Бизнес-план цветочного магазина. 4

Введение

 

Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматриваемого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников-инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования.

Бизнес-план является объектом интеллектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите.

Бизнес – план является необходимым инструментом осуществления проектно – инвестиционных решений.

Бизнес- план – это документ, представляющий собой результат комплексного исследования основных сторон деятельности предприятия (описание его создания, реконструкции или функционирования), рабочий инструмент товаропроизводителя для организации своей деятельности. Бизнес- план обычно отражает развитие одного конкретного направления его работы на определенном рынке.

В данной курсовой работе предложен бизнес-план цветочного магазина.

Бизнес-план призван доказать целесообразность предлагаемой деятельности, определить реальность достижения намеченных результатов предпринимательской деятельности, привлечь инвесторов для участия в проекте.

Цель работы – составление эффективного бизнес-плана цветочного магазина.

Для достижения поставленной цели следует выполнить следующие задачи:

- провести  анализ рынка цветов, охарактеризовать  предлагаемый продукт;

- составить  организационный, маркетинговый и  производственно-финансовый планы;

- оценить  возможные риски;

- просчитать  экономический эффект проектируемой  деятельности.

 

1.1 Технико-экономический анализ  предприятия

 

Цветочный магазин ООО «Орхидея»

Адрес: РБ г. Уфа ул. Ленина 152

 

Для всех покупателей (по желанию) будут проводиться бесплатные консультации флориста по уходу за растениями и их выращиванию.

Особое внимание планируется уделить качеству продукции, её оформлению, а также фирменной упаковке и маркировке.

Цены на товар могут варьировать в зависимости от сорта, размера и сезона.

В магазине предполагается широкий выбор продукции, а также новые сорта и экзотические виды растений.

Поскольку владельцами фирмы являются люди с высшим биологическим образованием, то трудности с контролем компетентности персонала в различных вопросах сводятся к минимуму.

Товары, представлены в магазине в широком ассортименте. Продукция будет пользоваться устойчивым спросом у населения вследствие невысоких цен и богатого выбора. Руководство фирмы в своей деятельности учитывает потребности и запросы покупателей, проводя дополнительные исследования.

Магазин может находиться на первом этаже жилого здания, в отдельно стоящем здании, внутри торгового центра и т.д. Магазин представляет собой цивилизованную форму торговли цветами, при которой человек может войти внутрь магазина, осмотреться, выбрать букет или попросить составить букет на его вкус. В магазине представлены горшечные растения и аксессуары, земля для растений, иногда осуществляется упаковка подарков.

 

Таблица 1. Основные показатели деятельности предприятия на 2014-2016 гг.

№	Показатели	Условное обозначение показателей	Проектные показатели деятельности за
			1 год	2 год	3 год
1.	Выручка от продаж, тыс. руб.	М	26950,286	27758,795	83300,64
2.	Стоимость оборудования, материалов, сырья, комплектующих, инструментов		39254,42	39254,14	39254,14
3.	в т.ч. стоимость основных производственных фондов и нормируемых и приравненных к ним оборотных средств для оказания услуг или производства продукции, тыс. руб.	И	39,25
4.	Чистая прибыль, тыс. руб.	ЧП	16976,1472	17877,9646	55609,6511
5.	Режим работы: продолжительность смены, час		12	12	12
	- дней в году		276	276	276
	- смен в сутки		1	1	1
6.	Срок окупаемости	По		1,00
7.	Рентабельность производства, %	R		455,49	1 416,81

 

Срок окупаемости (По)= = =

 

Если показатель чистой прибыли на конец 1 года отрицательный, а на конец 2 года положительный, то окупаемость предприятия произойдет на 2 год работы:

 

Срок окупаемости (По)=1+ = 1+

 

Где ОПФ - стоимость основных производственных фондов, определяется в таблице 8. Об. Средства - оборотные средства предприятия- определяются в таблице 9

Чистая прибыль - определяется по таблице 14

Рентабельность R = = *100%

 

1.2 Общая  характеристика предприятия

 

Цветочный магазин ООО «Орхидея»

Адрес: РБ г.Уфа ул. Ленина 152

Учредитель: Баранова Анна Владимировна

Дата образования: январь 2014 г.

Банковские реквизиты: ЗАО Сбербанк России

Расчетный счет: № 9349615733

БИК 59456 

Директор: Баранова А.В.

Главный бухгалтер: Болгусова А.Е.

Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Цветочный магазин «Орхидея» будет размещен на первом этаже жилого дома. Помещение под магазин составляет 50 кв.м., и оно арендуется. Аренда составляет 800руб. в месяц, поэтому арендная плата ежемесячно составляет 40000рублей. Договор аренды заключен сроком на 3 года.

