракция, обобщения, горизонтального и вертикального сравнения, способа цепных подстановок, относительных и абсолютных разниц и другие.

ГЛАВА 1.ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «НИЖНЕКАМСКШИНА»

1.1.Цели и задачи  производственной деятельности ОАО «Нижнекамскшина»

ОАО «Нижнекамскшина  было основано 29 апреля 1973 года, тогда  же была изготовлена первая автокамера 6.15-13 для автомобиля «Жигули». Сегодня на долю ОАО «Нижнекамскшина» приходится 40% от всех шин, производимых в России. В настоящее время ОАО "Нижнекамскшина" выпускает более ста пятидесяти различных типоразмеров шин и экспортирует их в 25 стран мира.

Продукция ОАО "Нижнекамскшина" поставляется на комплектацию крупнейшим автозаводам России и стран СНГ и на вторичный рынок (розничная продажа).

При создании ОАО «НШЗ», предприятие  было ориентировано на комплектацию шинами Волжского и Камского автомобильных  заводов и удовлетворение потребностей в шинах Поволжского и других близлежащих экономических районов России.

В 1971 году Нижнекамский шинный завод  стал существовать, как самостоятельная  юридическая единица; в 1997 году было преобразовано в открытое акционерное  общество «Нижнекамскшина».

В целях финансового оздоровления ОАО «Нижнекамскшина» по решению  Правительства Республики Татарстан 2000 года было принято решение о  необходимости глубокой интеграции акционерных обществ «Татнефть», «Нижнекамскнефтехим», «Нижнекамскшина».

С июня 2000 года ОАО «Нижнекамскшина  » работает в условиях стратегического  партнерства с ОАО «Татнефть». В 2002 году ОАО «Нижнекамскшина» вошло  в состав нефтехимического комплекса  ОАО «Татнефть»

Рис. 1.1.1. Холдинговая группа компаний «Татнефть»

Открытое Акционерное  Общество «Нижнекамскшина» - крупнейшее предприятия в шинной отрасли  России и СНГ. Основная деятельность – производство шин для легковых, грузовых, легкогрузовых автомашин, сельскохозяйственной техники, автобусов.

В ассортименте ОАО «Нижнекамскшина » более 170 типоразмеров и моделей шин. Большая часть выпускаемой продукции  поставляется на внутренний рынок.

В Компании выпускается  каждая третья шина производимая в  России.

Более 23 % продукции компании экспортируется в страны ближнего и дальнего зарубежья.  Шины отгружаются в страны СНГ, а также Кубу, Словакию, Чехию, Монголию, Ирак, Венгрию, Болгарию, Польшу и другие страны.

Система менеджмента  качества ОАО «Нижнекамскшина» сертифицирована  на соответствие требованиям международных  стандартов ИСО 9001. Постоянно модернизируя действующее производство, Компания уделяет большое внимание внедрению новых современных линий и производств.

Одним из основных приоритетов  Компании является охрана окружающей среды и обеспечение производственной и промышленной безопасности.¹

ОАО «Нижнекамскшина» проводит социально ориентированную политику и вносит весомый вклад в развитие национальных программ по здравоохранению, образованию, спорту, поддержке малого и среднего бизнеса.

В рамках стратегии нефтехимического комплекса ОАО «Татнефть» в Компании проводится реструктуризация,  направленная на повышение эффективности управления производством, обеспечения прозрачности затрат, оптимизации трудовых, материальных ресурсов и финансовых ресурсов.

1.2. Организационная структура ОАО «Нижнекамскшина»

Рассмотрим  более подробно организационную  структуру  ОАО «Нижнекамскшина» (см. Приложение 1).

Во главе предприятия  стоит исполнительный директор- генеральный  директор ОАО «Нижнекамскшина», который  организует всю работу предприятия и несет полную ответственность за результаты его деятельности. В соответствии с группами выполняемых функций на предприятии назначены следующие заместители директора: по производственно техническим вопросам (главный инженер), по экономическим вопросам (главный экономист),по производству, по персоналу, по ГО и ЧС, а также советник генерального директора.

Главный инженер  является первым заместителем директора. Он возглавляет подготовку производства. В его ведении находятся вопросы  технического развития предприятия и его специализации; внедрение в производственный процесс достижений науки и техники; организация разработки, освоения в производстве новых видов изделий; безопасные условия труда; уровень механизации и автоматизации процессов производства; стандартизация и нормализация и др.

ООТиТБ осуществляет контроль над обеспечением жизни  и здоровья работников в процессе трудовой деятельности, улучшением условий  труда, предупреждением производственного  травматизма и профессиональной заболеваемости; планирует работы по охране труда; контролирует соблюдение законодательства об охране труда; проводит проверки в области охраны труда и техники безопасности и вносит предложения по результатам проверок.

ОГМ участвует  в подготовке производства и: осуществляет планирование, контроль над выполнением всех видов ремонтных работ и инспектирует правильность эксплуатации оборудования; ведет паспортизацию и учет всех видов оборудования; устанавливает номенклатуру, сроки службы, нормы расхода на запасные части.

ОГЭ также участвует в подготовке производства и его основными задачами являются: бесперебойное обеспечение предприятия всеми видами энергии с соблюдением установленных параметров (напряжение, давление); рациональное использование энергетического оборудования, его ремонт и обслуживание.

ОАСУП обеспечивает бесперебойную работу действующих  на предприятии АСУ, разработку и  сопровождение новых автоматических систем.

Лаборатория метрологии и испытаний осуществляет метрологическое обеспечение разработки и производства продукции.

Бухгалтерия является самостоятельным структурным  подразделением ОАО «Нижнекамскшина».  Во главе с главным бухгалтером  отражает в бухгалтерских проводках  результаты финансово-хозяйственных  операций. Основными задачами бухгалтерии  являются:

- формирование полной и достоверной информации о деятельности организации и ее имущественном положении, необходимой внутренним пользователям бухгалтерской отчетности - руководителям, учредителям и собственникам имущества организации, а также внешним - инвесторам, кредиторам и другим пользователям бухгалтерской отчетности;

- обеспечение  информацией, необходимой внутренним  и внешним пользователям бухгалтерской  отчетности для контроля за  соблюдением законодательства РТ  при осуществлении организацией  хозяйственных операций и их целесообразностью, наличием и движением имущества и обязательств, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;

- предотвращение  отрицательных результатов хозяйственной деятельности организации и выявление внутрихозяйственных резервов обеспечения ее финансовой устойчивости.

Главный экономист  выполняет функции координации  и совершенствования работы экономических  служб; руководит технико-экономическим  планированием, анализирует ход выполнения производственной программы и финансового состояния и др. Главному экономисту подчиняются: управление финансово-экономического планирования (УФЭП)

УФЭП осуществляет технико-экономическое планирование, проводит учет и анализ деятельности цехов и предприятия в целом по всем технико-экономическим показателям. УФЭП имеет в своем составе структурные подразделения: группа экономического планирования; группа экономического анализа и прогноза; группа учета; группа статистики; бюро расчета и формирования планово-расчетных цен.

Среди основных задач УФЭП можно выделить следующие: формирование единой экономической политики предприятия на основе анализа состояния и тенденций развития отрасли; экономическое планирование, направленное на эффективное использование всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции (работ, услуг); анализ экономического состояния предприятия; формирование ценовой политики предприятия; организация и методическое обеспечение разработок программ, перспективных и краткосрочных прогнозов экономического развития предприятия; совершенствование концепции планирования расходов на осуществление деятельности предприятия, инвестиционные программы.

Заместитель главного инженера по капитальному строительству  и капитальному ремонту осуществляет контроль над подготовкой конструкторской и технологической документации, над капитальным строительством и ремонтом которые производятся на заводе, подготовкой производства, за выпуском продукции. В его ведении находятся проектно – конструкторский отдел.

ПКО разрабатывает  конструкции новых изделий; совершенствует конструкции выпускаемых изделий; готовит конструкторскую документацию для внедрения, разрабатывает новые  и совершенствует существующие технологические  процессы, разрабатывает, проектирует и изготавливает специальную технологическую оснастку.

Завод массовых шин (ЗМШ) – первый завод объединения, который  начал процесс обновления, именно на заводе ЗМШ в 1998 году начат монтаж самой современной в России производственной линии для создания новых шин «Кама», отвечающим самым высоким мировым стандартам.

Завод грузовых шин –  завод, деятельность которого направлена на производство шин для грузовых автомобилей, кардинальная реконструкция  позволила изменить ассортимент  – перейти на шину цельнометаллокордную, широкопрофильную и большого диаметра.

ОК (отдел кадров) –  подбор, расстановка и учет кадров.

Отдел по охране ОС организует работы по антикоррозийной защите нефтепромыслового оборудования, организует контроль за состоянием охраны окружающей среды, промышленной санитарии.

Учебно-курсовой комбинат (УКК) проводит учебно-производственную и методическую работу по повышению  профессионального уровня кадров в  соответствии с требованиями планов, программ и методических указаний центра подготовки кадров.

1.3.Анализ ТЭП ОАО «Нижнекамскшина»

Исходя из данных отчетности по основным показателям деятельности ОАО «Нижнекамскшина» за период 2008-2009гг. (см. Приложение 2)² наблюдается следующие тенденции: товарная продукция за 2008 год в стоимостном выражении составила 7243,75 млн. руб., в 2009г. объем товарной продукции составил 5939,9 млн. руб., что на 1303,9  млн. руб. меньше,  чем в 2008г. но все-таки больше, чем было запланировано на этот год.

Причиной значительного  спада производства стал экономический кризис, но даже в тяжелых кризисных условиях  2009 года ОАО «Нижнекамскшина» при плане производства 9 млн. 317 тыс. выпустило 9 млн. 432 тыс. шин, т.е. на 1,2% больше плана, причем целенаправленно сокращалось производство  морально устаревших моделей и расширялся  модельный  ряд шин наиболее востребованных потребителями, осваивалась  линейка новых типоразмеров шин, направленных на удовлетворение спроса автозаводов, ориентированных на выпуск «иномарок». В 2010 году планируется реализовать 10 млн. шин.

Себестоимость продукции  в 2008г. составляла 6899,7 млн.руб., в 2009г. себестоимость  снизилась   на 412,8 млн.руб. и составила 6486,9 млн.руб.  Это стало возможным, прежде всего потому, что ОАО «Нижнекамскшина» в условиях постоянного роста тарифов на энергоносители ставит дополнительные требования по снижению затрат на энергоресурсы.

Совместно с Центром  энергосберегающих технологий при  КМ РТ разработана целевая программа: «Энергоресурсосбережение производственного комплекса ОАО «Нижнекамскшина» на 2007-2010 гг.». Внедрение мероприятий по энергосбережению и строгое соблюдение режимов энергопотребления позволили снизить удельные расходы на единицу продукции по теплоэнергии и электроэнергии на 1%, потребление газа уменьшено на 14,8 %.На рисунке 1.2. показана динамика объема товарной продукции  и себестоимости за период 2008-2009 гг. Прибыль от продажи продукции, товаров и услуг в 2008 году составила 509,6 млн. руб. в 2009 году прибыль сократилась на 116,8 млн. руб. по сравнению с 2008г. и составила 392,8 млн. руб.

Рис. 1.2.  Динамика показателя товарной продукции и себестоимости

Выручка от продаж по ОАО  «Нижнекамскшина» в 2008г. составила 7409,2 млн. руб., а в 2009г. выручка была получена в размере  6879,7  млн. руб., т.е. снижение достигло 529,5 млн. руб. За исследуемый период ОАО «Нижнекамскшина»  не получало чистой прибыли.

В 2009г. убыток составил 98,4 млн. руб., что на  88,9 млн. руб. меньше, чем в 2008г.. К этому привели несколько причин: изношенность основного оборудования, специфика взаимоотношений с партнерами, ведь двукратное падение продаж автомобилей в России в 2009 году привело к падению спроса на шины на 35%; а также то, что спрос смещается в сторону современных радиальных шин, а не созданных по устаревшим технологиям.

Рис. 1.3. - Динамика показателей  прибыли  ОАО «Нижнекамскшина» за 2007-2009г.г.

Несмотря на снижение продаж и объемов производства автомобилей, российский рынок грузовых шин по-прежнему остается крупнейшим в Европе, опережающим германский рынок. При этом в России наблюдается положительная тенденция: аналитики считают,  что российский авторынок начнет расти уже в следующем году.

Финансовый кризис и снижение объема продаж привели к сокращению рабочих мест: так в 2008г. среднесписочная численность персонала  составила 10193 чел., а в 2009г. 9964 чел., под сокращение попали 229 человек. Средняя заработная плата в 2008 г. составила 16794,1 руб., что на 803,8 руб. меньше, чем  в 2009 г.;  в 2009 г.-15990,3 но это повышение не только не компенсировало прошлогоднее уменьшение среднего заработка шинников, но и не достигло уровня инфляции.

Большие надежды возлагаются  на новое производство, которое  позволит создать почти 900 новых рабочих мест на самом   ОАО «Нижнекамскшина» и еще  1 700 -  в смежных отраслях.

Поступательное движение завода во многом связано с тем, что в 2000 году госпакет акций предприятия (более контрольного) был передан в распоряжение НК «Татнефть». Таким образом, ОАО «Нижнекамскшина» обеспечена финансовой поддержкой и сырьем в составе единого республиканского нефтехимического комплекса. Более половины продукции поставляется автомобильным заводам — АвтоВАЗу, КамАЗу, УАЗу и другим. Для внедрения высокотехнологичных и прогрессивных технологий производства ОАО «Нижнекамскшина» ежегодно наращивает объемы капитальных вложений и стремится к построению эффективной системы управления инвестиционной политикой.

1.4. Реструктуризация ОАО «Нижнекамскшина», её проблемы и перспективы

Реструктуризация — 1) комплексное преобразование деятельности организации (предприятия, компании), состоящее в изменении структуры производства, активов, пассивов, а также системы управления с целью повышения устойчивости, доходности, конкурентоспособности, преодоления убыточности, угрозы банкротства; 2) преобразование организационной структуры управления организацией.

С целью повышения  эффективности деятельности Компании в течение 2008 года были проведены  мероприятия по реструктуризации связанные  с реорганизацией ряда производственных процессов, была продолжена работа по оптимизации численности.

В связи с пуском нового подготовительного цеха ПЛРШ ликвидированы  рабочие места по обслуживанию линий  резиносмешения в подготовительном производстве ЗМШ, производивших резиновые  смеси для ПЛРШ.

В связи с внедрением в серийное производство текстильных  пропитанных кордов «Гроднохимволокно»:

• ликвидирован участок пропитки в каландровом цехе ЗМШ – ликвидированы рабочие места;
• в каландровом цехе ЗМШ за счёт изменения графика работы снижена численность рабочих, обслуживающих линию пропитки текстильных кордов.

В результате централизации  энергослужбы ЗГШ оптимизирована численность  ЦРИТЭ.

Деятельность по повышению  эффективности работы Компании в 2009 году велась по следующим направлениям:

• вывод из состава Компании непрофильных видов деятельности;
• оптимизация численности.

В 2009 году в продолжении  деятельности по поводу непрофильных видов работ,  в ООО «СБО «Шинник» переданы функции по уборке и численности  уборщиков производственных помещений

• подразделений ЗГШ: с 15.02.09г. исключено 7 ед.; с 01.05.09г.- 23 ед.
• подразделений ЗМШ: с 1.07.09г. искючено 19 ед.
• ПЛРШ: с 1.10.09г. исключено 6 ед.
• цеха ВиК: с 1.10.09 г. исключено 2 ед.
• ЦОТОПП: с 1.10.09 г. исключена 1 ед.
• цеха  ЭКТЭ: с 1.10.09 г. исключено 3 ед., с 15.11.09 г. исключена 1 ед.

Во исполнение п.9 Антикризисной  программы ОАО «Нижнекамскшина» исключено с 15.02.2009 г. 5 ед. слесарей –  сантехников участка изготовления запасных частей ЗГШ.

В связи с передачей  функции по проведению капитального ремонта технологического электрооборудования цехов и производств: вулканизированных, подготовительных, сборочных в ООО «Мекбар» исключено с 1.07.09 г. 15 ед. цеха ЭКТЭ.

В связи с передачей  функции входного контроля сырья, физико-механичсеких испытаний резиновых смесей и конструкционных материалов, испытания готовой продукции в ООО «НТЦ «Кама» исключено с 1.08.09 г. 60 ед. ЦЗЛ Управления главного технолога, 19 ед. ИСЛИШ Управления качества.

В соответствии с Проектом «Реорганизация служб качества и  технологических служб по НХК  ОАО «Татнефть» исключено с 1.11.09 г. в УГТ – 21 ед. Управления качества – 55 ед.

К началу  марта 2011 г. стало  известно об очередной реструктуризации на ОАО «Нижнекамскшина». Теперь завод  по производству грузовых шин выделен  в общество с ограниченной ответственностью. 
ОАО "Нижнекамскшина" приобрело 100% уставного капитала ООО "Нижнекамский завод грузовых шин", сообщается в официальных материалах акционерного общества. Доля участия акционерного общества в уставном капитале ООО "Нижнекамский завод грузовых шин" изменилась с 15 февраля 2011 г. Стратегии компании до 2012 года. (см. Приложение 3)

ГЛАВА 2. ПЕРСОНАЛ ФИРМЫ

2.1. Категории производственного  персонала

Персонал (трудовой персонал) предприятия – основной состав квалифицированных  работников предприятия, фирмы, организации. Обычно трудовой персонал предприятия подразделяют на производственный персонал и персонал, занятый в непроизводственных подразделениях. Производственный персонал – работники, занятые в производстве и его обслуживании, – составляет основную часть трудовых ресурсов предприятия.³

Таблица 2.1.1.

Динамика среднесписочной  численности работников ОАО «Нижнекамскшина»

По расчетным данным, представленным в таблице 2.1., мы видим, что наибольший удельный вес составляют рабочие. Но однако их численность в период с 2004 года по 2009 год – сократилась. Это связанно в первую очередь с новейшей системой менеджмента качества (СМК) ОАО «Нижнекамскшина» ИСО 9001:2000, ИСО/ТУ 16949:2002 (URS Великобритания); ГОСТ Р 51814.1-2004 (Санкт-Петербург, Россия); а также за счет тиражирования технологии фирмы “Пирелли”

Рис. 2.1.1.Динамика среднесписочной численности работников ОАО «Нижнекамскшина»

Самая многочисленная и  основная категория производственного  персонала – это рабочие предприятия (фирмы) – лица (работники), непосредственно  занятые созданием материальных ценностей или работами по оказанию производственных услуг и перемещению  грузов. Рабочие подразделяются на основных и вспомогательных.

К основным рабочим относят  работников, непосредственно создающих  товарную (валовую) продукцию предприятий  и занятых осуществлением технологических  процессов, т.е. изменением форм, размеров, положения, состояния, структуры, физических, химических и других свойств предметов труда.К вспомогательным относятся рабочие, занятые обслуживанием оборудования и рабочих мест в производственных цехах, а также все рабочие вспомогательных цехов и хозяйств.

Вспомогательные рабочие могут быть подразделены на функциональные группы: транспортную и погрузочную, контрольную, ремонтную, инструментальную, хозяйственную, складскую и т.п.

Руководители– работники, занимающие должности руководителей  предприятий (директора, мастера, главные специалисты и др.).

Специалисты ~ работники, имеющие высшее или среднее специальное  образование, а также работники, не имеющие специального образования, но занимающие определенную должность.

Служащие – работники, осуществляющие подготовку и оформление документов, учет и контроль, хозяйственное обслуживание (агенты, кассиры, делопроизводители, секретари, статистики и др.).

Младший обслуживающий  персонал – лица, занимающие должности  по уходу за служебными помещениями (дворники, уборщицы и др.), а также по обслуживанию рабочих и служащих (курьеры, рассыльные и др.).

Соотношение различных  категорий работников в их общей  численности характеризует структуру  кадров (персонала) предприятия, цеха, участка. Структура кадров также  может определяться по таким признакам, как возраст, пол, уровень образования, стаж работы, квалификация, степень выполнения норм и т.п.⁴