Банковское дело. 11

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

Введение

I.  История развития банковского дела                                        5

II. Недостатки современной банковской системы России         8

III. История формирования банковской системы России           10

IV. Деятельность коммерческих банков                                       18

      4.1 Типы коммерческих банков                                               19                                                                   

       4.2 Функции коммерческих банков                                         19

      4.3 Операции коммерческих банков                                        21

V. Современный глобальный финансовый кризис: причины и особенности                                                                                                  24

      5.1 Отличие современного кризиса от кризиса 1998 г.         26

VI. Российский банковский сектор в условиях кризиса             28

VII. Роль государства в решении последствий кризиса               31

Заключение                                                                                       33

Библиографический список                                                            36

Приложение № 1                                                                              37

Приложение № 2                                                                              38

Приложение № 3                                                                              39

Приложение № 4                                                                              40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Банковский рынок является одним из финансовых рынков наряду с рынком ценных бумаг, страховым  рынком и др.

В силу того, что подавляющая  часть всех денег существует только в безналичной форме, т.е. в виде записей на банковских счетах, банковское дело является денежным механизмом всего современного рыночного хозяйства, которое вообще не может существовать без банков и без основывающегося на них рынка кредитования.

Под банковской системой в широком смысле понимается совокупность банковских и небанковских кредитных организаций. Российская банковская система имеет двухуровневый характер: состоит из Центрального банка страны и кредитных организаций, которые в зависимости от набора выполняемых ими операций разделяются на банковские и небанковские кредитные организации. (Приложение № 1)

История банковского  дела, как исторически определенной формы существования кредитного дела, ведет свое начало с древнейших времен, но в современном понимании  банки появились лишь в средние века в период возникновения товарного капитала. Победа национального капитала над крепостничеством привела, с одной стороны, к бурному развитию коммерческих банков, с другой – к организации центрального банка под эгидой государства.

Первые российские банки  появились как государственные  банки в середине XVIII в., коммерческие же банки образовались лишь после отмены крепостного права во второй половине XIX в. В СССР коммерческих банков не было, вместо них существовали только государственные банки. Коммерческие банки в России возродились лишь с начала 90-х годов прошлого века с возвратом страны к рыночной экономике.

Банковская система  России состоит из Центрального банка  и коммерческих банков (кредитных  организаций). Центральный банк есть единый денежно-кредитный центр страны. Главными функциями Центрального банка являются: эмиссионная, расчетная, кредитная, валютная и др.

Управление кредитной  системой и кредитными отношениями  со стороны Центрального банка разделяются  на административное (нормотворчество, лицензирование и др.) и экономическое управление (посредством установления процентных ставок, нормативов обязательных резервов, купли-продажи государственных ценных бумаг и иностранной валюты).

Непосредственным организатором  кредитного рынка и главным посредником на нем является коммерческий банк или просто банк. Банк аккумулирует временно свободные денежные средства одних участников рынка и предоставляет их в ссуду нуждающимся в них участникам рынка.

В аккумулировании денежных средств и осуществляемом за их счет кредитовании и состоят самые главные функции банка.

Банк может функционировать  на рынке, если он сам способен выполнять  свои обязательства перед другими  участниками рынка, т.е. если он ликвиден. Ликвидность банка зависит от состава его активов, которые обычно разделяются на высоколиквидные, ликвидные и неликвидные.

В целях поддержания  и повышения своей ликвидности  банк проводит работу по отбору заемщиков (получателей кредитов) и активов, в которые банк помещает свой капитал.

Ликвидность банка тесно связана с его прибыльностью. Повышение доходности банка обычно сопровождается понижением его ликвидности, потому банк должен найти оптимальное сочетание уровней своей ликвидности и прибыльности.

Ликвидность банка напрямую связана и с банковскими рисками, к которым относятся кредитный риск, риск ликвидности, риск процентной ставки и риск валютного курса. Риск есть возможность потери дохода или капитала банка в результате осуществляемых им рыночных операций. Стремление банка к увеличению своей прибыльности заставляет его производить рыночные действия в условиях повышенных рыночных рисков. Однако участники рынка обязательно учитывают имеющиеся у банка риски при собственной оценке его ликвидности. В целях минимизации своих рисков банк использует имеющиеся на рынке разнообразные способы защиты от рисков.

Банковская система  страны формируется под влиянием общеэкономических принципов, к  которым относятся иерархичность, профессиональность, универсальность, и под влиянием специфических факторов, свойственных данной стране в силу ее истории, политической системы, менталитета населения и т.п.

