Банковские вклады

Оглавление 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Тема  данной курсовой работы имеет значительную актуальность. Миллионы людей доверяют свои сбережения различным банка, открывая в них вклады. Я считаю, что это очень важно.

      Во  – первых, за счет вкладов обеспечивается надежное хранение своих сбережений, т. к. в современных экономических  условиях, абсолютно не надежно хранить свои сбережения в домашних условиях.

      Во  – вторых, благодаря банковским вкладам, открывается возможность, накопления и роста своих сбережений. Так, я могу не только надежно сохранить  свои сбережения, но и получить гарантированный  доход или накопить на необходимую для меня покупку.

      Целью данной курсовой работы является выбор  оптимального вкладного продукта в  размере 150 000 рублей для меня в банковских учреждениях г. Павлово. Исходя из поставленной цели, в процессе написания работы необходимо решить следующие задачи:

1. Раскрыть сущность понятия банковского вклада физических лиц и его видов, изучить нормативно – правую базу банковских вкладов физических лиц;
2. Изучить программы банковских вкладов физических лиц, которые предоставляют банковские учреждения г. Павлово;
3. Произвести расчет возможного получения дохода от различных банковских вкладов, которые действуют в банковских учреждениях г. Павлово и найти оптимальный вариант.

   Предметом исследования курсовой работы являются вклады физических лиц.

   Объектом  исследования являются программы банковских вкладов физических лиц, которые  действуют в банковских учреждения г. Павлово.

   При написании курсовой работы будут  использоваться следующие методы:

• Табличный;
• Расчетный.

I Банковские вклады физических лиц: сущность, виды, нормативно -правовая база

1. Сущность и виды  банковских вкладов  физических лиц

     Вклады физических лиц - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. ¹

     Основные  цели внесения денежных средств это хранение, получение прибыли в виде начисленных процентов за их использование. Банковский вклад представляет собой один из способов размещения временно свободных денежных средств, используемые в последствии банком для проведения различных финансовых операций.

     Основное деление вкладов на виды производится по срокам их возврата. В связи с этим договор банковского вклада может быть заключен либо на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования), либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Вместе с тем договором может быть предусмотрено внесение вкладов и на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.²

     Вклад до востребования -  это вклад под проценты, без указания срока хранения денежных средств, который возвращается по первому требованию вкладчика.

     При открытии вклада до востребования у  вкладчика есть возможность снимать  часть суммы вклада или всю  сумму в течение всего времени  действия вклада по первому требованию. Кроме этого вкладчик может постоянно пополнять вклад, как наличным, так и безналичным способом. Однако процентная ставка по вкладу до востребования довольно низкая и обычно составляет не более одного процента, а начисленные проценты выплачиваются в конце года или при закрытии вклада.

     Срочный вклад  - это вклад, который открывается на определенный срок. Считается, что в течение установленного срока клиент не имеет права забрать деньги. В действительности, большинство банков давно пошли на смягчение данного положения. Уведомив банк за 5 дней, по большинству вкладов клиент имеет права закрыть вклад досрочно. Правда, в таком случае он частично или полностью лишается права на получение процентов за размещение средств.

     Следует отметить, что в этом правиле есть исключения, когда доходность не пересчитывается в сторону уменьшения вне зависимости от срока фактического размещения, однако это встречается нечасто. В большинстве случаев, чем больше срок размещения средств, тем выше доходность вклада. Нередко доходность по вкладу также зависит от суммы - чем выше сумма, тем больше ставка. Кроме того, играет роль и частота начисления процентов - чем чаще, тем ниже доходность. Проценты по вкладу в большинстве случаев можно снимать ежемесячно. По некоторым вкладам они капитализируются, то есть прибавляются к основной сумме, и процент начисляется на общую сумму. По окончании срока клиент получает всю сумму вклада с процентами. Если вкладчик не закрывает вклад, в большинстве случаев депозит автоматически переоформляется на новый срок, однако на условиях, которые в настоящий момент действуют по данному вкладу.

   Срочные вклады подразделяют на следующие группы:

• Сберегательный вклад позволяет сохранить сумму и получить за ее размещение проценты в конце оговоренного срока, однако дополнительные взносы по нему не делаются.
• Накопительный вклад позволяет вкладчику увеличить первоначальную сумму вклада. Это очень удобно, если вы копите на крупную покупку, которую не можете позволить себе сделать из месячного заработка. Такой вид вкладов только для пополнения, то есть нельзя снять с накопительного вклада деньги для иной нужды, чем та, которая была оговорена в договоре.
• Расчетный вклад. Как правило, открытие такого вклада предполагает выдачу пластиковой карты, которая позволяет контролировать свой депозит. Это значит, что вы в банкомате можете снять с вклада требуемую сумму, оставив при этом так называемый минимальный остаток. На размещенные на вкладе деньги и начисляются проценты.³

   Вклады можно также подразделить на вклады в пользу вкладчика и вклады в пользу третьих лиц. Так, вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. По общему правилу такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами. Иной порядок приобретения данным лицом прав вкладчика может быть предусмотрен договором банковского вклада. Важную особенность данного вида договора составляет то, что наряду с предметом его существенным условием является указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.⁴

   Также многие банки разрабатывают специальные вклады для студентов, пенсионеров, работников какого-либо предприятия. К примеру, оформив специализированный вклад, пенсионеры будут получать пенсию на свой счет (карту), куда автоматически начисляются проценты.

   Существует  и ряд других банковских вкладов, которые реже используются, но при  этом являются не менее привлекательными. К примеру, металлические вклады, которые позволяют получить доходность от колебания стоимости драгоценных металлов на мировых финансовых рынках, и собственно процентных ставок самого банка. Обычно, счет ведется в граммах выбранного вами металла, также начисляются и проценты. При этом, владелец такого депозита не является обладателем самого металла, он покупает его как бы «виртуально», не имея возможности забрать драгоценный металл. При расторжении договора с банком, стоимость металла конвертируется в валюту или рубли. Можно забрать и сам «слиток», но издержки будут гораздо больше накопленных процентов.

     В зависимости от валюты вклада можно выделить рублевые, валютные (вклады в иностранной валюте) и мультивалютные вклады (депозиты). Особенностью мультивалютных вкладов является меньшая их зависимость от колебания курса валюты вклада по отношению к другим иностранным валютам: при наступлении срока возврата вклада вкладчик может получить сумму вклада как в той валюте, в которой вклад был внесен, так и в валюте, курс которой наиболее выгодный в данный момент.Процентная ставка по вкладу может быть как фиксированной (устанавливается в начале срока действия договора по вкладу и не изменяется в течение всего срока хранения денег), так и плавающей (изменяется в зависимости от тех или иных финансовых индикаторов в государстве: учетная ставка, биржевые индексы ).

     По  возможности пополнения вклады подразделяются на пополняемые и не пополняемые, и если со вторыми все понятно, т.е. вклад в любом случае пополнять нельзя, то пополняемые вклады содержат ряд нюансов:

1) может  существовать ограничение по сумме пополнения;

2) может существовать ограничение по количеству пополнений за учетный период (например, не более раза в месяц);⁵

   Из  выше сказанного можно сделать вывод  о том, нет строгой классификации вкладов, т.к. в разных банках условия вкладов немного отличаются друг от друга.

2. Нормативно – правовая база банковских вкладов физических лиц

     В соответствии со ст. 36 ФЗ от 02.12.1990г. № 395 – 1 «О Банках и банковской деятельности», вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.                                      

     Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может  быть предоставлено вновь регистрируемому банку либо банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, если:

1) размер  уставного капитала вновь регистрируемого  банка либо размер собственных  средств (капитала) действующего  банка составляет величину не  менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;

2) банк  соблюдает установленную нормативным  актом Банка России обязанность  раскрывать неограниченному кругу  лиц информацию о лицах, оказывающих  существенное (прямое или косвенное)  влияние на решения, принимаемые  органами управления банка.

     Вкладчиком  может быть, гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.

     Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме (п.1 ст.836 ГК РФ). Как следует из ГК РФ, письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. ("Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (с изм. от 29 ноября 2000 г.) утверждено ЦБ РФ).

     В ст. 36 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" закреплено, что привлечение средств во вклады оформляется договором в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

     Несоблюдение  письменной формы договора банковского  вклада влечет недействительность этого  договора. Такой договор является ничтожным (п.3 ст.836 ГК РФ).

     В случаях, когда вкладчик не требует  возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, по наступлении предусмотренных договором обстоятельств договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (п.4 ст.837 ГК РФ).

     Ключевым  условием каждого договора банковского  вклада являются проценты. Условие  о процентах – существенное условие  данного договора. Согласно ГК РФ банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в том размере, который определен в договоре банковского вклада (п.1 ст.838 ГК РФ). При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ.

     Порядок начисления процентов дополнительно  регулируется Положением ЦБР от 26 июня 1998 г. №39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета".

     Проценты  на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям (п.1 ст.839 ГК РФ).

     Вклады  в пользу третьих лиц урегулированы  ст.842 ГК РФ. Такой договор банковского  вклада частично подчиняется общим правилам о банковском вкладе.

   Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Ее основная задача — защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. Для реализации положений закона государством создана специальная организация - страховщик - Агентство по страхованию вкладов.

   Порядок учета обязательств банка перед  вкладчиками — физическими лицами при осуществлении банками операций по привлечению денежных средств  во вклады, форма реестра обязательств банка перед вкладчиками и  порядок формирования реестра обязательств установлены Указанием ЦБ РФ от 01.04.2004 № 1417-У «О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками».

   Согласно  положениям Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ вклады считаются застрахованными  со дня включения банка в реестр банков — участников системы страхования вкладов.

   В целях реализации положений Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» Банком России принят ряд нормативно-правовых актов.

   Указание  ЦБ РФ от 30.07.2004 № 1483-У «О порядке введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банком, признанным отказавшимся от участия в системе страхования вкладов или признанным не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов».

   Банк  России вводит запрет на привлечение  во вклады денежных средств физических лиц банком в случаях признания  банка отказавшимся от участия в  системе страхования вкладов, вынесения  Банком России отрицательного заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, в том числе по итогам рассмотрения повторного ходатайства; в случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России или председателем Банка России решения о неизменности отрицательного заключения, если направлялось заявление о его обжаловании; выявления по данным отчетности и результатам проверки несоответствия банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, хотя бы одному из требований к участию в системе страхования вкладов, установленных статьей 44 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ, в течение трех месяцев подряд.

   Запрет  вводится территориальным учреждением  Банка России и оформляется предписанием, которое подписывается руководителем  территориального учреждения Банка России или лицом, его замещающим.

   Указание  ЦБ РФ от 16.08.2004 № 1477-У «О порядке  признания утратившей силу имеющейся  у банка лицензии на привлечение  во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение  во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов».

   Указание  № 1477-У устанавливает порядок признания утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов.

   Нормативным актом Банка России, регламентирующим порядок направления требования Банка России о представлении  банком ходатайства о прекращении  права на работу с вкладами, является Указание от 16.08.2004 № 1476-У «О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами».

   Согласно  Указанию № 1476-У требование Банка  России о представлении банком ходатайства  о прекращении права на работу с вкладами направляется Банком России заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в случаях отказа банка от участия в системе страхования вкладов в соответствии с правилами, установленными статьей 46 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»; признания банка не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов в соответствии с правилами, установленными статьей 47 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ».

   Рассматривая вопросы, связанные с нормативным регулированием банковских вкладов физических лиц, нельзя не упомянуть о принятии Федерального закона от 29.07.2004 № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»1. Закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы для осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ.

   Принятие  Закона № 96-ФЗ потребовало корректировки  действующего законодательства, в связи  с чем был принят Федеральный  закон от 29.08.2004 № 97-ФЗ «О внесении изменений в некоторые законодательные акты в связи с принятием Федерального закона “О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации”»2.

II Программы, условия, процентные ставки по вкладам физических лиц, действующие в банковских учреждениях г. Павлово

1. Банковские учреждения действующие на территории г. Павлово

      В своей работе я хочу проанализировать банковские вклады физических лиц, которые действуют в банковских учреждениях г. Павлово, а именно:

• ОАО «РоссельхозБанк»;
• АКБ МОСОБЛБАНК ОАО;
• ОАО "Русь-Банк";
• Волго-Вятский банк Сбербанка России;
• ЗАО "Нижегородпромстройбанк".

   Прежде  чем рассматривать условия, процентные ставки по вкладам физических лиц в вышеперечисленных банковских учреждениях, нужно дать им краткую характеристику, для того, чтобы оценить их надежность.

   ОАО «РоссельхозБанк» был учрежден  Государственной корпорацией "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" 21.01.2000 г. Основными этапами в развитии банка являются следующие события:

• Выход распоряжения Президента Российской Федерации № 75-рп от 15.03.2000 г. с одобрением предложения Правительства Российской Федерации о создании Российского сельскохозяйственного банка для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.
• Регистрация ОАО "Россельхозбанк" Банком России 24.04.2000 г. за № 3349 и получение лицензии на осуществление банковской деятельности за № 3349 от 13. 06.2000 г.
• Начало обслуживания клиентов Банка в головном офисе, открытие корреспондентских счетов в сентябре 2000 года.
• Выход в июле 2001 года ГК АРКО из состава акционеров Банка и приобретение государством в лице Российского Фонда федерального имущества 100% акций Банка.
• Расширение деятельности путём получения лицензии на право осуществления операций с денежными средствами физических лиц за № 3349 от 30 декабря 2002 г.
• Расширение деятельности путем получения Генеральной лицензии на осуществление банковских операций от 25.07.2007г. № 3349

   Акционерный коммерческий банк МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество (лицензия ЦБ РФ № 1751) – создан в 1992 году и успешно работает на рынке более 19 лет. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО официально аккредитован при Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». АКБ МОСОБЛБАНК ОАО входит в Ассоциацию региональных банков «Россия», Ассоциацию Российских банков и Ассоциацию банков Северо-Запада, является членом Брюссельского Международного Банковского Клуба и Торгово-промышленной палаты Российской Федерации.

   1 сентября 2005 года МОСОБЛБАНК был  принят в систему страхования  вкладов (ССВ № 883) и на протяжении нескольких лет удерживает высокие показатели по привлечению вкладов физических лиц. В 2010 году «Национальное Рейтинговое Агентство» присвоило Банку рейтинг кредитоспособности «А». Банк предоставляет полный спектр банковских услуг высокого качества как для физических, так и для юридических лиц. Частным клиентам предложен большой выбор депозитных программ, разнообразные формы денежных переводов, обслуживание банковских карт международных платежных систем. Придерживаясь политики поддержки социально незащищенных слоев населения и понимая сложность текущей экономической ситуации, в банке были отменены все комиссии за проведение социально значимых платежей и социальной ипотеки.

   ОАО «Русь-Банк» основан 5 сентября 1994 года и осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. Банк является участником Системы обязательного страхования вкладов.

   По  данным Банка России по состоянию на 01 октября 2010 г. ОАО «Русь-Банк» входит в список 30 крупнейших российских банков.

   Среди 200 крупнейших российских банков Русь-Банк занимает по состоянию на 01 января 2011 года:

• 38-е место по размеру чистых активов;
• 40-е место по размеру ликвидных активов;
• 32-е место по депозитному портфелю;
• 30-е место по депозитам юридических лиц;
• 33-е место по депозитам физических лиц;
• 44-е место по кредитному портфелю;
• 45-е место по портфелю кредитов физическим лицам;
• 17-е место по портфелю автокредитов;
• 36-е место по портфелю кредитов юридическим лицам;
• 39-е место по количеству выданных кредитов малому и среднему бизнесу;
• 24-е место по вложениям в ценные бумаги;

   Основными видами деятельности Русь-Банка являются кредитование предприятий малого и  среднего бизнеса, а также представление  банковских услуг для частных  клиентов.