Бизнес - план газификации микрорайона и ГРП

ВВЕДЕНИЕ

Бизнес-план - план, программа осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Планирование  бизнеса — это определение целей и путей их достижения, посредством каких-либо намеченных и разработанных программ действий, которые в процессе реализации могут корректироваться в соответствии с изменившимися обстоятельствами.

Бизнес-план служит трем основным целям:

• Он дает инвестору ответ на вопрос, стоит ли вкладывать средства в данный инвестиционный проект.
• Служит источником информации для лиц непосредственно реализующих проект.
• Банк при принятии решения о выдаче кредита получает исчерпывающую информацию о существующем бизнесе заемщика и его развитии после получения кредита.

Бизнес-план помогает предпринимателю решить следующие  основные задачи:

- определить конкретные  направления деятельности фирмы,

- целевые рынки  и место фирмы на этих рынках;

- сформулировать  долговременные и краткосрочные  цели фирмы, стратегию и тактику  их достижения.

- определить лиц,  ответственных за реализацию  стратегии; выбрать состав и  определить показатели товаров  и услуг, которые будут предложены  фирмой потребителям.

- оценить производственные  и торговые издержки по их  созданию и реализации;

- выявить соответствие  имеющихся кадров фирмы, условий  мотивации их труда предъявляемым  требованиям для достижения поставленных  целей;

- определить состав  маркетинговых мероприятий фирмы  по изучению рынка, рекламе,  стимулированию продаж, ценообразованию,  каналам сбыта и др.;

- оценить финансовое  положение фирмы и соответствие  имеющихся финансовых и материальных  ресурсов возможностям достижения  поставленных целей; предусмотреть  трудности, «подводные камни», которые  могут помешать практическому  выполнению бизнес-плана.

В процессе реализации инвестиционного проекта может  поступать дополнительная информация, которая, с одной стороны, была неизвестна на этапе планирования, с другой стороны, может повлиять на эффективность  проекта и результаты его реализации. В этом случае, бизнес-план и многовариантная  стратегия развития бизнеса, заложенная в бизнес-плане, будет выступать  уже в качестве инструмента по управлению проектом.

Таким образом, бизнес-план насущно необходим любой Компании, которая собирается реализовать  достаточно крупные инвестиционные проекты.

Актуальность  темы курсового проекта заключается  в том, что капитальные вложения в строительство газопровода  довольно велики для самостоятельного финансирования предприятия и поэтому  бизнес-план является основным документом для получения кредита под  строительство газопровода

Цель курсового  проекта - оценка экономической эффективности, внедрение капитальных вложений для предприятия, реализующего газ

В соответствии с  поставленной целью в работе решены следующие задачи:

- определение  сметной стоимости проекта капитальных  вложений в газификацию котельной;

- определение  затрат на реализацию газа  для данной ветки газопровода;

- оценка экономических  показателей проекта;

- разработка рекомендаций  улучшения деятельности предприятия

Объект исследования курсового проекта строительно-монтажная  организация ОАО «Газ-Сервис».

Цель курсового  проекта - расчет экономической эффективности капитальных вложений в газификацию микрорайона и ГРП.

В соответствии с  поставленной целью определены следующие  задачи:

- определение сметной  стоимости капитальных вложений;

- определение финансовых  результатов от реализаций газа;

- расчет основных технико-экономических показателей проекта;

- разработка предложений по повышению эффективности реализации газа

 

В работе использованы нормативно-методические материалы:

- Федеральные Единичные  Расценки, сборники №1, 15, 16, 18, 19, 22 ,24 46;

- Методические указания  по определению стоимости строительной продукции МДС 81-35.2004

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. КРАТКАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА ОБЪЕКТА

1.1 Организационная  характеристика предприятия

 

В данном проекте  рассчитывается эффективность получения  заказа подрядной строительно-монтажной  организации ОАО «Газ-Сервис».

