Банковское кредитование физических лиц. 4

Академия  труда и социальны отношений

 

 

 

 

Курсовая  работа по дисциплине:

Деньги.Кредит.Банки,

на тему:

«Банковское кредитование физических лиц»

                                     

 

 

 

 

 

                               Выполнил: Мургустова Амина

                                 Проверил:

                                 Оценка:   

                                 Допуск к экзамену:

                                 Дата:               

 

                                   г.Москва, 2012.

 

Содержание

Введение.

Глава 1. Основы кредитования физических лиц

1.1 Классификация кредитов, предоставляемых  физическим лицам

1.2 Прямое и косвенное банковское  кредитование потребительских нужд  населения

1.3 Порядок, способы выдачи и  погашения потребительских кредитов

Глава 2. Практика кредитования физических лиц

2.1 Оценка платежеспособности физического лица

2.2 Документальное оформление кредитов, предоставленных физическим лицам

2.3 Кредитное сопровождение

2.4 Анализ кредитования физических лиц на примере ЗАО «банка Русский стандарт»

Глава 3.Основные направления кредитования

Заключение

Список использованной литературы

Приложение (стр. 50)

 

Введение.

 

Кредит представляет собой финансовую категорию, то есть входит в систему  финансов. Порядок и условия кредитования в Российской Федерации регулируются главой 42 «Заем и кредит» Гражданского кодекса РФ. Кредит (лат. сreditum – ссуда, долг, credere - верить) – это предоставление Банком или кредитной организацией денег Заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором., а Заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней (ст. 819 ГК РФ).

Таким образом, при кредите заимодавцем  выступает банк или кредитная  организация, а предметом займа  являются только деньги. Этим кредит отличается от ссуды или займа.

Ссуда – это передача вещи одной  стороной (ссудодателем) в безвозмездное  пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком  она ее получила, с учетом нормального  износа или в состоянии, обусловленном  договором (ст. 689 ГК РФ).

Заем – передача одной стороной (заимодавцем) в собственность другой стороне (Заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить заимодавцу ту же сумму денег (сумму  займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и  качества (ст. 807 ГК РФ).

Кредит представляет собой форму  движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного  в форме депозитных вкладов) в  заемный капитал заемщика.

История кредита достаточно большая, имеющая  почти такую же величину, то и  существующие в человеческом общежитии товарные отношения. Тем не менее, сущность кредита, его основные моменты до настоящего времени вызывают к себе пристальное внимание своей сложностью и постоянной величиной изменений. Достаточно вспомнить конец восьмидесятых – начало девяностых годов прошлого столетия, когда гиперинфляция делала для заемщика кредит очень выгодным делом, ведь в момент начала кредитного периода сумма взятого кредита фактически было одной, а к моменту возврата кредита она существенно отличалась в сторону многократного уменьшения. На этот же период выпадает наибольшее число невозвращенных кредитов. Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплаты дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизированных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

Целью настоящего исследования является анализ кредитования физических лиц в современный период российской рыночной экономики, а основными задачами – рассмотрение основных, узловых моментов кредитования, его специфических черт на примере банка Российской Федерации «Русский стандарт». По моему мнению, актуальность данной темы заключается в том, что кредитование населения является одной из перспективных в сфере предоставляемых банком услуг, которая с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы кредитования физических лиц

 

1.1 Сущность и роль потребительского  кредитования

 

Сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. И главная его роль в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулируя эффективность труда, ускорения.

 

Классификация кредитов, предоставляемых  физическим лицам

Кредитная политика банков предусматривает выдачу кредитов юридическим и физическим лицам. Зачастую, кредиты, выдаваемые физическим лицам, называют потребительскими.

Потребительскими  ссудами в нашей стране признаются ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды. Именно в целевом  характере заключается основная особенность кредитования физических лиц.¹

В России к потребительским ссудам относят  любые виды ссуд, предоставляемых  населению, в том числе ссуды  на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. ²

Классификация потребительских ссуд заемщиков  и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том  числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.³

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские ссуды  подразделяют на кредиты:

• на неотложные нужды;
• под залог ценных бумаг;
• строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования.

