Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банковское дело в РФ

Содержание

Введение

Целью моей работы является изучение банковской системы России и роли Центробанка Российской Федерации. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны. До сих пор банковская система в России имеет очень много противоречий и она не совершенна.

Очень важно то, что происходит значительное увеличение финансовых ресурсов и сбережений, которые растут во всех секторах экономики, в первую очередь вследствие увеличения экспортных доходов и эффекта импортозамещения. Это относится и к сектору домохозяйств, о чем свидетельствует статистика вкладов, и к сектору предприятии, где цифры еще более высокие. Думается, что этот процесс представляет собой огромный вызов для банковской системы, которая получает эти ресурсы и должна правильно ими распорядиться.

Даже бюджетный сектор, имеющий профицит, стал источником роста общенациональных сбережении, которые нужно также рационально и наиболее производительно использовать.

Принципы организации и деятельности Центрального банка РФ (Банка России), его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.

Центральный банк является также регулирующим, контролирующим и исследовательско-информационным центром кредитной системы страны.
Реализация функций центрального банка обеспечивается путем проведения им пассивных и активных операций.

При этом не нужно пренебрегать и богатым опытом функционирования таких институтов в развитых зарубежных государствах. Несмотря на то, что Центральные банки многих стран в силу путей своего исторического развития весьма различны, но тем не менее они имеют много и сходных черт. Кроме того, часть иностранной практики управления и организации Центрального банка может быть успешна использована для совершенствования построения и функционирования Банка России.

Актуальность этого вопроса объясняется тем, что, поскольку банковская система выступает в качестве объекта государственного управления, необходимо достаточно четко уяснить, что в нее входит, из каких элементов она состоит. Иными словами, определение понятия и элементного состава банковской системы Российской Федерации позволит выявить круг объектов государственного управления в этой сфере, т.е. на кого направлено управляющее воздействие органов государственного управления и для кого управленческие решения компетентных органов государства являются обязательными. А также актуальность этого вопроса связана с важнейшей ролью Центрального банка в формировании и регулировании банковской системы.

Глава 1. Сущность банковской системы РФ

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система так или иначе происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

Банковскую систему РФ можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и новым, коммерческим банкам.

Банковская система РФ не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система РФ как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы РФ постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется между центральным банком и коммерческими банкам. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

Банковская система РФ является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банковская система РФ - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.¹

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете перестают существовать.

Банковская система РФ выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Все эти признаки свойственны не только российской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее является развивающейся системой, но банковской системе вообще.

Рассмотрим два вида российских банков, их функции и операции.

Глава 2. Центральный банк Российской Федерации

2.1 Структура ЦБ РФ.

В 1991 г. Советский союз распался на 15 независимых государств, каждое из которых начало создавать собственную банковскую систему. В декабре 1990 г. Госбанк СССР был ликвидирован, а все его пассивны и активы были переданы Госбанку России. ²

Верховный совет РСФСР 2 декабря 1990 г. Принял закон «О Центральном банке Российской Федерации» (Банке России) №394-1. В последующие годы Государственная Дума этот закон заменила Федеральным законом «О Центральном банке Российской федерации» от 26 апреля 1995 г. №65-ФЗ. В дальнейшем закон уточнялся и дополнялся. Уточнение закона продолжается и в настоящее время.

Деятельность ЦБ РФ ориентирована на выполнение трех главных задач:

Защита и обеспечение устойчивости национальной валюты, т. е. рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
Развитие и укрепление российской банковской системы;
Обеспечение бесперебойного функционирования механизмов денежных расчетов.

ЦБ РФ наделен полномочиями высшего органа государственной власти в сфере осуществляемой им деятельности. ЦБ РФ занимает особое положение среди юридических лиц, занятых управлением экономикой страны. Как орган государственного управления он имеет право издавать относящиеся к выполнению возложенных на него задач нормативные акты, обязательные для всех федеральных органов власти, субъектов Федерации, органов местного самоуправления, а также для всех других юридических и физических лиц.

Государственная Дума по представлению президента назначает и освобождает от должности Председателя ЦБ РФ, утверждает и изменяет по рекомендации Председателя ЦБ РФ состав Совета банка. Дума проводит парламентские слушания о деятельности банка, заслушивает два раза в год доклады Председателя ЦБ РФ, рассматривает годовой отчет и аудиторское заключение по балансу банка.

Он предоставляет платные кредиты, проводит операции на фондовом рынке, получает доходы от проведения расчетно-кассовых операций, переводит в доход бюджета 50% полученной прибыли. Остальные 50% используются для формирования соответствующих фондов, инвестируются в различные проекты, обеспечивающие выполнение ЦБ РФ возложенных на него задач, а также используются для стимулирования труда сотрудников системы ЦБ РФ.

Для реализации возложенных на ЦБ РФ задач он выполняет следующие функции:

Разрабатывает и проводит единую государственную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости национальной валюты – рубля. Для этой цели используются такие инструменты регулирования денежного обращения, как создание обязательных резервов, различные операции с ценными бумагами, ставки рефинансирования, учет и переучет векселей и др.;
Выполняет роль банка банков;
Является органом валютного регулирования и валютного контроля;
Обеспечивает обслуживание внутреннего государственного долга и управление валютными резервами страны;
Обеспечивает устойчивость банковской системы путем регулирования деятельности коммерческих банков и осуществляет надзор за соблюдением банковского законодательства и экономических нормативов.

Высшим органом ЦБ РФ является Совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России, осуществляет управление им. В Совет входят Председатель Банка Росси и 12 членов. Возглавляет Совет Председатель ЦБ РФ, назначаемый Государственной Думой сроком на четыре года по представлению Президента России. Члены Совета директоров назначаются на должность по представлению Председателя ЦБ РФ также на четыре года.³

Совет директоров во взаимодействии с Правительством РФ: разрабатывает и обеспечивает претворение в жизнь основных направлений единой государственной кредитно – денежной политики; рассматривает и утверждает смету расходов ЦБ РФ на предстоящий год; утверждает годовой отчет банка и представляет его Государственной Думе; принимает решение о создании и ликвидации структурных подразделений банка; утверждает обязательные нормативы, призванные обеспечить стабильность банковской структуры страны. В целях регулирования денежного обращения Совет утверждает параметры таких инструментов управления количеством денег в обращении, как порядок формирования обязательных резервов, процентные ставки рефинансирования, лимит операций на открытом рынке, параметры регулирования валютного курса.

К компетенции Совета директоров относятся также определение размера и порядка допуска иностранного капитала в банковскую сферу России и открытия российских банковских учреждений за рубежом.

Совет принимает решения о количестве наличных денежных знаков в обращении, о выпуске монет и другие, имеющие важное значение для ЦБ РФ и для банковской системы и экономики страны в целом. Решения Совета директоров принимаются на собрании большинством голосов, однако должно присутствовать не менее семи членов Совета, в том числе обязательно Председатель ЦБ РФ или лицо, которое его замещает.

Председатель Банка России выполняет следующие функции:

Действует от имени Банка России и представляет его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями и др.;
Председательствует на заседаниях Совета директоров. В случае равенства голосов голос Председателя Банка России является решающим;
Подписывает нормативные акты Банка России, решения Совета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, соглашения, заключаемые Банком России;
Назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя Банка России, распределяет между ними обязанности: подписывает приказ и дает указания, обязательные для всех служащих Банка России, его предприятий, организаций; несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России.

При ЦБ РФ учрежден Национальный банковский совет (НБС), численность которого не превышает 15 человек. В Совет входят: по два представителя о Государственной Думы и Совета федерации; по одному представителю от Президента и Правительства; министр финансов и министр, ведающий экономическими вопросами. Остальные члены Совета утверждаются Государственной Думой. Национальный банковский совет возглавляет Председатель Банка России.

Совет выполняет следующие функции:

Рассматривает концепцию совершенствования банковской системы и проекты единой государственной политики в области денег, кредита и валютного регулирования;
Осуществляет экспертизу проектов праворегулирующих документов в области кредита и денег;
Участвует в разработке основных принципов организации системы денежных расчетов;
Исследует наиболее важные вопросы деятельности банков.

По всем рассматриваемым проблемам Совет дает рекомендации. Последние не обязательны для исполнительных органов. Сейчас такой Совет далек от решения конкретных проблем.

ЦБ РФ имеет монопольное право на принятие правил

и инструкций для осуществления кредитно – денежной деятельности, на контроль за их соблюдением. ЦБ РФ самостоятельно решает судьбу коммерческих банков.

В системе ЦБ РФ имеются собственные учебные заведения и ряд социально – бытовых учреждений. Численность всех категорий работников системы ЦБ РФ составляла в начале 1995 г. 63 тыс. человек, а в 2000 г. – более 82 тыс. человек.

Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно – правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия Центрального банка как эмиссионного центра страны.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов. ⁴

ЦБ РФ выполняет три основные функции:

Регулирующую;
Контролирующую;
Информационно – исследовательскую.

К регулирующей относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм для контроля за ними.

Всем центральным банкам присуща информационно – исследовательская функция, т.е. функция научно – исследовательского, информационно – статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Центральный банк, имея, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно – кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно – кредитной политики в целом. Принятие решения о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением Центрального банка основывается на ответствующем экономическом анализе ситуации в стране, с тем, чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия государственных органов.

Информационно – следовательская функция ЦБ РФ предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций Центральным банком проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне. Функции ЦБ РФ зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижения поставленной цели или решения какой – либо определенной задачи.

2.2 Функции ЦБ РФ

В соответствии с ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)»» от 26 апреля 1995 г. Центральному банку РФ предписано выполнять следующие функции:

Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывать и проводить единую государственную денежно – кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
Монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;
Быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования;
Устанавливать правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
Устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
Проводить государственную регистрацию кредитных организаций, выдавать и отзывать лицензию кредитных организаций, занимающихся их аудитом;
Осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;
Регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с Федеральными законами;
Выполнять самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач Банка России;
Регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определять порядок расчета с иностранными государствами;
Организовывать и производить валютных контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;
Принимать участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организовывать составление платежного баланса РФ;
В целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно – кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публиковать соответствующие материалы и статистические данные;
Осуществлять иные функции в соответствии с Федеральными законами.

Детальный перечень функций ЦБ РФ не противоречит международной практике работы центральных банков. Так же как и центральные банки других стран, ЦБ РФ, прежде всего, выполняет функцию денежно – кредитного регулирования экономики и эмиссионную функцию.

Глава 3. Основные операции коммерческих банков

Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:

Аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
Их размещения (инвестиционная функция);
Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей.

Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Крупные учреждения банков осуществляют до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля – продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически всеми звеньями воспроизводственного процесса.⁵

Операции коммерческих банков представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
Предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
Осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
Управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
Покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
Осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
Выдача банковских гарантий.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
Приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
Оказание консультационных и информационных услуг;
Предоставление в аренду физическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
Лизинговые операции.

Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг. Коммерческие банки универсального типа выполняют функцию по аккумуляции денежных средств населения, хозяйственных организаций, фирм, компаний; по размещению кредитных ресурсов; организации и проведению денежных расчетов; предлагают клиентам различные банковские операции и услуги.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка условно можно разделить на три основные группы:

Пассивные операции (привлечение средств);
Активные операции (размещение средств);
Активно-пассивные (посреднические, трастовые, и пр.) операции.