Организационно-правовая форма - предприятие "Туймазыгаз" является дочерним предприятием открытого акционерного общества.

Филиал «Туймазыгаз» ОАО «Газ-Сервис» является организацией эксплуатирующей газифицированные промышленные, сельскохозяйственные и  коммунально-бытовые объекты, жилые  дома и дома на правах частной собственности.

Место нахождение и почтовый адрес:  РБ.  г.Туймазы  ул.Гафурова, 31 а. 452750.

факс (34782)6-25-36

Реквизиты:

ОГРН 0211117990

ИНН 026742

КПП 777898

р/с 40844718900225578800

к/с 30144798122000093700

в банке «Сбербанк  России»

 

Работы и услуги, осуществляемые филиалами ОАО «Газ-Сервис»:

• транспортировка природного газа потребителям по газораспределительным сетям;
• выдача технических условий и согласование проектов на газификацию;
• выполнение проектных работ на газификацию;
• технический надзор за строительством газопроводов и сооружений на них;
• строительство газопроводов, газификация квартир;
• монтаж сетей наружного и внутреннего газоснабжения объектов;
• врезка, пуск газа, подключение (отключение) газовых приборов;
• монтаж и строительство средств электрохимической защиты от коррозии подземных трубопроводов.
• монтаж (демонтаж) приборов учета расхода газа;
• ремонт и поверка (совместно с ЦСМ РБ) приборов учёта расхода газа;
• монтаж сигнализаторов загазованности (СН4; СО);
• техническое обслуживание и заявочный ремонт внутридомового газового оборудования;
• техническое обслуживание и ремонт газового оборудования предприятий и котельных;
• круглосуточное аварийно-диспетчерское обслуживание газового оборудования и газовых сетей;
• наполнение, освидетельствование и ремонт 50-ти и 5-ти литровых баллонов, автобаллонов;
• хранение сжиженного углеводородного газа (пропан-бутан);
• бесплатные консультации частных и юридических лиц по вопросам газификации, в т.ч. по вопросам установки систем индивидуального теплоснабжения;
• продажа в ассортименте газовых плит, котлов и водонагревателей, счетчиков, сезонных и сопутствующих товаров отечественного и импортного производства;
• организация бесплатной доставки бытового газового оборудования и гарантийного ремонта.

 

 

 

 

 

 

В структуру филиала  «Туймазыгаз» входят (рис.1):

Начальник управления - осуществляет общее руководство  предприятием.

Общий отдел - занимается оформлением входящей и исходящей документацией.

ОРГ (Отдел режимов  газоснабжения) - занимается организацией учета и расчетов за принятый от поставщиков и реализуемый потребителями газ, контролем за рациональным использованием газа, заключением договоров со всеми поставщиками и потребителями газа и осуществлением контроля за выполнением договорных условий поставки газа.

ОТН (Отдел технического надзора) - занимается осуществлением технического надзора за строительством объектов газоснабжения, осуществляет приемку объектов после окончания строительства, занимается проверкой исполнительно-технической документации.

Главный инженер  - решает технические вопросы предприятия, контролирует работу служб.

ПЭО (Плановый экономический  отдел) - занимается планировкой работы предприятия на будущее.

Зам.начальника по общим вопросам - организовывает работу по снабжению , управления  районных служб материалами.

ОМТС (Отдел материально-технического снабжения) - занимается сбором заявок на оборудование и материалы.

ОТБ (Отдел техники  безопасности) - занимается организацией безопасности при выполнении каких либо опасных работ

ГРП (Служба газорегуляторных установок) - занимается эксплуатацией ГРП, ГРУ, ШРП, газового оборудования котельных, промышленных и коммунальных объектов.

ПТО (Производственно-технический  отдел) - занимается вопросами технического обслуживания предприятия

Лаборатория - занимается ремонтом бытовых газовых счетчиков, технических манометров и газоанализаторов.

МЭС (Механико - энергетическая служба)

АДС (Аварийно - диспетчерская  служба) - занимается управлением режимов газоснабжения, локализацией аварий, осуществлением контроля и учетом одоризации газа.

Главный механик  - занимается вопросами стабильного теплоснабжения, водоснабжения и управления

ПМЗ (Служба подзем.металлозащиты) - занимается эксплуатацией, ремонтом, заменой средств активной защиты подземных газопроводов, обслуживанием электрохозяйства предприятия, реконструкции и ремонту газопроводов и сооружений на них, производством врезок на объектах

СПП (Служба промышленных предприятий) - занимается выполнением строительно-монтажных работ по , реконструкции и ремонту газопроводов и сооружений на них, производством врезок на объектах.

ОМ (Отдел маркетинга) -занимается организацией производства монтажных работ, заключением договоров. координацией роизводства работ

Подсобная группа -занимается обеспечением других подразделений предприятия материально-техническими средствами, складированием и выдачей оборудования.

СВДГО (служба внутридомового оборудования) -занимается эксплуатацией, ремонтом, заменой газового оборудования пуском газа в жилые дома

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 Организационная  структура предприятия

 

 

 

 

 

1.2 Техническая  характеристика проекта

Объектом строительства  является газопровод среднего давления для ГРП, низкого давления для домов. Газопровод среднего давления выполнен из стальных труб диаметром 57х3,5 мм (марка стали В20), протяженностью 55 метров. Газопровод низкого давления выполнен из стальных труб диаметрами 76х3,5, 108х4,0 (марка стали В20), протяженностью 266 метров. Внутридомовой газопровод выполнен из стальных труб диаметрами 15х3,0, 32х3,2 ГОСТ 3262-75. В деревне размещено шесть 30-квартирных пятиэтажных жилых дома. Прокладка газопровода осуществляется подземным способом, глубина заложения газопровода 0,9 метра, грунт супесь относится к 1 категории грунта.

Для строительства  объекта используем следующие машины и механизмы:

-трубавоз ЗИЛ-130 (ПТВ-8)

-экскаватор ЭО-2621А

-сварочный агрегат для  стальных труб АСД-300

-два автокрана К-1014

-бульдозер марки ДЗ-43

- компрессор УПК-80

-самосвал марки ГАЗ-53Б

 

1.3 Определение  сметной стоимости капитальных  вложений в газификацию микрорайона

 

Для расчета сметной  стоимости данного объекта строительства  газопровода составляются сметы. Используемый метод определения сметной стоимости - базисно-индексный с применением федеральных и территориальных единичных расценок. Для составления смет необходимо  использовать ФЕР или ТЕР (для внутренних работ  сборники № 16, 19,15, 46  для наружных сборники № 01,22,24).

Коэффициенты  перерасчета  к текущим ценам  по состоянию на  дату написания  проекта  выбираются  по  публикуемым  документам. Районный коэффициент по РБ – 15%. Нормативы  сметной прибыли и  накладных расходов  рассчитываются от Фонда оплаты труда, показаны в  таблице 1.

 

Таблица 1  Нормативы  сметной прибыли и  накладных  расходов 

Виды работ	Накладные расходы, в % от ФОТ	Сметная прибыль, в % от ФОТ	Область применения (номер  сборника)
Земляные  работы
в т.ч. механизированным способом	95	50	ЕР-01,ГЭСН- 01
вручную	80	45	ЕР-01,ГЭСН- 01
с  применением  гидромеханизации	85	50	ЕР-01,ГЭСН- 01
Опускные  колодцы	87	60	ЕР-05,ГЭСН- 05
Ж/б конструкции монолитные  ( в гражданском строительстве)	120	60	ЕР-01,ГЭСН- 01
Отделочные работы	105	55	ЕР-15,ГЭСН- 15
Внутренние работы по газоснабжению	128	83	ЕР-16,17,18,19,20 ГЭСН- 16, 17, 18, 19, 20
Наружные работы по газоснабжению	130	89	ЕР-22,23,24 ГЭСН- 22,23,24

 

Сметная стоимость  строительства газопровода составляет             9 219 727,78 руб.