По субъектам  кредитной сделки (по облику кредитора  и заемщика) различают:

• банковские потребительские ссуды;
• ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
• потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
• личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;
• потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские ссуды  подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
• среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

По способу  предоставления потребительские ссуды  делят на:

• целевые;
• нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

По обеспечению  различают ссуды:

• необеспеченные (бланковые);
• обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

По методу погашения различают ссуды:

• погашаемые единовременно;
• ссуды с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки платежей имеют  важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде  и процентов осуществляется единовременно.

Ссуды с  рассрочкой платежа включают:

- ссуды  с равномерным периодическим  погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально  и т.д.);

- ссуды  с неравномерным периодическим  погашением ссуды (сумма платежа  в погашение ссуды меняется (возрастает  или снижается) в зависимости  от определенных факторов. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

- ссуды  с удержанием процентов в момент  ее предоставления;

- ссуды  с уплатой процентов в момент  погашения кредита; 

- ссуды  с уплатой процентов равными  взносами на протяжении всего  срока пользования (ежеквартально,  один раз в полугодие или  по специально оговоренному графику).

Существует  также такое понятие как ссуда  с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По характеру  кругооборота средств ссуды делят  на:

- разовые;

- возобновляемые (револьверные, ролловерные).

Также можно  выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного  периода.

В целом  представленная выше классификация  отражает многообразие потребительских  ссуд, но не исчерпывает всех возможных  критериев классификации, поэтому  ее можно продолжить в зависимости  от других признаков.

⁴Следует отметить, что в настоящее время Министерство финансов РФ ведет работу над законопроектом о потребительском кредитовании. Законопроект направлен прежде всего на защиту кредитных прав потребителей, которым предоставлен ряд важных гарантий:

- право  на достоверную и полную информацию  об условиях кредитования;

- право  в одностороннем порядке прекращать  кредитный договор без применения  санкций (в случае, когда потребитель  не начал использовать кредит, получил товар ненадлежащего  качества или не приобрел права  собственности);

- право  выплачивать кредит досрочно  с уплатой процентов только  за срок его фактического использования; 

Законопроект  также устанавливает ответственность  потребителя в случае нарушения  им условий кредитного договора, в  том числе за нецелевое использование  кредита. Банк в свою очередь будет  нести ответственность за предоставление потребителю недостоверной информации.

 

1.2 Прямое и косвенное банковское  кредитование потребительских нужд  населения

 

При предоставлении прямого банковского кредита  заключается кредитный договор  между банком и заемщиком - пользователем  ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в  кредитных отношениях банка с  клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия  розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается  между клиентом и магазином, который  в последующем порядке получает ссуду в банке.

Прямое  и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения  имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно  оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный  контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.⁵

С другой стороны, к негативным факторам, с  точки зрения банка, связанным с  прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий  уровень риска, чем при косвенном  банковском кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?

Во-первых, тем, что в России современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:

а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики; в) наличие  обеспечения по ссуде нередко  носит формальный характер.

Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране (особенно после финансово-банковского кризиса 1998 г.) также негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов банка.

Косвенное банковское кредитование потребительских  нужд населения позволяет банку  сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых  работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки  зрения клиента, важно также, что  он получает ссуду в момент возникновения  в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров  длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента  нет необходимости обращаться в  банк с просьбой о выдаче ссуды  и т. д.

 

1.3 Порядок, способы выдачи и  погашения потребительских кредитов

 

Все условия  предоставления потребительских ссуд согласовываются двумя сторонами  — кредитором и заемщиком —  и оговариваются в кредитном  договоре (Приложение 2).

К числу  основных факторов, влияющих на выбор  формы кредитного договора и условия  кредитования, можно отнести макроэкономические факторы (общая экономическая и политическая ситуация, уровень официальной учетной ставки ЦБ РФ, инфляционные ожидания населения, стабильность денежной единицы - рубля, уровень развития валютного и фондового рынков, конъюнктура рынка ссудных капиталов и проч.) и микроэкономические факторы, действующие на уровне банка и его клиента (конкурентоспособность банка, испытываемые им и его клиентом риски, платежеспособность клиента, качество обеспечения ссуды, является ли клиент постоянным клиентом банка, имеет ли он постоянные источники доходов и т. д.).

При заключении кредитного договора банки фактически предлагают заемщику присоединиться к  заранее приготовленным стандартным  условиям, которые зависят от вида предоставляемого потребительского кредита. Согласованию обычно подлежат лишь такие  существенные условия, как сумма  кредита, размер платы за него, срок пользования кредитом, реже — размер штрафных санкций.

Выдача  кредита в рублях производится в  соответствии с условиями кредитного договора как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.

Выдача  кредита в иностранной валюте производится только в безналичном  порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.⁶

Кредиты, за исключением кредитов на строительство  или реконструкцию объектов недвижимости, выдаются единовременно в полной сумме; выдача кредитов частями не допускается.

Ссуды физическим лицам выдаются с использованием банковских кредитных. Банковские карточки предполагают участие 3 сторон: банка-эмитента кредитной карточки, ее владельца и торговой организации, принимающей кредитные карточки в качестве платежного средства за товары и услуги. Для получения кредитной карточки клиент должен перечислить в банк установленную банком сумму денежных средств. Оплата товаров и услуг кредитной карточкой может быть произведена и при отсутствии средств на счете клиента, т.е. за счет банковского кредита. Банк за свои услуги взимает определенный процент от суммы каждой операции. Пользователи кредитной карточки также обязаны ежегодно перечислять определенную сумму денег за обслуживание карточки и ее ежегодное обновление. ⁷

Решение о предоставлении льгот отдельным  заемщикам принимается банком самостоятельно. Например, банки могут предоставить льготу по ускоренному рассмотрению кредитной заявки для первоклассного заемщика.

Временные рамки пользования кредитными ресурсами  устанавливаются сторонами при  заключении кредитного договора.

После выдачи кредита банк продолжает вести работу с клиентом с целью обеспечения  возвратности кредита. В период действия кредитного договора банк:

1. контролирует исполнение заемщиком условий договора;

2) осуществляет  проверку отчетов об израсходовании  средств и других документов, предусмотренных договором. Заемщик  должен представить банку в  течение двух месяцев от даты  получения кредита на приобретение  объекта недвижимости документы,  подтверждающие его право собственности  на приобретенное имущество. До  получения каждой последующей  суммы по кредиту на строительство  или реконструкцию объекта недвижимости  заемщик представляет банку отчет  об использовании предыдущей  полученной суммы с предъявлением  оправдательных документов: счетов, накладных, квитанций, чеков торгующих  организаций, договоров подряда  и актов сдачи-приемки выполненных  работ и т.д.;

3) осуществляет  проверку на месте. Проверка  определяет соответствие строящихся  объектов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительных  материалов, соответствие фактически  выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании  средств по кредиту. Проверка  осуществляется в соответствии  с графиком выполнения основных  этапов работ по строительству  или реконструкции объекта;

4) принимает  меры к погашению просроченной  задолженности. При непоступлении от заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счет просроченных ссуд и просроченных процентов. В этот же день банк должен принять меры к погашению задолженности заемщиком или его поручителями. Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств с предложением произвести уплату. В случае невнесения платежей заемщиком и его поручителями банк готовит иск в суд;

5) оформляет  изменение условий кредитного и других договоров. А также в случае нарушения заемщиком условий кредитного договора может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем порядке;

6) вносит  необходимую информацию в базу  данных индивидуальных заемщиков;

7) осуществляет  операции по формированию резерва  на возможные потери по ссудам.