Банки как участники  рынка могут объединяться либо по своим интересам в синдикаты  или союзы, либо в силу концентрации собственности на их уставный капитал  в банковские группы и банковские холдинги.                                    Банковские объединения могут быть двух типов:

1.Организационные объединения  банков – это формальные объединения,  добровольные объединения банков  как самостоятельных и независимых юридических лиц в целях осуществления их общих интересов. Сюда относятся: а) банковские синдикаты – это временное объединение капиталов банков при сохранении их полной юридической самостоятельности в целях проведения каких-либо совместных рыночных операций. Например, группа банков может совместно предоставить какой-то крупный («синдицированный») кредит, который одним банком по разным причинам не может быть предоставлен. б) банковские ассоциации (союзы) – это добровольные некоммерческие объединения банков (кредитных организаций), создаваемые обычно в целях координации деятельности, представительства в государственных организациях и защите общих интересов. Наиболее известной в России банковской ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ).

2. Экономические объединения банков – это сосредоточение (концентрация) уставных капиталов разных банков в собственности одного участника рынка. В результате банки начинают действовать на рынке как единое целое при сохранении их юридической самостоятельности. В данном случае юридически независимые банки теряют свою самостоятельность в принятии каких-либо рыночных решений. Такими объединениями могут быть банковская группа – это сосредоточение уставных капиталов нескольких банков в собственности какой-то одной кредитной организации (одного банка – «головного банка»); банковский холдинг – это сосредоточение уставных капиталов нескольких банков в собственности какой-то одной некредитной организации («головной организации»).

Современные коммерческие банки – это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Однако этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого банка, насчитывающего в настоящее время до 300 видов операций. Они проводят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой как кредитной системы, так и экономики в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I. Современная банковская система: история и недостатки.

 

1.1.  История развития банковского дела.

 

Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», которое означало лавку, скамью или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги.

С древнейших времен потребности  общественной жизни заставляли людей  заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

Во многих источниках, дошедших до наших времен, можно  встретить данные о вавилонских  банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом древнего Вавилона. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны. Этот банкирский дом производил на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов; принимал денежные вклады; предоставлял кредит клиентам, за что получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника; выдавал ссуды под расписку и под залог. Банкирский дом Игиби также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонский предок современных банкиров не чурался участвовать в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

Есть указание еще  на одну функцию, исполнявшуюся банкирами  Игиби – роль советчика и доверенного  лица при составлении разного  рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции проводили храмы. В основном они  занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам  долгосрочные ссуды под небольшие  по тому времени проценты. Сохранились  сведения о городском займе, который был выдан Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное  хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы (например, в Греции займы под аренду земли).

В Древнем Египте банковское дело находилось в ведении государства. По достоверным данным, древнеегипетские банки кроме фискальной функции осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монет; выдачу ссуд; ипотечные и ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока; прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по управлению клиентскими имениями и переводам.

В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как  и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей в XVII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как в торговых сделках начали использовать золото, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому укоренилось правило: отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

Бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото востребуется редко, в результате чего количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота стало превышать количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, суть которой заключалась в том, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Этот мастер и стал направлять избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота, и резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.

Мировая банковская система  формировалась в ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков. В современном понимании первые банки возникли на рубеже XVI – XVII вв. Так, купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали так называемые жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами. Первый акционерный Английский банк был учрежден в 1694 г. и получил от правительства право выпуска банкнот.

Создание банков резко  ускорилось по мере отмирания феодальных отношений, в результате осуществления  буржуазных революций в европейских странах. В XVIII – XIX вв. во всех европейских странах, США, России и др. уже сложились развитые банковские системы, включающие обычно центральный банк страны, который находился под контролем со стороны государства, и всевозможные коммерческие (частные) банки.

Возникшие банки, с одной  стороны, постепенно вытеснили с  рынка существовавшие на протяжении столетий феодализма меняльные конторы  и ростовщиков, с другой – соединили  в своей деятельности все те рыночные функции, которые выполняли эти докапиталистические образования, и приспособили их для целей свободного функционирования денег в качестве капитала.

В лице банков стала возможной  максимальная централизация всего  временно свободного капитала в экономике, кредитования и обменных операций.

Несмотря на единую сущность кредитной деятельности как специфического рода деятельности, в разные исторические эпохи она существенно отличалась от современных форм по очень многим причинам, коренящимся просто в уровне развития общества.

Например, современные  деньги как бумажные деньги могли появиться только при наличии бумаги. Никакие глиняные таблички или папирусы не могут с тем же успехом функционировать, как бумажные деньги.

Если в обществе имеются  только металлические деньги, то не могут существовать безналичные  деньги и безналичные расчеты.