 

 

 

 

 

 

2. ПЛАН  ПО СЕБЕСТОИМОСТИ

2.1 Расчет  амортизационных отчислений

 

Для расчета  текущих  затрат на реализацию газа для ОАО  «Газ-Сервис»  необходимо определить амортизационные отчисления, фонд оплаты труда и размер материальных затрат на обслуживание  газопровода и реализацию газа.

Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:

Ао = Пс*На/100     (1)

Ао = 12270*2/100 = 245,4 т.руб.

где Пс- первоначальная стоимость основного средства, руб.;

      На- норма  амортизации, %

Норма амортизации   рассчитывается по формуле:

На=(Пс-Лс)*100/(Пс*Тисп)    (2)

где Лс- ликвидационная стоимость, тыс. руб.

Тисп- срок эксплуатации оборудования и механизмов ,  год.

Расчёты сводим в таблицу 2.

 

Таблица 1 Расчет амортизационных отчислений

Наименование ОФ	Срок эксплуатации, лет	Первоначальная стоимость, тыс. руб	Норма амортизации, %	Амортизационные отчисления, тыс. руб.
1	2	3	4	5
Здания производственного  назначения	50	12270	2	245,4
Газопровод низкого  давления	20	8808,80	5	440,4
среднего давления	25	410,93	4	16,44
Оборудование	10	270	10	27,00
Транспортные средства	15	1470	6,7	98,00
Инструмент и инвентарь	5	670	20	134,00
Итого		23899,73		961,28

 

 

2.2 Расчет  затрат на оплату труда

 

Определим численность  работников обслуживающих газопровод и оборудование ВДГО.

Численность  эксплуатационного  персонала  рассчитывается  по формуле:

Чi=Нзтi*Qi/Фэф     (3)

Чi=1,5*1,234/1980=0,0009 чел.

где Нзтi-норма затрат труда, чел.*час,

Qi–объемработ,

Фэф-фактический  эффективный фонд рабочего времени, час.

Фэф= 1980 час.

Свести расчеты  в  таблицу 2.2.

 

Таблица 2  Расчет численности персонала

Специальность и разряд	Ед.измерения	Норма затрат труда чел*час	Объем работ фактически	Численность, чел
Слесрь-обходчик трассы 3 р.	км.	1,5	1,234	0,0009
слесарь-ВДГО 4 р.	ПГ	2,78	180	0,2527
слесарь-ВДГО 5 р.	счетчик	3,65	180	0,3318
мастер	человек	10	0,5855	0,0585
ИТОГО				0,6440

 

Для расчёта фонда оплаты труда составляем тарифную сетку.

Тарифная ставка работника 1 разряда составляет 97 руб/час

Для расчета тарифных ставок работников 3, 4, 5 разрядов составляем тарифную сетку в таблице 4.

 

Таблица 3. Расчет тарифной сетки

Разряд	1	2	3	4	5	6
Тарифный коэффициент	1	1,3	1,6	1,9	2,1	2,3
Тарифная ставка	97	126,1	155,2	184,3	203,7	223,1

 

Рассчитаем ФОТ  бригады  по формуле:

ФОТi = Чi *Тст*Фэф (1+Рк/100)    (4)

ФОТi =0,0009*155,2*1680 *(1+15/100) = 280,31

 где  Чi–численность работников, чел.

Тст- тарифная ставка, руб./час.

Рк–районный коэффициент, %

Оклад  мастера 10000+17*100 = 10170 руб./мес.

Расчеты  свести  в таблицу 5

.

Таблица 4  Расчет  фонда оплаты труда

Специальность	Числен, чел.	Тариф. ставка, руб./час	Фактический эффективный  фонд рабочего	Фонд оплаты труда, руб.
1	2	3	4	5
слесарь-обходчик трассы 3р	0,0009	155,2	1680	280,31
слесарь-ВДГО 4р.	0,2527	184,3	1680	89987,99
слесарь-ВДГО 5р.	0,3318	203,7	1680	130586,51
Мастер	0,0585	10170	12	8216,98
ИТОГО	0,6440			229071,80

 

Отчисления на социальные нужды составляют 30 % от ФОТ.

ОСН = 0,3* ФОТ              (5) 

ОСН = 0,3*229,07 = 68,721 тыс.руб

Прочие затраты  нужно определить  от  суммы  материальных и  трудовых затрат  с отчислениями в размере 10% по формуле:

Пз= (Ао +ФОТ +ОСН)*0,1                         (6)

Пз= (961,28 + 229,072 + 68,721)* 0,1 = 125,91 тыс.руб

Материальные  затраты  включают в себя затраты  на закупку газа,  на  одорант  и  материалы на  текущий  ремонт сети.

 

 

 

Необходимое количество  газа  рассчитывается по формуле:

Qг=qк* nкв*330*0,85/1000    (7)

где q-расход газа  на один прибор (Пг-4, ВПГ) в сутки, м3/сутки;

nкв- количество  квартир.

Qгодовой= 79528,889 тыс. м3

 

Планируемые потери  газа составляют  0,35% от  расходов газа.

Пг = Qг *0,0035                                                     (8)

 

Общий расход газа по сети  составит: 

Qг(общ) = Qг+Пг=1073,64 тыс. м3

 

Рассчитаем  материальные затраты  на закупку газа

Мз= Qг(общ)*Цзг=1073,64*1,117=1199,255 тыс.руб

где Цзг -цена закупки  газа, руб./1000м3

Цзг = 1100+В=1117 руб/1000 м3

После  произведенных  расчетов составим  смету затрат в  табл. 6.

 

Таблица 5 Расчет общеэксплуатационных  затрат на реализацию газа.

Показатели	Ед.изм.	Стоимость
Амортизационные отчисления	тыс.руб	961,28
Фонд заработной платы	тыс.руб	229,07
Отчисления на соц. нужды	тыс.руб	68,72
Материальные затраты	тыс.руб	1199,25
Прочие затраты	тыс.руб	125,91
ИТОГО:	тыс.руб	2584,23
Расход газа годовой  по сети	тыс. м3	1073,64
Себестоимость реализации 1000м3		2,41

 

Себестоимость реализации газа рассчитывается по формуле:

Сс 1000м3= ПС/ Qг     (9)

Сс 1000м3= 2584,23/1073,64 = 2,41 руб.

где ПС- итого расходов на реализацию газа, руб.

 

3 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

Доход от реализации  определим по формуле:

Д рг=Цг*Qг     (1)

Д рг= 1073,64 * 3,94 = 4230,13 тыс. руб.

где Цг–цена реализации газа, руб./ 1000м3

 

Доходы  от обслуживания  абонентов рассчитаем  по формуле:

Д оа=Цобг *Lг+ nк*Цобк                                              (2) 

Д оа=20 * 1234/1000 + 6 * 0,45 = 27,38 тыс. руб.

где Цобг–цена обслуживания 1 км газопровода, руб./км

Lг -общая длина газопровода, км;

Цобк- годовая   цена обслуживания ВДГО, руб.

 

Общий доход  составит:

 Д=Дрг+Доа                                                           (3)

Д = 4230,13 + 27,38 = 4257,51 тыс. руб. 

 

Для расчета валовой  прибыли используем формулу:

ВП = Д- ПС                                            (4)

ВП = 4257,51 - 2584,23= 1673,28 тыс. руб.

 

Чистая прибыль  рассчитывается по формуле:

ЧП =ВП- Нп                                         (5)

ЧП = 1673,28 - (1673,28 * 0,2) = 1338,624 тыс. руб.

где Нп–налог на прибыль (поставке 20%).

 

Рентабельность  проекта (затрат) рассчитывается по формуле:

Рз= ВП*100%/ ПС                             (6)

Рз = 1673,28 * 1002584,23= 64,75%.

Рассчитаем среднемесячную зарплату по формуле:

 

Сзп= ФОТ/Сч* 12                                     (7)

Сзп = 229,071/0,644 * 12 = 4, 268 тыс. руб.                

где     Сч- численность  персонала, чел.

 

 

4. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ  ПОКАЗАТЕЛИ  

 

Рассчитаем показатели эффективности использования ресурсов :

Технических – фондоотдачу и фондовооруженность, материальных – материалоемкость, и трудовых – производительность труда по формулам:

Фо= Д/((Пс-Ао+Кв+Пс)/2)    (1)

Фо = 4257,51 /((23899,73-961,28+9219,727+23899,73)/2) = 0,15

 где Кв–сметная стоимость капитальных вложений, тыс. руб.

Пс–первоначальная стоимость, тыс. руб.

Фондовооруженность   рассчитывается по формуле:

Фв= Пс/Сч                                      (2)

Фв = 23899,73/0,6440 = 37109,75 тыс. руб/чел.

Материалоемкость рассчитаем по формуле:

Ме =Мз/Д                                         (3)

Ме = 1199,25/ 4257,51 = 0,28

Производительность труда  рассчитаем по формуле:

Пт= Д/Сч*Фэф                                   (4)

Пт = 4257,51 /(0,644 * 1680) = 3,93 тыс. руб/чел.

Затраты на 1 руб. реализованной продукции

З1руб=ПС/Д                                        (5)

З1руб = 2584,23/4257,51 = 0,61 руб.

Рассчитаем срок окупаемости   проекта  по формуле:

 Ток= Кв/ЧП                              (6)

          Ток = 9219,727/ 1338,62 = 6,89 лет.

Нормативный срок окупаемости составляет 6,7 лет.

Приведенные затраты  рассчитываются по формуле:

Привз= ПС+Ен*Кв                        (7)

Привз = 2584,23+(0,147*9219,727) = 3939,53 тыс. руб.

где Ен- нормативный коэффициент  приведения(0,147)

Свести  расчеты основных технико-экономических показателей  в таблицу 7.

 

Таблица 7. Основные технико-экономические  показатели.

Показатели	Единица измерения	Величина
1	2	3
1.Технические показатели
1.Общая длина газопровода	м	1234
в том числе среднего давления	м	55
газопровод низкого  давления	м	1179
2.Количество газифицированных  объектов	домов	6
3.Расход газа годовой  по сети	1000м3	1073,64
4.Списочная численность  работников	человек	0,6440
2.Экономические показатели
1.Общая сметная стоимость  капитальных вложений	тыс.руб	9219,73
2.Общий доход от реализации	тыс.руб	4257,51
в т.ч. От реализации газа	тыс.руб	4230,13
от обслуживания абонентов	тыс.руб.	27,38
3.Общие эксплуатационные  затраты	тыс.руб	2584,23
4.Валовая прибыль	тыс.руб	1673,28
5.Срок окупаемости проекта	лет	6,89
6.Общий фонд зароботной  платы	тыс.руб.	229,07
7.Среднемесечная зарплата	руб.	4268,23
8.Фондоотдача	тыс.руб.	0,15
9.Фондовооруженность	тыс.руб./чел.	37109,75
10.Производительность труда	тыс.руб./чел.	3,93
11.Себестоимость реализации	руб.	2,41
12.Приведенные затраты	тыс.руб.	3939,53
13.Рентабельность затрат	%	64,75
14.Рентабельность продаж	%	39,30
15.Затраты на 1 рубль  реализованной продукции	руб.	0,61
16.Чистая прибыль	тыс.руб.	1338,62
17.Материалоемкость		0,282