В случае если заемщик в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора не воспользовался своим правом на получение кредита, банк направляет ему извещение о расторжении  договора в одностороннем порядке. Порядок погашения кредита оговаривается  в кредитном договоре или в  графике платежей и срочном обязательстве, которые являются неотъемлемой частью кредитного договора.

Порядок погашения кредита  и уплаты процентов.

1.Порядок  погашения кредита и уплаты  процентов.

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа  месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов  Заемщика в течение периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста) составляется график платежей, в котором предусматривается  погашение большей части кредита  на начальном этапе договора. При  этом размеры платежей устанавливаются  с соблюдением следующего условия:

• в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам (за 30 дней со всей суммы кредита) не должна превышать величину.
• в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам (за 30 дней от остатка основного долга на момент наступления пенсионного возраста) не должна превышать величину.

Не допускается составление  графиков, в которых размер любого единовременного платежа по кредиту  был бы меньше размера какого-либо из последующих платежей.

По кредитам на строительство или  реконструкцию объектов недвижимости по желанию Заемщика ему может  быть предоставлена отсрочка в погашении  кредита на период его освоения, но не более, чем на 2 года.

Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

В случае досрочного погашения части  кредита Заемщик обязан производить  ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Погашение кредита и уплата начисленных  процентов по кредиту под заклад ценных бумаг производится заемщиком  единовременно, в определенный кредитным  договором срок.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или  его часть.

При частичном  погашении кредита, частичный возврат  ценных бумаг, принятых в заклад, не производится.

После окончательного расчета по кредитному договору, включающему  погашение процентов и основного  долга, учреждение возвращает заемщику ценные бумаги, принятые в заклад, не позднее следующего рабочего дня  после даты погашения задолженности, по Акту приема – передачи ценных бумаг.

В том  случае, если кредит не погашен заемщиком  в установленный срок, учреждение на следующий день после срока  окончания действия кредитного договора обращает взыскание на оформление по договору заклада ценные бумаги в  сумме задолженности по кредиту  и процентам.

Ценные  бумаги на которые не было обращено взыскание, а также остаток средств, полученных от реализации заложенных ценных бумаг, после погашения процентов и основного долга, возвращаются заемщику.

Погашение задолженности по кредиту  и уплата процентов и неустоек производится:

• в рублях – наличными деньгами через кассы учреждений; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;
• в иностранной валюте – перечислением со счетов по валютным вкладам.

Платежи по кредитам в иностранной  валюте производятся в той валюте, в которой выдан кредит.

В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и неустоек указываются  отдельно.

• Прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек) наличными в рублях производится с выдачей квитанции ф. N 31 или ф. № ПД-4.

Погашение задолженности путем  списания сумм со счета клиента по вкладу производится в установленном  порядке на основании поручений  вкладчика ф. N 187 и ф. N 190.

Датой погашения задолженности  по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности  по ссудному счету (включительно) и  заканчивается датой погашения  задолженности по нему (не включая  эту дату). Соответственно, при промежуточных  платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который  эта уплата производится.

Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком  в счет погашения задолженности  по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

• на уплату неустойки;
• на уплату просроченных процентов;
• на уплату срочных процентов;
• на погашение просроченной задолженности по ссуде;
• на погашение срочной задолженности по ссуде.

Начисление и уплата процентов  авансом не допускается.

При не поступления от Заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.

При поступлении от Заемщика платежа  бухгалтер производит начисление процентов  и неустойки в следующем порядке.

Если в течение периода, за который  производится начисление процентов, остаток  задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности  на остаток задолженности после  предыдущего платежа и на суммы  по каждой выдаче по ссуде за то число  дней, в течение которого числилась  задолженность по каждой сумме.

Если в течение периода, за который  производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число  дней, в течение которого остаток  долга оставался без изменений.

2.Сопровождение  кредитного договора.

В период действия кредитного договора кредитный  инспектор контролирует исполнение заемщиком условий договора; осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных  договором, а также проверку на месте; принимает меры к погашению просроченной задолженности; оформляет изменение условий кредитного и других договоров; вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков; осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам.