Бизнес план галерея шоколада

ЗМІСТ

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТУ
2. КОРОТКА ХАРАКТЕРИСТИКА КОМПАНІЇ ТА ОПИС ПРОДУКЦІЇ
3. АНАЛІЗ РИНКУ
0.      3.1 Загальний опис ринку
0.      3.2 Аналіз споживачів
0.      3.3 Характеристика конкурентів
4. МАРКЕТИНГОВИЙ ПЛАН
0.      4.1 Конкурентна стратегія
0.      4.2 Стратегія маркетингу
0.      4.3 Бюджет маркетингу
5. ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН
0.      5.1 Технологія виробництва та опис виробничого процесу
0.      5.2 Виробничі потужності та база сировини
6. ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПЛАН
7. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

     7.1Прогнозовані майбутні грошові потоки

     7.2Визначення NPV проекту

8. АНАЛІЗ РИЗИКІВ

8.1 Загальна характеристика ризиків

8.2 Аналіз беззбитковості проекту

Додаток A

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТУ

Місто Дніпропетровськ є одним  з найважливіших бізнес-центрів країни. Тут зосереджені десятки стратегічно важливих для розвитку економіки промислових об’єктів, наукових центрів фінансово-кредитних організацій. Інфраструктура міста розвивається й модернізується, розростається мережа торгово-розважальних закладів. Тому кожен новий проект, перш, ніж бути реалізованим повинен бути ретельно розрахованим і зваженим. Будь-яка геніальна ідея може зазнати краху через неправильне планування її реалізації.

Сьогодні вашій увазі ми пропонуємо абсолютно новий проект, що не має аналогів в Україні, але вже давно і досить успішно реалізується в найбільших культурних центрах Європи – магазин-кондитерська «Галерея шоколаду».

Основною ціллю створення  даного підприємства є отримання  прибутку шляхом виробництва та реалізації виробів з шоколаду преміум класу.

Для реалізації даного проекту  необхідні капіталовкладення у розмірі 275 771 грн., які здійснюється за власний кошт трьох засновників у рівних частинах по 91 924 грн. з кожного. Приміщення для функціонування підприємства є власністю засновників і його вартість до суми інвестицій не входить.

За попередніми розрахунками основні показники діяльності підприємства (таблиця 1.1):

• обсяг виробництва дорівнює обсягу споживання і становить 720 кг. продукції в перший рік функціонування, з поступовим зростанням в межах 15% щорічно.
• внутрішня норма прибутковості підприємства становить 64%;
• період окупності 1 рік 95 днів.

Таблиця 1.1 – Основні показники діяльності проекту за 2012-2016 рр.

Проект є ефективним і високоприбутковим. Дає змогу створити нові робочі місця, а також є оригінальною прикрасою  міста і  черговим об’єктом для підвищення його популярності  серед гостей та жителів Дніпропетровська.

2. КОРОТКА ХАРАКТЕРИСТИКА КОМПАНІЇ ТА ОПИС ПРОДУКЦІЇ

Підприємство «Галерея шоколаду», розташоване за адресою пр. Гагаріна 90, повинне зайняти особливу позицію на ринку елітної шоколадної продукції м. Дніпропетровська. Приймаючи за увагу, що в Україні поки що не існує аналогічних закладів, можна впевнено стверджувати, що «Галерея шоколаду» стане одним з місцевих визначних місць, варте уваги не тільки місцевого населення, а й гостей міста. Підтвердженням цього є процвітання магазинів-музеїв шоколаду  в Празі, Санкт-Петербурзі, Мюнхені та Берліні.

Завітавши до магазину, клієнти зможуть  ознайомитися з товаром, представленим  на вітринах, отримати консультацію продавця, щодо смакових якостей продукції  і придбати для себе солодкий сувенір.

При бажанні, клієнт може виконати замовлення на виготовлення певної шоколадної фігури, яке буде виготовлене кондитером протягом 2-х днів.

Байдужими до продукції, представленою  у «Галереї шоколаду» не зможуть  залишитися ні дорослі, ні діти. Так як на полицях своєрідного музею шоколадного мистецтва будуть представлені образи улюблених казкових героїв, макети визначних архітектурних споруд, предмети побуту виготовленні з високоякісної сировини умілими руками майстра.

