Бизнес план хозяйственного объекта ООО «Открытые окна»

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ

        Бизнес – план   -   это не простая формальность, а жизненная необходимость финансового благополучия предприятия. При создании нового дела, расширении производства, реструктуризации бизнеса руководство предприятия ( часто с помощью специалистов) проводит анализ бизнес-процессов, строит бизнес-прогнозы и т.д., т.е. разрабатывает бизнес-план. Бизнес-план  необходим как при создании малого, среднего, крупного бизнеса, так и для его модернизации или реструктуризации. Существует много методик и компьютерных программ по составлению бизнес-плана.

        Часто  при разработке проекта по  созданию или расширению действующего  бизнеса процедура составления бизнес-плана является добровольной.  Однако в российском законодательстве существует ряд направлений деятельности, при которых составление бизнес-плана является обязательным, т.е. бизнес-план как документ является одним из необходимым документом при получении лицензии, разрешений, квот и т.д. А также разработка бизнес-плана зачастую является обязательным условием при получении долгосрочного инвестиционного кредита.

Актуальность проекта заключается в том, что фирма основывается на наиболее распространенной технологии немецкой фирмы. Кроме того, никто из конкурентов не использует принцип единства поставок. Преобладает стремление приобрести комплектующие у разных фирм по более низким ценам.

Объект исследования – бизнес-план предполагаемого хозяйственного объекта ООО «Открытые окна».

Цель данной курсовой работы является изучение основных методических и практических аспектов составления бизнес-плана и на конкретном примере провести анализ финансово-экономических процессов.

В соответствии с этим необходимо выделить несколько задач, которые необходимо решить для достижения цели.

1. Разобраться с основные принципами составления бизнес-плана;
2. Для конкретной фирмы ООО «Открытые окна» проанализировать все необходимые пункты бизнес-плана.
3. Рассчитать необходимые экономические показатели развития фирмы и сделать работу фирмы эффективной.

         Структура курсовой работы состоит из оглавления, введения, основной части, состоящей из двух глав, заключения, списка использованной литературы.  Во введение раскрывается суть вопроса, обосновывается актуальность выбранной темы, формируются цели и задачи работы.

          В первой главе описываются  теоретические и методические  аспекты составления бизнес-плана, структура бизнес– плана.

           Во второй  главе отражено практическое воплощение бизнес-плана компании по установке пластиковых и деревянных окон.

В заключении излагаются выводы, сделанные при работе над данной темой.

            Открывая данную фирму, необходимо  отдавать себе отчет в том, что данный вид бизнеса – один из наиболее сложных, поскольку объединяет четыре  направления: производство, продажу, сервис. Для достижения наилучшего результата нужно уметь сочетать все составляющие.

             Для желающих создать бизнес  по производству и продаже  пластиковых окон существуют два пути: купить готовый бизнес или инвестировать деньги в создание дела «с нуля».

               Для того,  что бы составить  правильный бизнес-план данной  фирмы необходимо изучить рынок  в конкретном регионе, выяснить  к тенденций дальнейшего развития данного рынка.

              Чтобы справиться с этой задачей, необходимо обратиться к услугам  специалистов.

Глава 1. Анализ состояния регионального рынка услуг по продвижению ПВХ окон

1.1 Общая характеристика регионального рынка

На сегодняшний день поливинилхлорид (ПВХ) относится к наиболее популярным строительным материалам. Окна из пластикового профиля впервые начали производить в Германии в середине прошлого века. В России первые пластиковые окна появились в 90-х годах XX века.

Популярность пластиковых окон довольно просто объяснима: они не нуждаются в покраске, устойчивы к погодным условиям, гораздо дешевле деревянных евроокон (на 30 - 40%).1 Недостатками таких окон являются сложность ремонта, зависимость качеств окна от его правильной сборки и установки, невысокие показатели звуко- и теплоизоляции (в сравнении с деревянными), электростатичность, неэкологичность.

Общий объем российского рынка окон из ПВХ профиля в 2011 году составил 1 150 млн. долларов США.2 Начиная с 2006 года, ежегодный прирост рынка составляет порядка 27%. Динамика роста рынка представлена на рисунке 1.  По оценкам экспертов, доля пластиковых окон в общем объеме остекления с начала 2003 года увеличилась почти в полтора раза, в частности, в 2010 году она составила по разным данным от 55 до 63 %. В целом тенденции, характерные для российского рынка оконных материалов, во многом сходны с общеевропейскими тенденциями.

Московский рынок ПВХ окон не отстает по темпам от федерального, ведь Москва является социально-экономическим, промышленным и культурным центром России. В Москве проживает, по официальным данным, свыше 10 млн. человек – этот результат входит в 20 крупнейших по численности населения городов мира. Постоянное увеличение численности населения столицы поддерживает спрос на недвижимость в этом регионе на стабильно высоком уровне,  что, несомненно, влияет на развитие рынка ПВХ окон.

Рисунок 1 - Объем российского рынка ПВХ профиля, 2006 – 2011 гг.3

Емкость рынка ПВХ окон в Москве по данным экспертов, составляет 3,3 млрд. долларов США, причем в эту цифру не включены административные и производственные здания.4 Кроме того, каждый год в Москве строится 4-5 млн. кв. м. новых жилых домов, в которых все чаще и чаще применяют пластиковые окна. Таким образом, можно говорить о наличии большого спроса на ПВХ-окна в Москве и активном развитии рынка пластиковых оконных конструкций.

2007 год стал точкой насыщения  – темпы роста, по данным исследователей, составили 26 %, далее рост стал снижаться на 1-2 %. Согласно прогнозам, в дальнейшем темпы роста московского рынка ПВХ окон сохранятся на уровне 19-20 % в год.

Следует отметить тот факт, что в 2008 году среднерыночная цена на ПВХ конструкции в Москве уменьшилась на 0,3 % и составила 4 663 руб. за кв.м. Для сравнения – в регионах стоимость ПВХ окон за 2008 год, наоборот, увеличилась на 2 % и составила 4 292 руб. за кв. м.

Цены на установку ПВХ конструкций за этот же период увеличились в Москве - на 6,7%, в регионах рост составил  7,3%.

В настоящее время в России действует не более 30 предприятий-производителей оконного профиля. Некоторые основные производители представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Основные производители ПВХ профиля в России

Значительная часть российского рынка пластиковых окон (по некоторым оценкам, до 80%) принадлежит немецким производителям (Actual, Aluplast, Brugmann, Gealan, Kbe, Knipping, Plustek, Rehau, Roplasto, Schuco, Thyssen, Trocal, Veka и ряду других). Фурнитура и прочие комплектующие для окон также поставляются, в основном, европейскими производителями и преимущественно – производителями из Германии (рисунок 2). Основной компанией – импортером с 2007 года является ООО «ГРОФИЛЛЕКС СНГ». Доля этой компании в общем объеме импорта составила 11,4% в стоимостном выражении и 7,4% в натуральном выражении. Основной компанией-экспортером является «Оконные системы» (г.Москва), ее доля в общем объеме экспорта составила 21,2% в стоимостном выражении и 19,7% в натуральном выражении.5

Рисунок 2 - Доли импорта основных стран-поставщиков оконного ПВХ профиля в Россию, 2007 г., % 6

На сегодняшний день все крупные европейские производители ПВХ профиля имеют в России дочерние производящие компании. Первой свой завод построила компания Veka. Затем последовали HT Troplast (ТМ Kbe, Trocal), в 2003 году переименованный в Profine Gmbh (объединивший ТМ: Kbe, Trocal, Kommerling, и Knipping), а также Aluplas, Rehau, Gealean. Большинство производственных мощностей ПВХ профиля расположены в Московской области.

По результатам конкурентного анализа, между основными игроками рынка, выявилась тенденция сотрудничества лишь с одним производителем ПВХ профилей. Только компания «Kaleva» наладила производство собственного профиля под маркой «Kaleva Design», однако данная разработка была реализована с основным партнером – компанией «REHAU».

Что касается географического охвата, то большинство компаний развивают филиальную сеть, а также активно сотрудничают с дилерами.

В связи с отмеченной тенденцией интенсивного развития производства оконных ПВХ профилей в России объем импорта пластиковых окон с 2001 года снижается. В Москве 70 % всех ПВХ окон составляет продукция, произведенная в России. При этом в качестве профилей от мировых производителей используются не только ввозимые из Европы, но и произведенные филиалами непосредственно на территории РФ (и Московской области, в частности). Однако, не смотря на снижение объемов импорта в натуральном выражении, в стоимостном выражении объем импорта в 2006 году увеличился по отношению к 2003 годом в полтора раза. Этот факт эксперты связывают с увеличением доли импорта более дорогой продукции, не производимой российскими компаниями. Основным поставщиком оконного ПВХ профиля в Россию является Германия (около 60% от всего объема импорта). Среди компаний-производителей лидируют Rehau, Kbe и Veka, на долю которых приходится около 45% от общего объема импорта. К 2007 году доля импорта снизилась, поскольку спрос на более дорогую продукцию снизился, и к тому же производственные площадки в России расширили свой ассортиментный ряд.

Наряду со снижением импорта интенсивно растет экспорт оконных ПВХ профилей. За период с 2006 по 2007 год объем экспорта увеличился более чем в двадцать раз, однако составил не более 2% от общего объема производства в России. В основном оконный ПВХ профиль экспортируется в Казахстан, Польшу, Украину.

Помимо пластиковых окон на российском рынке представлены окна, изготавливаемые из алюминиевых профилей, древесины. По видам материалов оконных конструкций производители распределены следующим образом: пластик - 74 %, алюминий - 56 %, древесина - 44 % (учитывая компании, одновременно совмещающие производство нескольких видов окон, например, пластиковых и деревянных). Дерево является прямым конкурентом ПВХ профиля, алюминиевые конструкции в меньшей мере пересекаются с рынком ПВХ, поскольку имеют несколько иное целевое предназначение – остекление нежилых помещений (торговых центров, офисных зданий и т.д.). Согласно данным, приводимым маркетинговым центром «О.К.Н.А. Маркетинг», около 80% существующего жилищного фонда в России остеклено деревянными окнами старого образца, однако по объемам продаж, а также по темпам роста продаж дерево и алюминий в настоящее время существенно уступают ПВХ профилю. К 2008 году лидерство ПВХ конструкций на российском рынке стало бесспорным, к 2011 году окончательно закрепилось. Емкость рынка оконных ПВХ конструкций экспертами «О.К.Н.А. Маркетинг» оценивается как существенно превосходящая емкость рынка деревянных окон и алюминиевых светопрозрачных конструкций (рисунок 3). Однако в последнее время все большую популярность приобретают оконные системы, выполненные по немецкой технологии из натурального материала - дерева. Специалисты отмечают постоянное увеличение сектора деревянных евроокон. Это приводит к усилению конкуренции, и как следствие - повышению качества и снижению цен. Хотя в целом пластиковые окна, как уже было отмечено, продолжают лидировать на рынке.

По оценкам специалистов, современными окнами в Москве оборудовано около 15 % жилищного фонда. Закупка оконных блоков осуществляется по двум направлениям: установка в новостройках и замена старых окон на современные евроокна при ремонте.

Рисунок 3 - Емкость рынка светопрозрачных конструкций

в России, 2008 г., %7

В потреблении пластиковых окон, начиная с 2000 года, наблюдается устойчивый рост. Увеличение объемов потребления оконных ПВХ профилей на внутреннем рынке эксперты связывают со следующими факторами:

• рост объемов строительства нового жилья в России;
• переориентация рынка с деревянных оконных блоков на изделия из ПВХ;
• снижение цен на оконную продукцию из ПВХ профилей по сравнению с 1995 – 1997 годами;
• повышение доли использования оконных изделий из ПВХ при реконструкции жилых и административных зданий.

Потребительские предпочтения основных марок оконных ПВХ профилей на российском рынке представлены в диаграмме на рисунке 4. Как свидетельствуют данные диаграммы, около 40% от общего объема продаж ПВХ профилей приходится на долю трех немецких компаний: Profine (ТМ Kbe, Trocal, Kommerling, Knipping), Rehau и Veka.

Одной из наиболее значимых тенденций динамики потребительских предпочтений выступает изменение соотношения потребления пластиковых окон разных ценовых сегментов. Профильные системы среднего и верхнего ценовых сегментов постепенно вытесняют продукцию нижнего ценового сегмента (рисунок 5). Эта тенденция связывается экспертами с общим ростом благосостояния россиян, а также с обнаружением недостатков, присущих дешевым окнам (изменение цвета, деформация и др.), поскольку с момента установки первых таких окон уже прошло 8 - 10 лет.

Рисунок 4 - Потребительские предпочтения основных марок

оконных ПВХ профилей, %8

Особенностью оконного рынка – не только московского, но и федерального в целом, является его сезонность. Как правило, с наступлением осенне-зимнего периода цена на окна снижается на 5 - 10 %. Объясняется это нежеланием покупателей менять оконные блоки в холодное время. Исключением является установка окон в новых домах. Спрос на окна вновь начинает расти с середины весны и продолжается до середины осени (рисунок 6).

Рисунок 5 - Динамика спроса на пластиковые окна разных ценовых категорий, % 9

Рисунок 6 - Объем продаж ПВХ-конструкций по месяцам.

Динамика 2007-2008 год, Россия, %

В конце 2008 года как на федеральном рынке пластиковых оконных конструкций, так и на московском региональном рынке стали проявляться признаки снижения спроса потребителей на ПВХ, что связано с наступившим финансово-экономическим кризисом. В результате к концу года произошло существенное падение рыночных цен на ПВХ – 9…15 %.

В 2009 году рынок пластиковых окон впервые с начала своего существования в России показал отрицательную динамику роста, на фоне спада в экономике. Ухудшения в наметившейся динамике могут самым негативным образом отразиться на оконной отрасли, вплоть до практически полного прекращения покупательской способности в этой сфере, ведь пластиковые окна - не товар первой необходимости.

По итогам обзора московского рынка ПВХ окон можно сформулировать следующие основные выводы:

• Московский рынок пластиковых окон до наступления финансового кризиса характеризовался высокими темпами роста (порядка 27 % в год). Составление прогнозов дальнейшего развития рынка ПВХ окон требует более детального анализа (параграф 1.2).
• На сегодняшний день все крупные европейские производители оконного ПВХ профиля переносят в Россию собственные производства, создавая дочерние производящие компании. Это вызвало уменьшение объемов импорта ПВХ окон и увеличение экспорта оконных ПВХ профилей (который в настоящее время составляет лишь около 2% от общего объема российского производства).
• В потреблении пластиковых окон, начиная с 2000 года, наблюдается устойчивый рост. Около 40% от общего объема продаж оконных ПВХ профилей в настоящее время приходится на долю трех немецких компаний: Profine, Rehau и Veka.

Одной из наиболее значимых тенденций динамики потребительских предпочтений выступает изменение соотношения потребления пластиковых окон разных ценовых сегментов. Профильные системы среднего и верхнего ценовых сегментов постепенно вытесняют продукцию нижнего ценового сегмента.

1.2 Анализ регионального рынка  ПВХ окон и оценка возможности  вхождения новой организации  на рынок

Для принятия инвестиционного решения о выходе на рынок новой компании необходимо провести анализ московского рынка ПВХ окон. Анализ производился на основании результатов маркетинговых исследований оконного рынка, проведенных компаниями РБК, О.К.Н.А Маркетинг и др.

Прежде всего, следует отметить положительную тенденцию в развитии строительной отрасли России, и в частности, Москвы. За 2008 год в столице было введено 3 млн. кв.м. жилья,  а рынок ПВХ окон составил около 2,2 млн. кв.м. (вместе со вторичным жильем). Темп  роста рынка ПВХ окон в Москве превысил в 2008 году показатели 2007 года на 21 %.10 Данные Госкомстата и Таможенного комитета при расчете объема рынка принимались во внимание, но не рассматривались в качестве основных источников информации.

Из общего объема рынка только на строительный сектор в Москве приходится 34%. Из них 22% используется для остекления нового строящегося жилья. Процент потребления ПВХ-конструкций в сегменте строящихся нежилых зданий составляет 12%. Наибольшее предпочтение в этом сегменте отдается другим материалам – алюминию, стали, структурному остеклению и т.д. Таким образом, рынок ПВХ окон можно сегментировать по типу потребления (рисунок 7). На основании этих данных можно предположить, что основными потребителями ПВХ окон проектируемой компании могут быть частные лица и строительные бригады, покупающие окна для ремонта эксплуатирующихся жилых объектов, а также строительные компании и бригады, занимающиеся установкой ПВХ конструкций в новых жилых объектах.

Рисунок 7 - Сегментирование рынка ПВХ-конструкций по типу потребления  
Россия, 2006 год, млн. м.кв., %

В развитых странах на одного жителя страны приходится по 40 м. жилья, а в России только по 18 метров квадратных.11 Таким образом, для обеспечения граждан России достаточным количеством жилья, необходимо построить еще столько же, сколько построено. Другими словами, у строительного сегмента существует большой потенциал для роста потребления ПВХ конструкций.

Высокие темпы роста рынка ПВХ окон при наличии постоянно увеличивающегося  спроса на эту продукцию являются положительным фактором вывода на рынок новой компании по продаже ПВХ конструкций. Однако следует подробно проанализировать влияние финансового кризиса на рынок ПВХ окон и составить прогноз развития рынка – тогда можно будет более точно оценить другие факторы создания нового торгового предприятия в сфере ПВХ конструкций.

Рисунок 8 - Степень удовлетворенности жилищными условиями населения 
 Россия, 2007 год, %

Макроэкономическая ситуация оказывает существенное влияние на развитие рынка ПВХ-конструкций. От роста доходов граждан и стабильной экономики напрямую зависит покупательская способность населения. Поэтому важно понять, перспективы развития России.

Объем промышленного производства в целом России  в январе 2009 года сократился на 16 %, что стало рекордом с октября 1994 года, когда падение составило 18%. ВВП России в январе 2009 года сократилось на 8,8% по сравнению с январем 2008 года.12 В таблице 2 представлены основные показатели экономического спада в 2009 году по отношению к 2008 году.

В России еженедельно происходит прирост числа безработных на 150 тыс. человек, и по неофициальным данным их численность на конец марта 2009 года составляет 7 млн. человек. Сокращение заработных плат населения минимум на 10 - 15% на фоне роста цен на российские  продукты питания на 15 - 20%, импортные товары 30 - 40% и закредитованность  граждан, ведет к стремительному сокращению спроса на окна. В 2009 году ждать сезонного увеличения продаж не стоит.

По итогам первых двух месяцев 2009 года спрос на пластиковые окна сократился на 45% по отношению к аналогичному периоду. Причем если говорить о строительном секторе то, он пострадал еще сильнее – минус 70%.

Таблица 2 – Экономическая ситуация в России, на январь 2009 г.

Стремительное сокращение спроса на окна ПВХ в начале 2009 года и ухудшение экономических показателей заставляют отказаться от оптимистических сценариев (сокращении спроса на окна на 20 - 30%) и ориентироваться на 2 других сценария: реалистичный и пессимистичный.

Пессимистичный сценарий.

При  ухудшении экономической ситуации покупательская способность на окна ПВХ сократится очень стремительно. В итоге можно ожидать развития пессимистичного сценария - сокращение рынка на 80 % .

С учетом сокращения спроса за первые 2 месяца на 45% по отношению к аналогичному периоду, на рынке уже реализовано около 34% годового объема (по сравнению с 8 - 12% при обычном течение рынка). Первый квартал 2008 года отмечен самым высоким ростом за весь год - виной тому предвыборный ажиотаж, слухи о деноминации рубля, девальвации, что подстегнуло потребительский спрос. В 2009 году вполне вероятна ситуация, повторения модели прошлого года. То есть в первом квартале 2009 года сокращение может быть меньше, чем в другие месяцы. Значит, к концу года объем рынка может сократиться еще больше.  

Прогнозы развития рынка ПВХ окон по пессимистичному и реалистичному сценариям проиллюстрированы на рисунках 9, 10.

Реалистичный сценарий.

При реалистичном сценарии с сокращением рынка на 50 % в 2009 году, объем рынка окон ПВХ составит около 0,92 млн. м. кв. В этом случае, доля продаж за первые 2 месяца составила 13,5%, что вполне соответствует обычному течению рынка.

Правильным решением в условиях финансового кризиса является расчет на основании пессимистичного сценария. В условиях стремительных изменений на рынке, разработка долгосрочных стратегий может не принести позитивных результатов, так как среда, в которой находится компания, слишком переменчива. 

Рисунок 9 - Пессимистичный сценарий рынка ПВХ - конструкций 
при сокращении рынка в 2009 году на 80%, Россия, 2009 год, по месяцам

Рисунок 10 - Реалистичный сценарий рынка ПВХ - конструкций 
при сокращении рынка в 2009 году на 50% Россия, 2009 год

Увеличение объемов рынка произойдет за счет высоких темпов роста и увеличения объемов потребления ПВХ-конструкций  в течение ближайших четырех лет, но даже такое интенсивное развитие  не приведет к насыщению рынка. Таким образом, при самых пессимистичных расчетах к 2010 году будет остеклено приблизительно 40% объектов недвижимости. Для того чтобы остеклить весь рынок Германии понадобилось около 25 лет, поэтому можно прогнозировать, что в России этот период будет более длительным. Так как по одной только численности населения Россия опережает Германию почти в 2 раза, а климатические условия в России гораздо более суровые. У участников оконного бизнеса есть, как минимум 20 лет до 2025 года для удовлетворения спроса населения, а к этому времени придет черед замены окон  «первой волны», срок службы которых составляет приблизительно 40 лет.

Таким образом, о насыщении оконного рынка говорить преждевременно. По итогам 2007 году в России остеклено не более 20% всех эксплуатирующихся объектов недвижимости. В разных населенных пунктах Московской области эта цифра меняется от 5% до 35%. По данным Министерства развития регионов, только 15% населения удовлетворены своими жилищными условиями, остальные нуждаются в новом жилье, либо в улучшении своих жилищных условий. В итоге стоит отметить, что спад на оконном рынке – явление временное, ведь 70% населения Москвы по-прежнему нуждаются в новых окнах.  Таким образом, следует ожидать роста рынка ПВХ-конструкций в будущем в среднем 15%.

Рисунок 11 - Прогноз развития рынка ПВХ-конструкций до 2012 г.

Следует отметить, что в оконный рынок Москвы в 2007 году вернулся к «рынку покупателя». Можно сказать, что в 2007 году рынок перешел в свою новую фазу, на которой будут востребованы современные средства для продвижения своих изделий, а именно: известность бренда, новые подходы в работе с клиентами, качественный сервис и многое другое. Только те компании, которые сумеют развить у себя все эти показатели в комплексе, останутся на рынке и будут из года в год уверенно наращивать свои объёмы. Поэтому важным фактором успешного вывода новой компании на рынок является наличие у предприятия эффективной стратегии завоевания целевых сегментов рынка.

В некоторых странах на темпы роста рынка ПВХ-конструкций влияет государственное регулирование. Так, например, в Швейцарии, новые окна устанавливают в объекты недвижимости каждые 10 лет. Государственными органами был рассчитан оптимальный срок службы энергосберегающих окон, который для Швейцарии оказался 10 лет. После этого периода государству становится не выгодно эксплуатировать окна, так как затраты на обогрев недвижимости оказались намного выше. 

Россия пошла своим путем. Повторная замена окон в России происходит по другим причинам, которые чаще связаны с невысоким качеством, производимой продукции. Опросы конечных потребителей О.К.Н.А. Маркетинг, показывают, что население готово платить больше, но покупать качественные окна. Поэтому успеха на рынке добьются только те компании, которые делают ставку на качество.  

Таким образом, всегда существуют риски, которые могут изменить стабильную экономическую и политическую ситуацию в стране. Однако проведенный анализ рынка показал, что  существуют все предпосылки для развития бизнеса, в том числе  на рынке ПВХ окон. Другими словами, возможность для выхода на рынок существует – этому способствуют и условия развития рынка ПВХ окон, и наличие неудовлетворенного спроса на оконные конструкции. При осуществлении определенных антикризисных мероприятий выход на рынок именно в период 2009-2010 гг. может произойти наиболее безболезненно.