Если в обществе недостаточно денег, не может сильно развиться  и денежный кредит. В этом случае основным будет натуральный кредит, т.е. предоставление взаймы рабов, товаров, земли и т.п. И так далее.

Иначе говоря, не следует  пытаться отождествлять те кредитные отношения, которые существовали 1000 лет назад, с современными кредитными отношениями и современным банковским делом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Недостатки современной банковской системы России.

 

 

1.Отсутствие адекватной  стратегии развития. Это общий недостаток российской экономической модели развития. После 1991 г. Россия понесла серьезные экономические потери: если в 1985 г. доля СССР в мировом ВВП составляла 15%, то в 2005 г. доля России – около 1,5%. Многие ведущие отрасли экономики прекратили свое существование. Таким образом, чтобы хотя бы частично вернуть свои позиции в мировой экономике, Россия обязана следовать стратегии догоняющего развития, а это требует усиления роли государства в экономике. Центральный банк в качестве приоритетной цели избрал борьбу с инфляцией, что осуществляется в том числе за счет подавления экономического роста. В настоящее время, по мнению ряда видных экономистов, в России сложилась ситуация, когда не банковский сектор существует для экономики страны, а экономика – для банковского сектора. Большая часть активов банковского сектора (свыше 60%) остается размещенной вне сферы кредитования реальной экономики.

2.Отсутствие специализированных  банков не способствует осуществлению  программ экономического развития, ускоренному прогрессу приоритетных отраслей и сфер экономики, производству высоких технологий, ипотечного кредита, мелкого и среднего бизнеса и т.п.

3.Мелкомасштабность.  В результате демонтажа СССР  и советской банковской системы  крупнейшие банки страны оказались разрушены. Самый крупный банк страны – Сбербанк занимает лишь 138-е место среди 1 тыс. крупнейших банков мира.

4.Структурная несбалансированность. В российском банковском секторе  преобладают мелкие банки, которые  не могли бы зарегистрироваться ни в одной стране Евросоюза из-за незначительного размера капитала. При этом около десяти крупнейших банков, по сути, контролируют весь банковский рынок.

5.Региональная несбалансированность. В России 85% финансового капитала  сосредоточено в Москве. Это же относится к банковской сфере. Более 80% кредитных учреждений размещены в столице. Характерным для большой части регионов стало нарастание неравномерности регионального размещения денежной массы: дефицит денежной массы в большей части регионов при излишках в других. По уровню обеспеченности населения коммерческими банками и филиалами (3,4 банка на 100 тыс. жителей) Россия значительно отстает от большинства развитых стран Запада.

6.Ненадежность. Дефолт 1998 г. надолго остался в памяти  россиян. По данным «Левада-центра», в 2005 г. 52% жителей страны считали возможным повторение дефолта. При этом 36% уверены, что наиболее выгодно вкладывать средства в недвижимость, 24 – готовы положить свободные наличные в Сбербанк, 14 – не доверяют никому и предпочитают хранить деньги наличными, 85 – в золоте или драгоценностях.

7.Непрозрачность до  сих пор остается существенным  препятствием на пути создания  эффективного банковского вектора.

8.Слабая координация  звеньев банковской системы. В  отличие от большинства банковских систем развитых стран мира в российской системе отсутствует ведомство по контролю над банками. Это существенно препятствует консолидации банковского сектора и выработке национальной стратегии развития.

9.Отсутствие единого  хранилища данных препятствует развитию кредитования. Российские банки не спешат выполнять Закон о бюро кредитных историй, который вступил в силу с июня 2005 г., согласно которому банки обязаны предоставлять эти истории в единое Национальное бюро кредитных историй.

10.Участие в теневом бизнесе. В 2004 г. ЦБ отозвал лицензию у двух небольших банков, уличив их в масштабном обналичивании денег сомнительного происхождения. В 2005 г. на этом основании лицензий лишилось уже около 15 банков. Борьбу с теневым банковским бизнесом России ведут и в других странах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3. История формирования банковской системы России

 

 

Современная кредитная  система – это совокупность самых  разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке  ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институциональных звеньев, или ярусов.

Первый ярус – это  центральный банк. Второй ярус образует банковский сектор: коммерческие, сберегательные и ипотечные банки. Третий ярус –  это страховой сектор, куда входят страховые компании и пенсионные фонды. Четвертый ярус образуют специализированные небанковские кредитные институты.