Особливе місце в асортименті представленому у «Галереї шоколаду» займають цукерки, виготовленні на основі рецептів бельгійських, французьких і вітчизняних кондитерів. Кожен клієнт зможе сформувати свою власну колекцію у вигляді подарункового набору відповідно до смаку. Необхідно також відзначити наявність у продажі продукції, виготовленої з урахуванням потреб людей хворих на цукровий діабет, або тих, гурманів, які пильно слідкують за фігурою, на основі цукрозамінників.

Продукція «Галереї шоколаду» стане невід’ємною частиною вашого успіху:

- Маленька шоколадна фігурка  стане приємним подарунком для  ваших рідних та близьких.

- Шоколадна символіка вашої  компанії буде яскравим доповненням  будь-якої презентації.

- Шоколадка с фірмовою символікою  і, навіть координатами компанії слугуватиме оригінальною візитною карткою на переговорах з важливими партнерами.

- Привітання у вигляді шоколадної листівки до свята буде яскравим та неповторним.

- Найсолодшими стануть ваші  романтичні освідчення у коханні  написані на шоколадному серці.

- Шоколадні запрошення на весілля,  день народження, презентації приємно  здивують ваших гостей.

- Маленькі шоколадки в кафе  чи ресторані з фірмовою емблемою  закладу стануть приємним доповненням  до кави або чаю.

- Продукція «Галереї шоколаду» стане прикрасою будь-якої події в житті вашої родини та ефектним доповненням іміджу вашої компанії. Маленька шоколадка має великі можливості.

Важливе місце серед продукції  «Галереї шоколаду» займають тематичні серії, виготовлені спеціально з нагоди свят – Нового року, Різдва, 8 Березня, Дня усіх закоханих, Великодня і т.д., а також різноманітних важливих подій, як то чемпіонати з різних видів спорту, фестивалів, виставок тощо. Солодкий експонат «Галереї шоколаду» стане оригінальним подарунком до будь-якого з свят.

Для виробництва продукції використовується високоякісна кондитерська сировина провідних  українських виробників. Усе обладнання виготовлене за іноземними технологіями на українських підприємствах і відповідає міжнародним стандартам. Кухарі-кондитери, що працюють над створення шедеврів у «Галереї шоколаду» проходять спеціальне стажування у найкращих кондитерів країни, освоюючи технологію приготування різноманітних видів кондитерської продукції за бельгійською і французькою рецептурою. На кожному етапі виробництва відбувається ретельна перевірка якості продукції.

3. АНАЛІЗ РИНКУ
0. 3.1 Загальний опис ринку

Вже декілька років підряд український  ринок чорного і молочного  шоколаду успішно розвивається. Провідні виробники шоколадних солодощів  відчувають себе упевнено і зайняті, в основному, нарощуванням виробництва, хоч і у меншій мірі, чим раніше. Залишається актуальним питання підвищення попиту на внутрішньому ринку і подальшій модернізації виробництва.

На сьогоднішній день ринок  шоколадних виробів України пройшов етап кількісного зростання і вступив у фазу якісного вдосконалення продукції. Надалі найактивніше розвиватимуться такі цінові сегменти як середній і преміум .

Ринок шоколадних плиток практично сформований - існуючі  гравці майже повністю задовольняють  купівельний попит, а дрібні виробники займають достатньо малу його частку. Вітчизняна продукція почала витісняти імпортну з дорогого сегменту шоколадних плиток. Імпортерам елітних солодощів відведена дуже мала частка ринку, яка не збільшується.

Найбурхливіше зростання споживання шоколаду (25-35%) було відмічене на початку 2000-х років. Потім в 2002-2003 роках послідувала стагнація, обумовлена кризою на світовому ринку какао-сировини. У 2005 році шоколадний ринок знову продемонстрував 30-40% зростання, але з 2006 року темпи знизилися до 15-20%. У 2007 році темпи зростання ринку шоколаду України не перевищили 10% в грошах (близько 190 млн. дол.).

Oб’єм ринку шоколаду і шоколадних виробів в 2007 році склав 700,9 тис. т в натуральному виразі. Не дивлячись на наявний потенціал розвитку, темпи приросту ринку за останні 5 років поступово знижувалися. Це пов'язано як з відсутністю необхідної підтримки галузі, так і з розвитком паралельних сегментів кондитерського ринку (печива, тортів, вафель, мармеладу, карамелі, жувальної гумки). Скорочення темпів зростання масового споживання приведе до зсуву переваг споживачів убік дорожчих сегментів. Це пояснюватиме випереджаючі темпи зростання об'єму ринку шоколаду і шоколадних виробів у вартісному виразі.

В Україні виробництво шоколаду та інших продуктів, що містять какао, в січні-травні 2011 року склало 137 тис. т, що на 6,4% більше проти показника за аналогічний період 2010 року. За даними Держкомстату, в травні виробництво шоколаду і інших продуктів, що містять какао, склало 24,6 тис. тонн, що на 0,5% більше, ніж в квітні 2010 року, і на 10,2% більше, ніж в травні 2009 року.

На сьогоднішній день експерти констатують насичення шоколадного ринку. В кращому разі зараз можна розраховувати на 10-15% зростання, проте надалі Україна, мабуть, приєднається до загальноєвропейської тенденції приросту на рівні 5-7%. Разом з тим, прогноз на найближчі роки обіцяє стабільний розвиток шоколадної галузі. Темпи зростання ринку шоколаду в Україні зображено на рис. 3.1.

Падіння темпів пояснюється просто: до кінця 2008 року в Україні виготовляли майже ті ж об'єми шоколадних виробів, що і під час піку споживання солодощів - п'ятнадцятьма роками раніше. У 1991-му об'єми виробництва кондитерських виробів доросли до рекордної величини — 1,1 млн. тонн, після чого виробництво падало до середини 90-х. В період 1997-1999 років кондитерські вироби в Україні виготовляли втричі менше, ніж за часів СРСР.

До початку 2009 року на українському ринку працювали близько 800 кондитерів. Рік тому їх було близько 600, а в середині 2005 року число виробників не перевищувало 500. Більшість нових підприємств — дрібні виробництва, що спеціалізуються на виготовленні швидкопсувної продукції (торти, тістечка) або дорогих солодощів, — проведених уручну цукерок, шоколадних фігурок і т.п. Рентабельність таких виробників може досягати 150%, але із-за невеликих об'ємів істотного впливу на ринок вони не надають, працюючи з однією-двома торговими точками і не виходячи за межі свого регіону.

* - дані за січень-червень 2008 року

** - майбутній прогноз

Рис.3.1 – Темпи зростання об’ємів продажів шоколаду в Україні в 2000-2008 рр.

Об'єм українського ринку кондитерських  виробів за останнє десятиліття  в цілому складає 1-2 млн. тонн, що в перерахунку на долари - 2-3 млрд. дол. Ринок шоколаду, а також продукції з нього оцінений в 10-20% цієї кількості, тобто приблизно 300-450 млн. дол.

Виробництво шоколаду - найбільш перспективний сектор кондитерської області, де є можливість зростання за рахунок випуску нових видів продукції, а також високоякісних дорогих товарів. Основна причина цього - споживання шоколаду на душу населення в Україні істотно відстає від аналогічних показників в Західній Європі і США.

За даними міжнародної дослідницької  групи TNS, українець з'їдає близько 2 кг шоколаду або 3-4 кг шоколадних виробів в рік. Але це менше східноєвропейського (4-5 кг шоколаду) і російського (5 кг) рівня споживання. У Західній Європі і США рівень споживання шоколаду становить 5-6 кг шоколаду в рік, причому це не межа. Наприклад, жителі Швейцарії споживають більше 13 кг шоколадної продукції в рік. Споживання шоколаду в різних країнах представлено на рис. 3.2.

Ще не так давно спостерігався  консервативний попит: як показували маркетингові дослідження, покупець найактивніше купував  стандартні шоколадні плитки вагою 50-100 г і знайомі з дитинства цукерки. Зараз же виробники постійно експериментують з рецептурою, дизайном і упаковкою. Причому все частіше роблять це в преміум-сегменті.

Зміни на ринку дуже помітні. Шоколад в чистому вигляді поступово йде з полиць, поступаючись місцем шоколадним цукеркам, батончикам, "гібридам цукерок з тістечками" ("Бонжур"). Втрата їм традиційних "прилавкових місць" в супермаркетах пояснюється тим, що його стали відносити до товарів імпульсного попиту.

Рис. 3.2 – Споживання шоколаду населенням в деяких країнах

Тому розміщують не поряд з коробками  цукерок (як раніше), а біля кас, в  оточенні сигарет, батончиків і жувальних гумок. Страждає і різноманітність асортименту: навіть у крупних супермаркетах представлено зазвичай всього 2-3%.

Що ж до національної специфіки  переваг, то, за даними компанії TNS, максимальний попит має звичний з радянських часів молочний шоколад (його люблять 43% споживачів), хоча значна і частка чорного (його споживає третина населення); частка білого так і не піднялася вище 5%. Багатьом покупцям (20%) байдужий тип шоколаду. Загальна структура попиту шоколаду зображена на рис. 3.3.

Рис. 3.3 – Структура попиту шоколаду в Україні в 2009 році

Можна виділити декілька асортиментних  напрямів українського ринку шоколаду: шоколад з начинкою, шоколад з добавками, шоколад без добавок та наповнювачів. Характерно, що цінителі шоколаду без добавок знаходяться в явній меншині: їх лише 29,7%. Стільки ж покупців віддають перевагу шоколаду з твердими включеннями (горіхи, родзинки і ін.), ще до 10,1% - з кремовими і м'якими наповнювачами. Іншим 30,5% - все одно. Структура попиту на шоколад з добавками представлена на рис. 3.4.

Рис. 3.4 – Структура попиту на шоколад з добавками в Україні в 2009 році

Згідно з інформацією ЛІГАБізнесІнформ, найбільшою популярністю в українських споживачів (не враховуючи позиції лідера ринку - шоколадної плитки) в 2009 році користуються шоколадні батончики: їх продаж виріс на 27% в грошовому еквіваленті в 2009 проти аналогічного періоду 2008 року. Значне зростання продажів демонструють фасовані цукерки (17% в грошовому еквіваленті в 2009 році проти аналогічного періоду 2006 року). Також в два рази за п'ять років зріс сегмент шоколадного драже. При цьому сегмент шоколадних плиток в 2009 році, за даними компанії, демонструє зростання на 6% в грошовому еквіваленті порівняно з аналогічним періодом 2008 року. Темпи зростання продукції, виготовленої з шоколаду, наведено на рис. 3.5.

Рис. 3.5 – Темпи зростання продукції  з шоколаду в Україні в  2009 році

Регіональний розподіл виробництва  шоколаду виглядає таким чином - 87% сконцентровано в Сумській, Львівській, Дніпропетровській областях і в Києві.

На попит на ринку шоколаду роблять вплив ті ж чинники, які впливають на ринки інших товарів повсякденного попиту. Точніше кажучи, це зовнішні і внутрішні чинники. До таких чинників можна віднести наступні:

• стабільність загальної політичної ситуації в Україні: чим стабільніша ця ситуація, тим стабільнішими є доходи, які отримують українці. А чим вищими є ці доходи, тим активніше населення цікавиться товарами повсякденного попиту, до яких  відноситься і шоколад;
• податкова політика: вона зачіпає торгівлю будь-яким товаром, і шоколад не є виключенням;
• митні умови: вони стосуються будь-яких імпортних товарів. Шоколад українських виробників імпортується до багатьох інших країн;
• сезонність: залежність попиту від пори року властива багатьом товарним ринкам. Ринок шоколаду не є виключенням. Адже, взимку попит на шоколад вищий, ніж літом;
• переваги безпосередніх споживачів, які пов'язані з товарними групами і найменуваннями шоколаду.

Підсумовуючи, необхідно відмітити, що категорія шоколадної плитки росте, переважно в преміальному сегменті, але значно повільніше, ніж в 2006 і 2007 роках. Найближчими роками сегмент шоколадної плитки буде також повільний рости, а успіх в цьому сегменті залежатиме від лояльності споживача. В цілому, за даними компанії, український ринок шоколадних виробів в 2009 році складає більше 60 тис. тонн в рік (враховуючи об'єм продажів шоколадної плитки, шоколадних цукерок, батончиків і драже).

У 2012 році очікується зростання всіх сегментів кондитерського ринку України. При цьому більш високими темпами будуть рости групи шоколадних цукерок і шоколаду, що пов'язане із загальноєвропейською тенденцією. Проте згідно прогнозам, зростання «шоколадної» групи очікується на рівні не більшому, ніж 10-15%. Крім того в поточному році прогнозується зростання преміального сектора складних у виробництві кондитерських виробів, за умови відсутності «сировинного стресу».

На зовнішньому  ринку продукція українських  підприємств має стійкий попит, оскільки вся продукція  високої  якості і представлена широкою асортиментною  лінійкою. При цьому ціни, природно, низькі.

Поступова інтеграція України в міжнародне співтовариство припускає, в першу чергу,  перехід виробників на міжнародні стандарти. Чи зможуть вітчизняні виробники утримати свої позиції в нових умовах, залежить, в першу чергу, від них самих.

Шоколад має попит завжди, при  будь-якій економічній ситуації. Попит на шоколадні вироби на вітчизняному ринку достатньо високий - близько 73% населення України є споживачами даного продукту. Причому, 38% респондентів набувають їх не рідше за 1 раз в тиждень. Така ситуація говорить про стійкість ринку і його постійний приріст впродовж останніх років. Зберігається тенденція збільшення об'ємів виробництва шоколаду.

Потенційними споживачами шоколаду можна назвати все без винятку  населення України так як людина починає споживати даний вид  кондитерської продукції з раннього дитинства і продовжує протягом усього життя. Зазвичай це не вимагає якихось особливих умов чи засобів, враховуючи досить широкий асортимент цього продукту, представлений на нашому ринку як вітчизняними, так і іноземними виробниками, кожен може обрати саме той десерт, смак, форма і ціна якого найбільш привабливі. Так як шоколад – можна віднести до продуктів імпульсивного споживання, тому дуже ефективною при його купівлі є зовнішня реклама безпосередньо у місцях продажу.

Основні критерії, на які звертають увагу споживачі при купівлі шоколадної продукції – це ціна (16%), зовнішній вигляд (23%), смак (58%) (рис. 3.6). 70% споживачів також звертають увагу на торгову марку, тому важливо, щоб вона вирізнялась серед інших і її легко було ідентифікувати. У своїй більшості (84%) українці купують шоколад відомих їм марок: 58% довіряють 2-3 маркам, ще 26% - одній. При цьому жінки частіше вибирають шоколад з наповнювачами, чоловіки - чорний, без добавок, молодь - нові марки, населення похилого віку – старі.

Рис. 3.6 - Критерії вибору шоколадної продукції серед споживачів України

Після опитуванням українських  споживачів про те як часто вони купують шоколад були отримані наступні дані: 50% опитаних респондентів купують  продукт кожного дня, 39% - 2-3 рази в неділю, 9% - 1 раз в неділю і 2% - 2-3 рази в місяць.

Споживачів шоколаду в Україні  можна поділити за наступними критеріями: вік, рід діяльності, величина доходу. Отже основними споживачами продукту є категорія осіб віком від 16 до 40 років – 58,9%, від 40 до 65 років – 12,3%, а також від 5 до 16 років – 13,8% (Рис. 3.7). 

Стосовно розподілу споживачів за родом діяльності то 28,2% з них  – це домогосподарки, найбільший сегмент  формують учні та студенти – 33,6%, 22,1% солодкого  продукту купується керівниками різноманітних установ та організацій, лише 10,10% ринку займають робітники (рис. 3.8), можливо це пов’язано також зі зменшенням загальної кількості представників робітничого класу.

Рис. - 3.7 Поділ споживачів шоколаду України за віком

Рис. 3.8 - Поділ споживачів шоколаду України за родом занять

Найменший сегмент серед споживачів – пенсіонери, це пояснюється низькою  купівельною спроможністю людей  похилого віку і, часто, проблемами зі здоров’ям, так як асортимент дієтичного шоколаду в Україні досить малий це впливає на рівень споживання продукту взагалі.

Якщо оцінювати кількість споживачів за величиною доходів можна виділити наступні сегменти: до 500 грн. на місяць, від 500 до 1200 грн., від 1200 до 2000 грн., від 2000 до 2800 грн., від 2800 грн. і більше. Відповідно вони займають такі частки ринку – 22,2% , 18,4%, 35,3%, 23,1% та 11% (рис. 3.9).

Треба відмітити, що найбільш активними  споживачами шоколадних ласощів  є громадяни з середнім рівнем доходу, вони можуть собі дозволити купувати морозиво принаймні 2-3 рази на тиждень. В той же час спостерігається незначний відсоток споживачів морозива серед населення з високим рівнем доходу, що можна пояснити можливістю купувати більш вишукані й якісні десерти, переважно імпортного виробництва.

Рис. 3.9 – Поділ споживачів шоколаду України за рівнем доходу

Варто зазначити, що даний аспект іще  раз говорить про те, що існує  незадоволений попит на продукцію преміум-класу і виробникам варто цим скористатися, інакше з часом цей сегмент ринку може зменшитися як мінімум вдвічі.

Як потенційних клієнтів підприємства «Галерея шоколаду» можна розглядати населення м. Дніпропетровська і області  3 379 200 осіб.

 Так як продукція даного підприємства позиціонується як продукт преміум-класу, основним сегментом споживачів є населення віком від 18 до 40 років з рівнем доходу від 800 грн. на місяць.

Треба, також врахувати, що даний  вид шоколадної продукції не є  десертом щоденного споживання, а виступає у якості спеціальної продукції. В такому разі, як окремий сегмент споживачів можна виділити іноземців, які прибувають до міста у справах, або за туристичним маршрутом і можуть придбати шоколадну продукцію підприємства у якості сувеніру. Спеціально для таких цілей передбачається окрема серія виробів, пов’язана з символами міста. До даного сегменту споживачів можна віднести також гостей з інших регіонів України.

Отож, якщо класифікувати споживачів за географічною приналежністю, то 65%  клієнтів «Галереї шоколаду» формуватимуть жителі м. Дніпропетровська, 20 % - населення Дніпропетровської області, 10% - представники інших регіонів України і 5% - іноземці (рис. 3.10).

За рівнем доходів споживачів продукції  підприємства «Галерея шоколаду» можна поділити наступним чином: 56% - люди, що мають дохід від 1200 до 2800 грн., 27% - більше 2800 грн., 14 % - від 500 до 1200 грн. та 3% - менше 500 грн. (Рис. 3.11).

Рис. 3.10  - Поділ клієнтів «Галерея шоколаду» за географічним принципом

Рис. 3.11 – Поділ клієнтів «Галереї шоколаду» за рівнем доходу

На сьогодні можна виділити три основні тенденції розвитку кондитерського ринку:

1. стабільне зростання попиту в цілому;
2. конкретизація споживчих бажань та переваг щодо товару;
3. зміна смаків у бік більш дорогої кондитерської продукції.

Все це визначило прерогативний  напрямок для виробників шоколадних виробів, який полягає в орієнтації на преміум-клас. Це визначено особливістю дорогих солодощів, оскільки вони виділяються не тільки порівняно швидким зростанням попиту, але й високою прибутковістю виробництва. Так, шоколадні цукерки у коробках кондитери називають найрентабельнішим видом продукції. Тому, в найближчий час провідні виробники солодощів мають намір здійснювати такі заходи як:

• розширення виробничих потужностей;
• виробницво переважно дорогої продукції на нових виробничих лініях;
• грошові вливання для розвитку торгвельних марок дорогої кондитерської продукції та в заходи щодо їх просування.

Конкурентів для підприємства «Галерея шоколаду», що є об’єктом даного бізнес-плану, необхідно розглядати на двох рівнях – на загальнодержавному та регіональному.