Предприятие будет заниматься составлением подарочных букетов, цветочных корзин и композиций, свадебных букетов. Продукция отличается от других салонов, тем, что в нашем салоне можно заказать цветы по телефону и их доставку по любому указанному адресу.

По сравнению с конкурентами, в магазине «Орхидея» наряду с дорогостоящими букетами и эксклюзивными растениями представлены более бюджетные варианты, для того, чтобы каждый клиент был удовлетворен покупкой. Также в магазине есть возможность приобрести готовые букеты для всех случаев жизни. В компании работают только профессионалы: флористы и дизайнеры - выпускники лучших школ флористики. Они могут составить букет или цветочную композицию, выдержанную в любом стиле. Все работы выполняются в максимально короткие сроки и в соответствии с высокими стандартами качества.

Таблица 2. Сильные и слабые стороны товара (работ, услуг)

№пп	Постановка вопроса при изучении сильных и слабых сторон товара	Сильные стороны	Слабые стороны
	Можете ли вы определить сегмент рынка, на который ориентированы услуги	да
	Изучены ли запросы клиентов	Регулярно проводятся сверки самых покупаемых изделий.	-
	Какие услуги предоставляют клиентам	Полного предоставления о товаре, обслуживание, доставка на дом.
	Может ли ваше предприятие эффективно довести свои услуги до тех клиентов, на которых они ориентированы	Да, идет обучения персонала и различная реклама.	Не сильно рекламируется.
	На какой стадии жизненного цикла находится ваше предприятие	На высшем пике потребления	Потребление может упасть
6	Возможно ли копирование ваших товара конкурентами		Копирование возможно, так- как вид товара доступен всем.

 

Вывод: - Сильные стороны: Цветочный магазин «Орхидея» конкурентно способен, удовлетворяет потребности потребителя, предоставляет различные услуги, разрабатывает и внедряет усовершенствованные технологии.

Цели и задачи:

Цель: увеличить спрос и достичь полной потребительской удовлетворенности.

-предоставление  максимально широкого выбора. Необходимо  обеспечить такое разнообразие, чтобы потребители могли купить  цветы, которые отвечают их вкусу.

-главной  целью является получение прибыли.

 

1.3 Анализ  отрасли и основных конкурентов

 

Таблица 3. Анализ внешней бизнес-среды отрасли

Примерные вопросы анализа внешней бизнес-среды отрасли	ответ
Количество конкурентов в вашей отрасли	много
Совокупная доля рынка, принадлежащая 3 крупнейшим компаниям вашей отрасли, составляет	менее 45%
Новые технологии изменяют способы ведения бизнеса в вашей отрасли каждые	10 лет
Барьеры для появления новых конкурентов в вашей отрасли	среднее
Общий рыночный спрос в данной отрасли	стабилен
Потребители покупают товары (работы, услуги) вашей отрасли исходя почти исключительно из цены?	нет
Общие затраты в отрасли	возрастают
Уровень прибыльности в отрасли	высокий

 

Вывод: Совокупная доля рынка довольно таки высокая, внедрение новых технологий (усовершенствование), барьеры для появления новых конкурентов имеют средний уровень, общие затраты возрастают, уровень прибыльность очень высокий.

 

 

 

 

Таблица 4. Анализ и оценка конкурентов

 

Показатели	Конкурент 1	Конкурент 2	Ваше создаваемое предприятие	Балловый метод			Первенство
Название конкурента	Самоцвет	Цветочек	Орхидея	Самоцвет	Цветочек	Орхидея	Самоцвет	Цветочек	Орхидея глазки
Местоположение	г. Уфа Революционная 27	г. Уфа, бул. Ибрагимова 34	г. Уфа, Ул. Ленина 152	6	3	7	3	2	1
Обслуживаемая территория	Уфа	Уфа	Уфа	7	4	9	2	3	1
Сравнительный анализ рыночных стратегий и оценка конкурентов
Исключительность продукции	Доступные цены	Разнообразность материала	Высокое качество	5	8	8	3	2	1
Качество продукции	низкое	высокое	высокое	8	4	8	2	3	1
Уровень цены	средняя	высокая	среднее	9	5	7	1	3	2
Уровень технологии	средний	высокий	высокий	8	5	9	3	2	1
Расходы на рекламу	высокие	низкие	высокие	8	5	9	3	2	1
Привлекательность внешнего вида	высокое	высокое	высокое	4	8	7	3	2	1
Финансовое положение (рентабельность)	Средняя за 5 предыдущих лет: 5%. 10%. 7 , 6, 8%,		Планируемая = 11%
Время деятельности предприятия (жизненный цикл)	минимальное	максимальное	среднее	5	9	6	3	2	1
Правила и культура обслуживания	Высококлассный персонал	Высококлассный персонал	Высококлассный персонал	4	6	8	3	1	2
Сервисное обслуживание	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Итого				64	57	78	26	22	12
				Оценка произведена по 3 бальной системе			Оценка исходя из мест первенства

 

1.4 План  маркетинговой деятельности

 

1.4.1 Ценовая политика предприятия

Ассортимент магазина предполагается следующий:

- живые  цветы;

- Семена (овощи, цветы и т.д.);

- Горшки  для цветов;

- Цветы  в горшках;

- Удобрения;

- Посадочный  инвентарь.

Разработка продукта

Магазин планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:

Оптовые скидки 5 % при покупке от 5 единиц наименования товара

Скидки по дисконтным картам постоянным покупателям (до 10 %)

Для всех покупателей (по желанию) будут проводиться бесплатные консультации флориста по уходу за растениями и их выращиванию.

 

Таблица 5 - Прейскурант цен

Наименование товара	Цена за 1 шт., руб	Цена закупки
Азалия	140	120
Фиалка	100	80
Хризантемы	170	100
Гиацинты	70	50
Герберы	90	70
Тюльпаны	90	70
Горшки цветочные керамические	350	100
Семена	100	10
Печатная продукция	350	70
Удобрения, подкормки	250	20
Земля	120	50
Луковицы	80	50
Садовый инвентарь	250	100
Лилия	350	150
Мимоза	40	20
Тюльпан	70	30
Орхидея	1200	400
Гвоздика	45	20

 

 

Цены на товар могут варьировать в зависимости от сорта, размера и сезона.

Спрос на часть нашего ассортимента носит сезонный характер (максимальный спрос на рассаду, семена и др. посадочный материал наблюдается в весенний период, а увеличение спроса на луковицы цветов и саженцы приурочено к осеннему периоду).

Как видно из таблицы, цены на наши товары примерно на 10-14 % ниже, чем цены у основных конкурентов.

В магазине предполагается широкий выбор продукции, а также новые сорта и экзотические виды растений.

Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика. Все товары обладают высоким качеством цены на ассортимент представлены в таблице

 

Таблица 6 Схема распространения товара.

Каналы сбыта продукции	Реализованы ли на фирме ( Да / Нет )	Преимущества / Недостатки
1 Со складов фирмы	Да ( партии от 50шт.)	Только крупными партиями
2Через магазины других фирм	Нет
3 Оптом ( от 10 шт)	Да ( скидки 5 % )	-
4 В розницу	Да	-
5Заказы по почте	Нет	-
7Заказы по телефонам	Да	Необходимо наличие телефонной службы
8.Выездная торговля на Капотнинском кладбище по выходным дням и крупным религиозным праздникам	Да	Временный характер торговли
9Сезонная торговля в весенне-летний период в районе парка им.А.Боровика	Да	Сезонный характер торговли
10Индивидуальные заказы	Да	Небольшая доля объёма продаж

 

Методы стимулирования сбыта.

Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:

• Оптовые скидки 5 % при покупке от 5 единиц наименования товара
• Скидки по дисконтным картам постоянным покупателям ( до 10 %)

Особое внимание планируется уделить качеству продукции и её оформлению, а также фирменной упаковке и маркировке.

Надо признать, что в общем качество продукции не очень сильно отличается от качества продукции фирм- конкурентов, поэтому одним из путей достижения увеличения объёма продаж может стать выход на новые рынки.

Для завоевания нового рынка необходимо проведение рекламной кампании.

Реклама нового магазина будет представлена в газетах "Комсомольская правда", а также в журналах "Мой любимый сад", "Лиза", "Наш сад", "Сад и огород", "Приусадебное хозяйство", "Дачница", на рекламных щитах "Братиславская", будет проводиться также рассылка рекламных листовок .

Цены на товар могут варьировать в зависимости от сорта, размера и сезона.

Фирма стремится к сотрудничеству с российскими производителями, такими, как "Белая дача","Корпорация НК","Альбина","Афродита" и т.д.

Спрос на часть нашего ассортимента носит сезонный характер ( максимальный спрос на рассаду , семена и др.посадочный материал наблюдается в весенний период, а увеличение спроса на луковицы цветов и саженцы приурочено к осеннему периоду).

Анализ поставщиков.

Поставщик, с которым мы планируем работать, находится в городе Уфа.

Основной принцип работы основан на честных взаимоотношениях, у нас нет клиентов - у нас есть партнеры с кем мы ведем совместный бизнес на

благо друг друга, мы не гонимся за сверхприбылью и наши партнеры знают об этом, мы работаем в открытую и это позволяет достигать больших результатов, как в финансовом, так и в моральном плане. Это современный подход к цветочному бизнесу.

Весь ассортимент срезанных цветов в продаже более 4000 наименований:

розы, гвоздики, хризантемы, герберы, лилии, орхидеи, зелень, и многие другие.

Горшечные комнатные растения оптом.

Деревья и цветы для ландшафта и дизайна.

Сухоцветы

Семена

Аксессуары

Продажа цветов осуществляется как оптовыми, так и мелкооптовыми партиями.

 

1.4.2 Каналы распределения

Двухуровневый канал:

Производитель →Оптовый торговец →Розничный торговец→ Потребитель

 

1.4.3 Целевой рынок предприятия

 

Таблица 7

Клиенты, пользующиеся услугами предприятия "…"
Возраст	14-70
пол	мужчины, женщины, дети
место жительства	не имеет значения
Образование	не имеет значения
уровень доходов	Не имеет значения
Увлечения	не имеет значения

1.4.4 Реклама

Для вступления на рынок компания делает упор на создание рекламы. В современном бизнесе реклама является одним из мощных орудий для привлечения внимания потребителей. Рекламой может служить газета, телевидение, баннеры, выставки.

Работу нужно увидать, а в этом помогают выставки. Участие в них как ничто другое дает возможность показать, на что вы способны, и привлечь новых клиентов.

1.4.6 Бюджет маркетинга

 

Таблица 8

	Преимущества	Ед.измерения	Цена за ед.измерения	Сумма затрат предприятия
				Кол-во ед измерения за 1 рекламу	Стоимость 1 рекламы	Кол-вл рекламы за мес	Стоимость рекламы за мес	Затраты на год
Затраты на рекламу(70%)							2940	53280
TV	широкий охват рынка, высокая степень привлечения клиентов	1 мин	467	0,5 мин	234	1	234	2808
Наружная реклама. Баннер	слабая конкуренция, невысокая стоимость, гибкость, высокая частота повторных контактов	0,5 м	1500	-	1500	1	1500	18000
Газеты	достоверность, высокое качество воспроизведения, значительное число повторных читателей, длительность существования, высокая географическая и демографическая избирательность	1 слово	67	9 слов	603	2	1206	14472
Мероприятия по стимулированию сбыта (≈25%)							735	13320
Проведение маркетинговых исследований (5%)							1470	26640
ИТОГО							5145	93240

 

1.5 Производственный план

 

Режим работы: с 9-00 до 21-00 без перерыва; суббота, воскресенье с 10-00 до 22-00, в одну смену; продолжительность смены 12 часов.

 

Таблица 9. Списочная численность работников ООО «Орхидея» в смену:

Должность (профессия)	Количество работников в смену, чел.
Директор	1
Бухгалтер	1
Менеджер торгового зала	1
Кассир	1
Итого	4

 

 

где - расчетное количество работников в смену, чел.;

- списочное количество работников (за вычетом вспомогательных) в  смену, чел.;

- коэффициент невыходов на работу, %

 

 

 

Таблица 10. Нормативная производительность труда на 1 человека в смену

Наименование товара	Цена за 1 шт., руб	Цена закупки	Кол-во реал, шт	Стоимость реал за 1 день
				1 год	2 год с учетом инфляц 3%
Азалия	140	120	3	420	462
Фиалка	100	80	5	500	530
Хризантемы	170	100	3	510	561
Гиацинты	70	50	3	210	231
Герберы	90	70	6	540	567
Тюльпаны	90	70	1	90	117
Горшки цветочные керамические	350	100	5	1750	1855
Семена	100	10	4	400	430
Печатная продукция	350	70	2	700	805
Удобрения, подкормки	250	20	2	500	575
Земля	120	50	3	360	396
Луковицы	80	50	5	400	424
Садовый инвентарь	250	100	1	250	325
Лилия	350	150	9	3150	3255
Мимоза	40	20	7	280	292
Тюльпан	70	30	3	210	231
Орхидея	1200	400	7	8400	8760
Гвоздика	45	20	8	360	373,5
Итого	4165	1710	133	19030	20190

конкурент маркетинговый ценовой рынок

Вн=420+500+510+510+210+540+90+1750+400+700+500+360+400+250+3150+280+210+8400+360=19030

Расчет планируемой производительности труда на 1 рабочего в смену с перспективой на 3 года

 

 

 

где - планируемая производительность труда на 1 рабочего в смену;

- нормативная производительность  работника в смену, руб.чел, в смену;

- планируемый рост производительности  труда, в %

 

 

 

Планируемая производительность труда в 1год:

 

=19030 (руб. чел. в смену)

 

Планируемая производительность труда в 2 год:

 

19030 х 1,03=19600,9 (руб. чел. в смену)

(руб. чел. в смену)

 

Планируемая производительность труда в 3 год:

 

(руб. чел. в смену)

 

Расчет планируемой производительности смены с перспективой на 3 года:

 

 

          где - планируемая производительность смены, руб. в смену;

- расчетное количество работающих  в смену, чел.

Планируемая производительность труда в смену (1 год):

 

=19030 х 3,88 = 73836,4 (руб. в смену)

 

Планируемая производительность труда в смене (2 год):

 

= х 3,88 = 76051,492 (руб. в смену)

 

Планируемая производительность труда в смене (3 год):

 

=х 3,88 = 78333,037 (руб. в смену)

 

Расчет перспективной годовой мощности смены с перспективой на 3 года:

 

М год = х Т,

 

где Т- число рабочих дней в году.

Годовая мощность смены (1 год):

 

М год1 = 73836,4 х 365 =26950286 руб.

 

Годовая мощность смены (2 год):

 

М год2 = 76051,492 х 365 = 27758795руб.

 

Годовая мощность смены (3 год):

           М год3 = 78333,037 х 365 = 28591559 руб.

 

Показатель	Годовая мощность смены, руб
М 1 год	26950286
М 2 год	27758795
М 3 год	28591559
Итого	83300640

 

Определение объема обслуживания:

 

 

 

где - объем обслуживания в месяц, чел.;

- число человек в смену, чел.;

- примерное число клиентов в  день, чел.;

-число рабочих дней в месяц, дней.

 

(чел)

 

 

где - объем обслуживания за квартал, чел.;

- количество месяцев в квартале  ( 3 месяца), мес.

 

(чел)

 

 

где – объем обслуживания в год, чел.;

- количество кварталов в году  ( 4 квартала).

(чел.)

Таблица 11

Объем обслуживания ООО «Орхидея»с перспективой на 3 года

	1-ый год по месяцам												2-ой год по кварталам				3-ий год
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	I	II	III	IV
Число клиентов	8400-	8400	8400														106938,72

 

1.Аренда  помещения.

 

S=50 м2

1м2 =800

Цена=50*800= 40000

 

2.Коммерческие  расходы за месяц.

 

-Холодная  вода:

1 м3 =20,01р ; 14,36 м3; месяц = 287, 3436 р

 

-Горячая  вода:

1м3 =135р ; 9,02 м3 ; месяц = 1218 р

 

-Отопление:

Pq=0,8кВт/час

Ч=12

Д=30

T=2,36р

0,8*12*30*2,36=679,68 р

 

Плата за телефон = 250 руб в месяц

 

Итого 287,3436+1218+679,68+250=2435,0236

 

Таблица 12. Затраты предприятия на приобретение основных фондов

Наименование	поставщики	Кол-во	Цена за 1.руб	Итого затрат, руб
Принтер	Корея	1	4500	4500
Компьютер	Корея	1	6000	6000
Телефон	Москва	2	1100	2200
Столы	Кемерово	3	1550	3100
Стеллажи	Москва	6	3000	9000
Кресла	Кемерово	5	690	3450
Холодильный аппарат	Корея	1	9000	9000
Кассовые аппараты	Москва	2	1000	2000
Итого		21	26840	39250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Закупка предприятием оборотных  средств

 

Таблица 13. Затраты предприятия на приобретение оборотных средств.

Оборотные средства	Стоимость за 1 ед,руб	1год													2 года					3 года
		Месяцы												Итого	Кварталы
		Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь		1	2	3	4	Итого
Бумага	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	150	1950	450	450	450	450	1440	1440
Ручки	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	20	15	195	60	60	60	60	240	240
Скрепки	60	60	60	60	60	60	60	60	60	60	60	60	60	780	180	180	180	180	720	720
Ленточки	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	1170	270	270	270	270	1080	1080
Папка для бумаг	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	195	45	45	45	45	180	180
Вёдра	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	130	30	30	30	30	120	120
Итого	340	340	340	340	340	340	340	340	340	340	340	345	340	4420	1035	1035	1035	1035	4140	4140