Основной частью кредитной  системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений. Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов. Условно можно выделить пять этапов: первый (с середины XVIII в. до 1860 г.) – период создания и функционирования банков как государственных (казенных); второй (с 1860 по 1917 г.) – период развития и совершенствования банковской системы; третий (с 1917 по 1930 г.) – формирование новой банковской системы; четвертый (с 1932 по 1987 г.) – стабильное функционирование «социалистической» банковской системы; пятый (с 1988г. по настоящее время) – формирование современной рыночной банковской системы. (Приложение № 2)

Началом первого этапа  в развитии банковской системы явилось  создание в 1733 г. государственного ссудного банка, который в большей степени играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным была предпринята попытка учреждения коммерческого банка, которая не была одобрена центральным правительством, и банк так и не начал функционировать.

Развитие экономики  требовало увеличения возможностей кредитования. Поэтому уже в 1754 г. было создано два банка – Государственный  заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества для предоставления купечеству краткосрочных кредитов под залог товаров, драгоценных металлов, а также гарантии городских магистратов. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

Начиная с 1786 г., когда  на базе Петербургского и Московского земельных банков для дворянства был учрежден Государственный земельный банк, появляются институты долгосрочного ипотечного кредитования. Среди них – Вспомогательный для дворянства банк (1797 г.), особенностью которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к приему как частными лицами, так и казначейством по принудительной стоимости и приносили определенный годовой доход.

В 1817 г. был создан Государственный  коммерческий банк, который не только принимал вклады, но и осуществлял жирорасчеты (бесплатные переводы – трансферты). Среди активных операций этого банка выделялись выдача ссуд и учет простых и переводных векселей. При этом банку были предоставлены определенные привилегии, в частности, капитал и вклады не облагались налогами и не использовались для финансирования государственных расходов. Государство сохраняло определенный контроль над банком путем назначения половины директоров и утверждало решения правления банка, касающиеся активных операций. Данный банк имел 12 отделений.

В 50-е гг. XIX в. начали складываться предпосылки для расширения банковской системы. Ведь по сути имеющиеся банки были казенными учреждениями с присущими им ростовщическими чертами. Поэтому в 1859 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Ее реформа 1861 г. предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков. Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный банк России на базе государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений. Среди долгосрочных наиболее известными были Санкт-Петербургское городское кредитное общество, созданное на основе взаимного кредитования и солидарной ответственности для выдачи ссуд под залог городской недвижимости и Херсонский земский банк, созданный на базе принципа взаимного кредитования. В числе краткосрочных институтов можно назвать Санкт-Петербургское общество взаимного кредита и Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, который стал первым акционерным банком.

На начало 1880 гг. в России насчитывалось 44 акционерных банка  с 49 товариществ, 32 коммерческих банка. Помимо этого, появились банкирские конторы, торговые дома, меняльные лавки, которые осуществляли значительное количество чисто банковских операций и также привлекавшие средства клиентов для осуществления высокорисковых операций.

Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной. Но уже к 1914 г. в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. Наиболее крупными банками были: Петербургский международный банк, Русский банк для внешней торговли, Петербургский учетный и ссудный банк, Петербургский частный коммерческий банк, Азовско-Донской и Волжско-Камский банки.

Со времени Первой мировой войны начался закат  российской банковской системы, а в 1917 г. – полная ее реорганизация. Начался  новый, третий этап развития банковской системы России.

В 1917 г. была декларирована  монополия на банковское дело, результатом чего стали национализация частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с Государственным банком, переименованным в Народный банк РСФСР и переданным в ведение Наркомфина. В 1918 г. была запрещена деятельность иностранных банков. Развитие политики «военного коммунизма» привело к необходимости централизованного бюджетного финансирования, что повлекло за собой упразднение Народного банка и передачи его функций Наркомфину. Однако полного заката банковской системы не последовало, так как переход к НЭПу в 1921 г. потребовал ее восстановления. И уже в этом же году был вновь создан Государственный банк РСФСР, в 1922 г. – банки потребительской кооперации и Промбанк. Затем возник еще ряд банков и кредитных учреждений, и банковская система вновь стала многозвенной.

В 1924 г. был образован  Внешторгбанк как акционерное общество. Его акционерами стали государство, кооперативные и общественные организации. Банк занимался кредитованием внешнеторговых операций и международными расчетами и находился в ведении Госбанка СССР.

К 1925 г. в России существовали: Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовавший сельское хозяйство). Существовали также акционерные, отраслевые, региональные банки, сберегательные кассы, кредитная кооперация.

Во второй половине 1920-х  гг. развитие синдикатов привело к  сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей  отрасли, и распределению их между  трестами. Такие синдикаты все больше брали на себя посреднические обязанности в кредите. Это дало толчок началу реорганизации банковской системы. В 1927 г. было принято постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы», в соответствии с которым Государственный банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков.