Анковские пластиковые карточки и их использование в международных платежных систем

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. Быстрое распространение «пластиковых денег», превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Пластиковая карта  как альтернатива наличным деньгам была придумана прежде всего для удобства потребителей. По существу это средство расчётов не только популярно, но и общедоступно в большинстве стран с развитой финансовой культурой. Стать обладателем пластиковой карты одной из международных платёжных систем может любой человек,  имеющий какой-либо стабильный доход.

Актуальность выбранной для исследования темы заключается в перспективах развития и дальнейшего увеличения доли безналичных расчетов в общей массе финансовых операций. Банковские карты позволят сократить объем наличного денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

На сегодняшний день существует ряд широко известных международных пластиковых систем, которые отличаются спектром предоставляемых услуг, особенностями функционирования, географическими регионами действия.

Цель работы – рассмотреть основные международные платежные системы и оценить их роль в Республике Беларусь.

Задачи курсовой работы – изучить историю возникновения пластиковой карты, рассмотреть преимущества пользования пластиковыми картами, понять различия между различными международными системами пластиковых карт, изучить роль международных платежных систем в Республике Беларусь, рассмотреть механизм совершения операций с использованием пластиковых карт.

Данная курсовая работа состоит из трех глав.  В первой главе рассматриваются основные теоретические аспекты данной темы (понятие пластиковой карты, история возникновения). Вторая глава является основной и содержит информацию об основных международных платежных системах и производится оценка роли международных платежных систем в Республике Беларусь на современном этапе. В третьей главе рассматривается механизм совершения операций с использованием банковских пластиковых карт.

1 БАНКОВСКИЕ ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТОЧКИ КАК ИНСТРУМЕНТ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

1.1 История возникновения и развития пластиковой карты

Идея пластиковой карточки была выдвинута еще в XIX веке
Эдуардом Беллами (Edward Bellami, 1887), однако впервые кар-
тонные кредитные карточки начали применяться в крупных американских отелях, нефтяных компаниях и магазинах США только в 20-е годы прошлого столетия. Эти товарные карточки имели два назначения – следить за счетом клиента и обеспечить механизм записи его покупок. Их появление было логическим продолжением оплаты в рассрочку. С 1914 торговые предприятия стали выпускать карточки для самых богатых клиентов, чтобы привязать их к своей сети магазинов и продавать им наиболее дорогие товары. В начале 20-х нефтяные компании стали выпускать «карты учтивости» (courtesy cards), с помощью которых водители могли делать покупки на любой бензоколонке [7,с.5-6]. В 1928 начался выпуск Charga-Plates, пластинок с выбитым адресом. В следующие 30 лет крупные компании предложили такие нововведения, как минимальная месячная плата, плата за финансовые услуги, 30-дневный период отсрочки по платежам – и все ради максимального дохода от операций по картам. Жесткая конкуренция заставила компании пойти на значительные расходы и начать эмиссию кредитных карт. В 1936-м году растущая индустрия авиаперевозок, возглавляемая American Airlines, предложила собственную кредитную схему, получившую название Universal Air Travel Plan (UATP). Сначала выпускалась купонная книжка против депозита клиента, а затем кредитный план развился в операцию, схожую с операцией по кредитной карте.

Эра современной универсальной карты началась в 1949 с образования Diners Club. А.Блумингдейл, Ф.Макнамара и Р.Снайдер представили план нового типа карт. Эта карта, став универсальной, позволяла бы делать покупки в торговых точках по всей стране. Важным пунктом плана было введение третьей стороны в кредитных операциях. Diners Club становилась посредником между покупателем и фирмой, обеспечивая кредит одному и другому и беря плату за услуги.

Однако потенциальные клиенты не спешили становиться держателями карты, пока ее не стали принимать повсюду. Продавцы не хотели участвовать в этой программе, поскольку не видели спроса на карты. Их также не устраивал размер скидки за кредит, которую требовала Diners Club (7 %). Еще одним препятствием для универсальных карт стало сопротивление со стороны авиакомпаний, нефтяных компаний и крупных торговых фирм, выпускавших свои карты. Они не желали давать скидку третьей стороне и боялись, что новая карта ослабит их отношения с клиентами.

Несмотря на трудности, основатели Diners Club были уверены в успехе. После войны в Америке начался бурный рост индустрии кредита. Впервые большая часть американцев стала зарабатывать больше, чем это требовалось для основных нужд. За Diners Club появились T&E (Travel&Entertainment) компании карт, занимающиеся туризмом и развлечениями.

В 1958 American Express, крупнейшая компания дорожных чеков, и Carte Blanche одновременно вышли на рынок универсальных кредитных карт. В этом же году первый и второй банки страны – Bank of America и Chase Manhattan Bank также приступили к операциям с кредитными картами. Однако Сhase Manhattan был вынужден продать свои операции в 1962. Основные причины были следующими: сложности при передаче информации, мошенничество и злоупотребление. Основным препятствием в этом бизнесе стало отсутствие единой общенациональной сети, что особенно било по мелким банкам, развивавшим локальный рынок карт. [7, с. 9]

В 1966 Bank of America начал лицензии другим банкам на проведение операций с картами BankAmericard. Решение о расширении операций на всю страну встретило противодействие других крупных банков и привело к образованию второй национальной системы карт, получившей название Interbank Cards Association.

В конце 60-х Bank of America и Interbank провели совместную кампанию рассылки карт по почте. За короткое время число держателей карт увеличилось на миллионы. Одновременно происходил стремительный рост числа фирм, связанных с национальными системами карт. Это заставило банки, выпускавшие независимые карты, присоединяться к одной из двух национальных систем. К 1978 году более 11 тысяч банков присоединились к одной или к двум системам. Годовые продажи достигли 44 млрд. долларов, 52 млн. американцев владели по крайней мере двумя банковскими картами.

Americard поменяла имя на VISA в 1976 году. Цель – международное признание. MasterCharge в 1980 году стала MasterCard. С 1969 по 1981 год число банков, присоединившихся к MasterCard увеличилось с 4461 до 12504, присоединившихся к VISA – с 3751 до 12518. Первоначально и VISA и MasterCard запрещали практику выпуска банком обеих карт. Однако под давлением судебных властей, обвинявших компании в нарушении антитрестовского законодательства, банки получили право выпускать две карты одновременно.

Кредитные карты существовали в Европе с начала 50-х, когда British Hotel & Restaurant Association выпустила карту BHR. Среди американских компаний, действовавших в Европе, доминировала Diners Club. В 1972 Americard заявила о начале операций в 72 странах, но быстрое распространение происходило только в Великобритании, где компания приобрела карту Barclay’s. Европейские банки не торопились подписывать соглашение, подчиняя себя крупнейшему банку Америки. Эти опасения сработали на руку Interbank, достигшего соглашений с EuroCard, крупнейшей системой универсальных карт в Европе, и с Acsess, крупнейшей системой Великобритании. [17]

MasterCard была менее успешной в Японии. JCB-банк, дочернее предприятие American Express, возглавлял рынок, имея в два раза больше клиентов, чем VISA и MasterCard вместе взятые. Япония, несмотря на поздний старт индустрии карт, обошла к 1980 все европейские страны и вышла на второе место после США по количеству карт.

1.2 Понятие и виды пластиковых карт

На сегодняшний день существует множество определений банковских пластиковых карт.

Банковская пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах (АТМ) либо пунктах выдачи наличных (ПВН).

Понятие «банковская карта» состоит в том, что она признается инструмен­том безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами операций с денежными средствами, находящимися у эмитента соответ­ствующих банковских карт.

Л. Г. Ефимова полагает, что банковские карты являются «инструментом безналичных расчетов» и подчеркивает, что «особенности расчетов с использо­ванием банковских карточек определяются главным образом договорами участ­ников карточных расчетов и внутренними документами платежных организа­ций».

И.А. Спиранов определяет банковские карты как средства составления расчетных документов, а в случае снятия наличных денежных средств не у эмитента карты, а в другом банке (эквайрере) обладает качествами и расчетно­го, и кассового документа. [3, с.111]

Пластиковая карточка содержит определенную информацию о счете и является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя. Она является инструментом проведения платежа, а не самим средством платежа.

С развитием международных платежных систем появились разные виды предлагаемых пластиковых карточек, которые различаются по своему назначению, функциональным и техническим характеристикам. Существует множество признаков, по которым можно классифицировать карточки международных платежных систем (рисунок 1.1).

Рисунок 1.1 – Карточная система

*Составлено автором на основе  источников [7, с.96-97, с. 100; 8].

      Банковские и небанковские (торговые) карточки.

Банковские карточки предполагают, что при их выпуске и в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание, валютно-обменные операции и др.

Небанковскими (торговыми) являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (услуги), которые принадлежат им на правах собственности. Например, телефонные карты "Белтелекома", метрополитена, интернет-карты.

Scratch-карта - пластиковая карта с областью, закрашенной непроницаемым покрытием (Scratch-полосой), под которой находится PIN-код (персональный идентификационный номер) с уникальным набором цифр для каждой карты, и которую следует стирать для активации карты. Карты со Scratch-полосой - это прежде всего интернет-карты, телефонные карты, а также бонусные (игровые) и т.д. [8]

      Дебетовые и кредитные пластиковые карточки.

Дебетовая платежная карточка (с ограничением размера платежа). Предназначена для немедленной оплаты товаров, ра­бот и услуг путем прямого списания средств с текущего счета владельца карточки на счет получателя в пределах имеющейся там суммы. В этом случае при недостаточности средств расче­ты банком производиться не будут, так как лимит, вносимый при открытии счета, снижаться не может, а обязательств по кредитованию клиента банк на себя не принимал. Однако в от­дельных случаях эмитент в соответствии с контрактными ус­ловиями, заключаемыми с владельцем карточки, и в целях уве­личения спектра услуг, предоставляемых владельцам карточек, может предоставлять кредиты (овердрафт) в пределах лимитов, установленных для отдельных постоянных клиентов.

Дебетование платежной карточки - операция, выполняемая при расчетах с использованием дебитной платежной карточки. В результате операции состояние расчетного счета владельца карточки уменьшается на сумму платежа (списание средств с расчетного счета владельца карточки).

Кредитная платежная карточка - пластиковая карточка, при использовании которой эмитент ограничивает размер отде­льного платежа, а владелец карточки обязуется по истечении определенного срока (как правило, в начале следующего меся­ца) погасить обязательства, возникшие после расчета за при­обретенные товары и полученные услуги. Во всех операциях расчета с помощью кредитной карточки эмитент карточки вы­ступает в качестве кредитора относительно владельца карточки и гаранта окончательного и безотзывного платежа в отношении торговца. Кредитная карточка представляет собой такое средс­тво расчетов, при котором эмитент берет на себя не только обя­занность перечисления средств клиента на счета его контраген­тов, но и риск немедленной оплаты товаров, работ и услуг ее владельца в пределах установленного им лимита кредитования. Таким образом, кредитная карточка позволяет ее владельцу при совершении любой покупки отсрочить ее оплату путем получе­ния у банка кредита.

Кредитование платежной карточки - операция, позволяющая изменить состояние расчетного счета владельца карточки (по­полнение счета денежными средствами). При этом состояние расчетного счета увеличивается на величину внесенной суммы. [7, с.96-97, с.100]

      Корпоративные и личные карточки.

Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Такие карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты расходов, связанных с его хозяйственной деятельностью и со служебными командировками.

Владельцами счетов личных карточек являются физические лица. К личной карточке могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета (так называемые семейные карточки).

      Карточки с магнитной полосой и смарт-карты.

На карточках с магнитной полосой в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса. Она состоит из магнитных дорожек, на которых записывается информация. Слабая защищенность информации на карточках с магнитной полосой делает их достаточно уязвимыми для мошеннических действий (копирования или прочтения.

В смарт-картах носителем идентификационной информации является микросхема. Как правило, память микросхемы устроена таким образом, чтобы допускались многократное считывание и запись информации. Карты с микросхемой представляют собой, по сути, микрокомпьютеры и содержат все соответствующие основные аппаратные компоненты. Уровень защиты данных на смарт-картах достаточно высокий, поэтому их подделка затруднена.

      Обычные, серебряные, золотые.

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это VISA Classic, EvroCard/MasterCard Mass (Standart).

Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес – картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных клиентов.

Все многообразие представленных карт международных платежных систем предоставляет возможность выбрать оптимальный вариант, который будет наилучшим образом соответствовать целям, которые преследуются при приобретении карточки.

1.3 Преимущества пользования пластиковыми картами

В зависимости от типа пластиковой карточки счет может быть открыт как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. Вы можете получить овердрафт, расплатиться за товары и услуги при помощи интернет - банкинга. Узнать все возможности конкретной пластиковой карточки можно в банке-эмитенте.[8]

Однако какими бы возможностями ни обладала карточка, у нее есть ряд преимуществ перед наличными деньгами, и сегодня пользоваться банковской пластиковой картой - это:

      Надежно. Потеря карточки вовсе не означает, что денежные средства пропали. Карточку могут украсть, ее можно потерять, она может сгореть при пожаре, но деньги все равно будут благополучно храниться на лицевом счете в банке. Поэтому, даже если карточка и попадет в чужие руки, доступ к денежным средствам все равно имеет только владелец. Принадлежность карточки её владельцу определяется образцом его подписи, персональным идентификационным номером (ПИН), нанесенным в зашифрованном виде на карточку, и фотографией. Вместе с пластиковой картой выдаются телефоны круглосуточной сервисной службы и банка для блокировки карты в случае ее утраты. Позвонив в банк и сообщив об утрате, владелец блокирует карточку, и никто ею воспользоваться не сможет. В случае утраты карты, банк в течение 1-2-х дней может выдать деньги либо новую карту.

      Удобно. С карточкой не нужно заботиться о наличии в кошельке бумажных денег или о размерах самого кошелька, так как все деньги находятся на пластиковой карточке, толщиной всего 0,76 ± 0,08 мм.

      Безопасно. Если оплата товаров и услуг производится карточкой, то нет необходимости пересчитывать сдачу или опасаться того, что вам дадут фальшивые купюры. Для спокойствия достаточно просто сверить сумму покупки с суммой на кассовом чеке.

      Комфортно. Банковская карта - это ключ к денежным средствам на банковском счете, доступ к которым владелец может получить, даже находясь за границей. При этом на карточке может быть любое количество денег, которые не нужно декларировать при пересечении границы. Кроме того, находясь за рубежом, держателю карточки не нужно искать пункты обмена валют, так как при оплате товаров и услуг карточкой конвертация на местную валюту осуществляется автоматически. Сумма перевозимых на карте денег не ограничена, а снять их можно любом банке мира или через обширную сеть банкоматов. К услугам держателей карточек более 12 миллионов точек обслуживания карточек в 220 странах мира. Имея карточку, очень удобно бронировать гостиницу, арендовать автомобиль.

      Экономично. Банковская пластиковая карта поможет оплатить покупки и услуги за границей. При этом держатель экономит свои денежные средства, потому как курс конвертации более выгодный, чем в обменных пунктах.

      Выгодно. В отличие от наличных денег, которые лежат в кошельке "мёртвым грузом", средства, размещённые на лицевом банковском счёте и которыми владелец распоряжается, оплачивая карточкой товары и услуги, приносят еще и дополнительный доход в виде процентов на остаток средств.

      Практично. С карточкой удобно вести учет денежных средств и домашнюю бухгалтерию. Держателю не нужно вспоминать, сколько и на что было потрачено, ведь он всегда может получить выписку со счета в обслуживающем карточку банке.[8]

Для организаций особенно интересна возможность использования пластиковых карт в качестве «зарплатных». При заключении договора с банком сотрудники организации получают пластиковые карты, на которые начисляется зарплата (перевод зарплаты на карты сотрудников осуществляется в течение одного дня). Преимущества использования пластиковых карт в качестве зарплатных очевидны и заключаются в следующем:

      экономия на комиссии за снятие наличных денег с расчетного счета для выдачи зарплаты;

      экономия затрат на инкассацию;

      экономия времени, теряемого сотрудниками при получении зарплаты в кассе;

      повышение безопасности организации (отсутствие операций с крупными суммами наличных средств);

      возможность (по необходимости) получения сотрудниками организации наличных в любом банке, обслуживающем карты этой системы.

Таким образом, практически неограниченные возможности современных платежных систем открываются при использовании пластиковых банковских карт, объединяющих в себе преимущества банковского счета и наличных денег.

2 МЕЖДУНАРОДНЫЕ ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ

2.1 Международная платежная система Visa International

Банковские карты международной платежной системы Visa широко известны во всем мире (примерно 57% платежных карт мира). На сегодняшний день это самая распространенная банковская карточка, принимаемая к оплате практически в любой стране мира. Как и любая банковская карточка, Visa — это, прежде всего карточка для осуществления безналичных расчетов.

Проект VISA стартовал в 1956 г., когда Банк Америки (Bank of America) приступил к выпуску в Калифорнии кредитных карт BankAmericard. В 1970 г. американские банки, поддержавшие данный проект, сформировали национальную ассоциацию эмитентов банковских карт BankAmericard. В 1974 г. была создана международная компания IBANCO (International Bank Company), основной задачей которой стало развитие системы карточных расчетов с использованием банковских карт BankAmericard за пределами США. В 1976 г. международная компания IBANCO стала компанией Visa International, а американская ассоциация эмитентов банковских карт BankAmericard была переименована в Visa USA.

На сегодняшний день эта платежная система успешно развивается.  Банки-члены Visa выпустили 1,59 миллиарда карт Visa, которые принимаются по всему миру более чем в 170 странах.[6, с.45]

Сегодня Visa предлагает широкий спектр различных пластиковых карточек.

Visa Electron ( рисунок 2.1), как следует из ее названия, предназначена исключительно для электронных транзакций, что несколько сужает число точек, принимающих ее к оплате. Операции осуществляются исключительно в пределах остатка по карточному счету. Часто эта карточка используется для выдачи заработной платы или других регулярных зачислений. Зачисление на карту Electron исключительно удобно для людей, работающих по контракту вдали от предприятия-работодателя, поэтому такая карта имеет большие перспективы (ввиду развития Интернет-офисов).

Рисунок 2.1 – Банковские карточки Visa Electron

*Источники: [11; 9].

Visa Classic (рисунок 2.2) — наиболее широко распространенная пластиковая карта. Она значительно дешевле в обслуживании, нежели более «престижные» карты. Эта карточка оптимальна с точки зрения отношения цена/качество в случае, если клиент привык тщательно следить за своими расходами и не испытывает необходимости в дополнительном сервисе.

Рисунок 2.2 – Банковская карточка Visa Classic

*Источник: [11]

Visa Virtual (рисунок 2.3)— это виртуальная карта исключительно для использования в Интернете. Она была создана для того, чтобы повысить доверие потребителей к электронной коммерции и позволить им разграничить расходы в реальных магазинах от транзакций в Интернет-среде. Впервые виртуальная карта была выпущена в 1999 г. в Кувейте (регион СЕМЕА). Карта Visa Virtual имеет свой номер и срок действия. Данная карта не может быть использована в реальном магазине, поскольку на ней нет основных характеристик карты Visa, таких как магнитная полоса, торговая марка платежной системы и место для подписи. Виртуальные карты служат выгодным дополнением к уже существующим картам Visa и приобретают все большую популярность.

Рисунок 2.3 – Банковская карточка Visa Virtual

*Источник: [18].

Visa Gold (рисунок 2.4) может быть как дебетовой, когда клиент проводит операции по карточке в пределах текущего остатка на карточном счете, так и кредитной, когда клиент проводит операции по карточке в пределах некоторого лимита кредитования. Среди карточек Visa эта — наиболее престижная. К ней прилагается ряд страховых программ. Некоторые предприятия торговли и сервиса предоставляют скидки при оплате товаров этой карточкой.