Бизнес план деятельности предприятия

     Содержание 

     Введение 

     В настоящее время в условиях перехода к рыночным отношениям на предприятиях и организациях бурно протекает процесс совершенствования форм и методов работы.

     При всем многообразии форм рыночного предпринимательства существуют ключевые положения, применяемые практически во всех областях коммерческой деятельности для разных предприятий и организаций, необходимых для того, чтобы своевременно подготовиться, устранить потенциальные трудности, опасности и тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей. Разработка стратегии и тактики производственно-хозяйственной деятельности фирмы является важнейшей задачей для любого бизнеса.

     Наиболее  полно отвечающей предъявленным  требованиям и способной к решению широкого круга актуальных задач является комплексная экономическая модель функционирования и развития предприятия, именуемая бизнес-планом.

     В целях увеличения объема прибыли, рентабельности своей работы предприятие должно постоянно разрабатывать проекты, которые предусматривают вложение финансовых ресурсов в создание новых технологий, организацию новых производств, реконструкцию производственных платежей и оборудования для выпуска конкурентоспособных товаров на внутреннем и внешнем рынках, строительство филиалов и цехов, приближенным к источникам сырья и рынка сбыта. Каждый из этих проектов должен быть основан на бизнес-плане от идеи до расчета конкретной суммы прибыли, которая будет получена от его реализации.

     Наиболее  активно бизнес-план используется при  поиске инвесторов: новых акционеров, кредиторов, спонсорских вложений и  т.д. Помогает бизнес-план крупным предпринимателям и фирмам, которые собираются расширить дело, купив пакет акций существующей фирмы или организовав новую организационно-производственную структуру.

     Таким образом, бизнес-план представляет собой  программу, которая описывает экономико-организационную сторону проекта, реализация которого должна принести прибыль предприятию-инвестору.

     Хорошо  разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития, концепции производства новых товаров и услуг и выбирать рациональные способы их реализации.

     Составлению бизнес-плана предшествует определение  целей собственного бизнеса в  целом и бизнес-плана в отдельности. При этом определяются деловые, общие и личные цели, что является основой оценки успешного бизнеса как личного успеха предпринимателя.[2]

1.Резюме бизнес – плана 

     Предприятие образовано в 1992 году на основе личных вкладов граждан, форма собственности - частная; основной вид деятельности - производство жестяных изделий для населения и организаций. Производственное оборудование размещено на арендуемых площадях. Имеются обустроенные склады для исходных материалов (металла, полимеров) и для запаса готовой продукции.

     Продукция предприятия - жестяные изделия для населения г.Уфы и районов РБ (ведра, обвязка котлов, ритуальные изделия, элементы кровельного покрытия, водосливы и т.п.).

     Целью бизнес-плана является:

1. Обоснование рентабельности второй очереди развития ООО "СтройТорг" путем организации цеха изготовления элементов кровельного покрытия и водосливной системы по новой технологии покрытия изделий полимерным материалом;
2. Удовлетворение спроса населения г.Уфы  и районов РБ в названных строительных материалах и обеспечение оптовых поставок кровельных элементов строительным и торгующим организациям г.Уфы  и районов РБ, что соответствует приоритетным направлениям социально-экономического развития области.
3. Получение прибыли фирмы, достаточной для погашения заемных средств и накопления чистой прибыли для дальнейшего увеличения фондов потребления работников фирмы и развития производства, своевременный и полный возврат кредитных средств.

     Характеристика  рынка. Рынок - региональный, целевые рынки разделены на 3 сегмента в соответствии с уровнем доходности населения и ценами на готовую продукцию в ассортименте. Конкурентная среда поддается анализу уровень конкуренции -средний и ниже среднего. Доля рынка в г. Уфы -30-40%, спрос - циклический, имеет тенденцию к возрастанию.

     Инвестиционный  замысел - закупить в счет кредитных средств основное технологическое оборудование для организации нового производственного цеха по изготовлению и полимерному покрытию элементов водосливной системы и кровельных элементов строений коттеджного типа. Проведены предварительные переговоры по расширению объемов закупок материалов и по сбыту готовых изделий, оформлены договоры-намерения. Персонал обучен и подготовлен, выполнены образцы новой продукции, реализованы пробные партии товаров. Введение в строй производственных мощностей нового цеха будет осуществлено в соответствии с организационным планом через три-четыре недели после закупки оборудования. На полную мощность цех выходит во втором квартале 2011 г.

     Результаты  реализации инвестиционного  проекта. При полной загрузке производственных мощностей нового цеха объем оборота составит - 975,0 тыс. руб. в квартал; издержки предприятия на основные материалы - 450,0 тыс. руб. в квартал; накопленная чистая прибыль в первый квартал после расчета с банком - 288,0 тыс. руб.; рентабельность - 38,8%.

     Факторами риска в проекте являются: изменение  налогового и банковского законодательства или резкий спад доходности населения (падение спроса), форс-мажорные обстоятельства, связанные с изменением экономической  ситуации в стране в целом.

     Потребный годового финансирования - 326,0 тыс. руб. на условиях банковской ставки - 60% годовых, срок кредитования -12 месяцев. Требуемая поддержка - погашение процентов по кредиту и залоговые гарантии со стороны региональных фондов.

           Предприятие - ООО "СтройТорг" - образовано в 1991 г. на основе личных вкладов физических лиц (уставные и регистрационные документы прилагаются).

     Основной  вид деятельности -производственный: изготовление изделий из листового  металла, относящихся к группе товаров  широкого потребления (ведра, оборудование вытяжных систем кухонных помещении, элементы ритуального оформления, обвязка котлов, элементы кровельного покрытия и системы водослива и т.п.).

     Предприятие было, по существу, первым в городе частным  предприятием, специализирующимся на производстве только такой группы товаров, и к настоящему времени накопило большой производственный опыт, сформировало высококвалифицированный состав персонала, что сказывается на уровне качества готовой продукции и уверенного положения на рынке сбыта жестяных изделий.

     Основные  фонды предприятия размещены  на двух производственных участках, включающих в себя станки доя разделки листового  металла, для холодной штамповки, фальцепрокатный  станок, оборудование и приспособления для монтажа готовых изделий.

     Рентабельность  бизнеса в секторе товаров  широкого потребления и строительных элементов привлекла на рынок  сбыта поток импортных изделий  и, одновременно, организацию подобного  рода фирм в г.Уфе  и районов РБ. Данное обстоятельство потребовало от руководства ООО "СтройТорг" принятия решения об изменении ассортимента выпускаемой продукции и повышения ее потребительского и эстетического качества.

     В соответствии с инвестиционным замыслом ООО "СтройТорг", опирающимся на изучение рыночной конъюнктуры по элементам кровельного покрытия и водосливов в регионе, разработан новый ассортимент прогрессивных видов изделий. Он включает:

1. Желоб
2. Воронка
3. Колено
4. Кронштейн желоба
5. Кронштейн водостока
6. Конек простой
7. Конек фигурный
8. Переход в желоб
9. Фронтовое покрытие
10. Оконный отлив
11. Отвод от стены

     Каждая  ассортиментная единица товара изготавливается  из соответствующего вида исходного  материала, отличающегося качеством  металла, его покрытия и прогнозируемым уровнем цены реализации за единицу  табл. 3.

     Для реализации коммерческой стратегии фирмы потребуется соответствующее изменение производственной структуры предприятия.

     В соответствии со второй очередью развития предприятия, в технологическую  схему производства включены четыре новых участка сообразно с  технологическими переделами в процессе изготовления новых видов продукции.

     Для комплектации участков цеха технологическим  оборудованием необходимо выполнение заказов на изготовление уникальных станков и аппаратов и, частично, закупка типового оборудования.

     В объекты инвестирования табл. 1 включены также расходы на монтаж-наладку оборудования и на первоначальную потребность в материалах для осуществления первого шага товарооборота.

     Таблица.1.Объекты инвестирования

     Изготовление  пробных партий изделий нового ассортимента позволило изучить и освоить  особенности технологических операций, приобрести навыки работы, осуществить  пробные продажи малых серий  товаров с целью изучения покупательского спроса. План-график реализации инвестиционного замысла по разделам работ (мероприятий) и временным периодам представлен в таблице 12.

     Анализ  рынка

     Продукция цеха в ассортименте ориентирована  на удовлетворение спроса в кровельных элементах и элементах водослива практически по всем номенклатурным единицам, необходимым для строения.

     Типовые и индивидуальные строения (жилые  частные, дачи и т.д.) можно сгруппировать  по признаку этажности (1-3 эт.) и общей  площади строения в плане (80-250 кв. м). В зависимости от этих признаков выведена средняя потребность в кровельных и водосливных элементах на одну условную единицу строения.

     Нормативные данные средней потребности в  элементах на единицу условного  строения представлены в таблице 2 (графа 2).

     Рынок сбыта продукции цеха по изготовлению элементов кровельного покрытия и водосливной системы сегментирован по следующим признакам:

1. Вид потребителя:

• строительные организации - 55%;

• индивидуальные застройщики (новостройки) - 30%;
• индивидуальные потребители (ремонт ветхого жилого фонда) -15%. Б. Уровень доходности клиентов и претензий на престижность (по виду материала покрытия):
• высокообеспеченные (финский материал) -10%;
• среднеобеспеченные (металл оцинкованный с полимерным покрытием) - 40-50%;
• относительно низкообеспеченные (металл черный с полимерным покрытием) - 35-40%.

2. Географический ареал рынка:

• г. Уфы - 55%, из них:
• по договорам -1/5;
• розничная торговля - 4/5;
• Республики Башкортостан - 35%, из них:
• по договорам - 3/4;
• оптовая торговля -1/4; районы РБ -10% (опт. торг.).

       Уровень цен на готовую продукцию  в ассортименте. По признаку "цена" рынок разделен на три группы (1,2,3) в соответствии с уровнем  доходности потенциальных потребителей  и, соответственно, материалом покрытия  элементов. 

          Таблица.2.Потребность элементов кровельного покрытия на одно условное строение и на управляемый сектор рынка в год

     Цены  на элементы кровельного покрытия и водосливной системы представлены в таблице 3.

     Таблица.3.Прогноз цен на элементы кровельного покрытия и водосливной системы

     Примечание: стоимость монтажа кровли составляет 30-50% от стоимости материалов.

     Сегменты  управляемого рынка годового потребления  продукции цеха в номенклатуре и  по уровню цен (по группам потребителей - 1,2,3) представлены в таблице 2. (графы 5-7).

     Коммерческая  стратегия бизнеса учитывает  сезонные колебания спроса на готовую продукцию, однако кадровая политика фирмы предполагает одной из целей успешной работы - сохранение и укрепление высококвалифицированных специалистов в течение всего календарного периода.

     В силу этого фирмой зарезервированы  складские помещения для запасов готовой продукции и заготовок с тем, чтобы в весенне-летний и осенний периоды (периоды пика спроса на продукцию цеха) компенсировать спад уровня спроса в зимний период времени. Одновременно, для выбранной тактики производства и реализации продукции потребуются резервы финансовых ресурсов для первоначальной закупки металла и полимеров в осенне-зимний период 2010-2011 гг., что учтено в производственном и финансовом планах фирмы (см. ниже). Для предоставления расчетов прогноза продаж готовой продукции цеха целесообразно принять сезонные периоды спроса на продукцию по кварталам таблицу 4.

     Принятая  на фирме практика "скользящего  графика" отпусков позволяет осуществлять производство в течение всех 12 календарных  месяцев года. Исходя из этого, а также данных таблицы 4 получаем прогнозируемый объем продаж (объем оборота) в год приусловии полного освоения производственной мощности цеха: 975030х4 кв.= 3900120 (руб.).

     Таблица.4.Прогноз продаж готовой продукции в квартале, руб.

     Тактика освоения полной производственной мощности цеха и выхода на рынок сбыта представлена в Маркетинг-плане (см. разд. 3).

     На  рынке сбыта жестяных изделий  г. Уфы и РБ фирма ООО "СтройТорг" занимает достаточно устойчивое положение, судя уже хотя бы потому, что в предыдущие годы работы на этих рынках предприятие не имело проблем со сбытом готовой продукции. Тем не менее, появление на региональном рынке все возрастающих объемов конкурирующей продукции из других регионов заставляет фирму вести своевременный и точный учет изменяющихся обстоятельств с целью обеспечения гарантий для сбыта своей продукции в необходимых (запланированных) объемах и по целесообразной с точки зрения рентабельности цене.

     Противодействие конкурентам из других регионов, поставляющим в районы РБ родственную продукцию, ООО "СтройТорг" осуществляет методом "ценовой дискриминации", установив розничные цены на свою продукцию ниже, чем у конкурентов. Такая мера существенна прежде всего для сектора рынка с относительно малообеспеченными потребителями, где велика эластичность спроса от цены.

     Значимой  для инвестиционного замысла  и коммерческой стратегии предприятия  является деятельность на местном рынке  Бирска фирмы "Питер", фирмы "CONSUL LTD" (г. Москва) и фирмы "Алина" (г. Стерлитамак). Сравнительный анализ цен на продукцию конкурентов приведен в таблице 5.

     Относительно  высокие цены у конкурентов на элементы кровельного покрытия и  водосливной системы предопределяются, в частности, дополнительными издержками на транспортные расходы у иногородних фирм и предпочтением у фирмы "Алина" (г. Стерлитамак) изделий с дорогостоящим покрытием табл. 5.

Таблица 5.Анализ цен конкурентов

     Конкурент, фирма "Алина", судя по данным таблицы 3.4, ориентирован на один из управляемых  сегментов рынка ООО "СтройТорг", а именно на 1-й сегмент (см. прогноз цен ООО "СтройТорг" - табл. 3), где уровень доходности потребителя наибольший. В данном секторе имеет место неэластичный спрос от цены и, следовательно, фирме ООО "СтройТорг" нецелесообразно использовать здесь метод "ценовой дискриминации".

     Не уходя с этого сектора полностью табл. 6, фирма ООО "СтройТорг" так строит свою коммерческую стратегию, чтобы иметь наибольшую долю продаж во 2-м и 3-м секторах рынка, где относительно высок уровень эластичности спроса от цены и при относительно низких иенах можно добиться удовлетворяющих фирму финансовых результатов табл.  4 и 6.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.Производственный план 

     Производственный  план цеха элементов кровельного  покрытия и водослива формируется  исходя из:

1. квартального спроса на продукцию цеха и прогноза продаж элементов в разрезе номенклатурных единиц и выбранных секторов рынка табл. 4;
2. цены за единицу изделия в зависимости от исходного материала и его покрытия табл. 3;
3. цены на единицу исходного материала табл. 7. По результатам анализа местного и регионального рынков сбыта товаров предприятия сводные данные по объемам производства представим в виде таблицы 6.

     Таблица 6.Объемы выпускa элементов кровельного покрытии и водослив в системы в натуральном выражении в квартал