Бизнес-план инвестиционного проекта. Производство удобрений для растений

Учреждение образования

«Частный институт управления и предпринимательства» 

 

Кафедра экономики предприятия

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Бизнес-план предприятия»

на тему «Бизнес-план инвестиционного проекта. Производство удобрений для растений».

 

 

 

 

 

Студентка Новикова Юлия Юрьевна

________________________________

Курс 4, группа 142-э

Факультет экономический

Специальность: Экономика  и управление на предприятии

Руководитель: ст.пр. Кудрявцев В.А.

___________________________________

 

 

 

Минск 2011

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

РЕЗЮМЕ…………………………………………………………….………….……3

1 СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ ОТРАСЛИ….…………….……………….…..4

1.1 Общие сведения о предприятии……………………………………….…….….4

1.2 Анализ отрасли: состояние и перспектива………………….….………………6

2 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ………………………………………………….…10

2.1 Ассортиментный перечень…………………………………………….………10

2.2 Назначение и область применения, перспективы выпуска…………….…....10

3 МАРКЕТИНГ И СБЫТ УДОБРЕНИЙ…..…………………………………...…13

3.1 Рынок сбыта удобрений………………………………………………………..13

3.2 Каналы сбыта удобрений…………………………………………………...….14

4 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА……………..…………………….16

4.1 Технологический план……………………………………………………...….16

4.2 Производственные площади, оборудование: расчёт потребности, выбор поставщиков……………………………………………………………….…………..20

4.3 Оснастка, инструмент: расчёт потребности, выбор поставщиков.………….21

4.4 Сырьё и материалы: расчёт потребности, выбор поставщиков….………….21

4.5 Смета затрат на производство……………………………………….………...22

5 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН………….………………………….…………..24

5.1 Организационная структура предприятия………………………….………...24

5.2 Кадровая политика предприятия…………………………………….….……..25

5.3 Деловое расписание………………………………………………….………....26

6 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН……….………………………………………………...27

6.1 Денежные потоки <<cash-flow>> ………………………………….……….....27

6.2 Отчёт о прибылях и убытках……………………………………….………….28

6.3 Прогнозный баланс…………………………………………………………….30

6.4 Анализ безубыточности………………………………………………………..31

6.5 Показатели эффективности проекта…………………………………………..32

7 ОЦЕНКА ВОЗДЕЙСТВИЯ ПРОЕКТА НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ.…….34

ПРИЛОЖЕНИЕ А

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

ПРИЛОЖЕНИЕ В

ПРИЛОЖЕНИЕ Г 

 

РЕЗЮМЕ

 

 

 

Инвестиционный проект реализуется  на действующем предприятии, которое имеет необходимые производственные здания и сооружения. Для реализации проекта не требуется строительство новых зданий и сооружений. В связи с тем, что оборудование по производству удобрений планируется поставлять в собранном виде, а так же то, что предприятие имеет готовые производственные площади с проложенными инженерными сетями и коммуникациями строительно-монтажных работ для ввода их в эксплуатацию не планируется.

Для реализации инвестиционного  проекта ОАО «Гомельский химический завод» не располагает собственными финансовыми средствами, в связи с чем возникает необходимость привлечения заемных ресурсов для осуществления проекта.

Общая стоимость инвестиционных затрат составляет 7714,9 млн. рублей в том числе собственных финансовых ресурсов 2714,9 млн. рублей. Доля собственных средств в общих инвестиционных затратах составляет 35,1 %.

Для реализации проекта необходимы средства, как в валюте, так и в белорусских рублях. Данные расходы включают в себя стоимость оборудования, доставку и пуско-наладку.

Для пополнения собственных  оборотных средств необходимы средства в сумме 817 млн. белорусских рублей.

Реализация данного инвестиционного  проекта позволит создать дополнительно 19 рабочих мест. Общая численность работников принятых на вновь введенные рабочие места составит 44 человека.

Ставка дисконтирования  принята на уровне ставки рефинансирования, установленной Национальным банком и составляет 40,5 %.

Все расчеты к настоящему бизнес-плану выполнены в соответствии с Правилами по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов утвержденными постановлением Министерства экономики РБ от 31.08.2005 г. № 158.

Простой срок окупаемости  проекта при неизмененных ценах, определенных на основе анализа чистого потока наличности составляет 4,8 года, так как с 9 месяца пятого года приток наличности приобретает положительное значение.

Чистый дисконтированный доход приобретений положительное  значение на 6 месяце 2006 года и уже на начало 2007 года составил – 1881,0 USD. Динамический срок окупаемости проекта составляет 5,5 лет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ ОТРАСЛИ

 

 

1.1 Общие сведения о  предприятии

 

В основу производства технического сульфата аммония положена технология переработки кислых отходов акрилатных производств методом нейтрализации серной кислоты и бисульфата аммония аммиаком и созданием условий, обеспечивающих формирование и рост кристаллов путем упаривания воды и кристаллизации нейтрализованного раствора в 5-ти ступенчатой вакуум-кристаллизационной системе с последующим фугованием и сушкой соли. Метод производства непрерывный, состоит из одного технологического потока, работающего по стадиям нейтрализации, кристаллизации, центрифугирования, сушки влажной соли, складирования и отгрузки готовой продукции. Категория производства по его технико-экономическому уровню не установлена.

Генеральный проектировщик — ОАО «Гомельский химический завод».

ОАО «Гомельский химический завод» относится к химической отрасли, входит в состав Белорусского государственного концерна по нефти и химии и  является монопольным производителем фосфорных минеральных удобрений  в Республике Беларусь.

В 1960 году Государственным  комитетом по химии при Совете Министров СССР было утверждено строительство завода фосфорных минеральных удобрений и обесфторенных фосфатов в г. Гомеле. Возводить предприятие начали в 1963 году. 27 декабря 1965 года пущена первая очередь завода, состоящая из цеха по производству серной кислоты, центральной заводской лаборатории и вспомогательных подразделений. За короткий срок были введены мощности по производству двойного гранулированного суперфосфата, экстракционной фосфорной кислоты, цех фтористых солей, нефелинового антипирена. В 1970 году досрочно введены мощности по выпуску сложно-смешанных концентрированных удобрений. В 1974 году пущен комплекс цехов - гранулированного аммофоса, фосфорной кислоты (на отечественном оборудовании) и фтористых солей. С 1998 года налажен выпуск средств защиты растений. С 2000 года в цехе гранулированного аммофоса (ЦГА) выпускаются NPK-удобрения.

7 июля 2000 года на основании  приказа концерна " Белнефтехим"  Гомельский химический завод переименован в Республиканское унитарное предприятие "Гомельский химический завод". В 2003 году РУП "Гомельский химический завод" переименован в открытое акционерное общество "Гомельский химический завод".

Место нахождения завода: 246026, Республика Беларусь, г.Гомель, ул. Химзаводская, 5.

ОАО «Гомельский химический завод» специализируется на выпуске  высокоэффективных комплексных  удобрений «Аммофос», «Аммонизированный суперфосфат» и азотно-фосфорно-калийных удобрений различных марок. В 2008 году предприятие начало производство азотно-фосфорно-калийных (NPK) удобрений в жидкой форме. Различные марки NPK имеют в своем составе разное соотношение К₂О, Р₂О₅ и N.  Они представляют собой комплекс основных элементов, необходимых для внесения в почву, и благодаря большому количеству марок этого вида удобрений, существует возможность подобрать оптимальный для каждой конкретной культуры состав удобрения.

Сегодня интенсивное и  стабильное землепользование возможно только при расширенном воспроизводстве  плодородия почв и экологической  безопасности почвоулучшающих мероприятий. Они должны быть направлены на достижение и поддержание оптимальных параметров основных агрохимических свойств почвы, при которых можно получать высокие урожаи сельскохозяйственных культур и окупаемость удобрений, а также обеспечивать необходимый уровень экологической безопасности.

В 2009 году на заводе освоен выпуск целого ряда различных марок комплексных азотно-фосфорно-калийных удобрений на основе четырех базовых видов: 16-16-16, 8-19-29, 8-24-24, 10-19-25. Причем в состав данных удобрений добавляются вторичные элементы (сера, магний, натрий) и микроэлементы (бор, цинк, железо и др.). Комплексные удобрения с добавками микроэлементов и биологически активных веществ обладают хорошими физическими свойствами, повышенной на 10-15 % прочностью гранул, 100 %-й рассыпчатостью. С их помощью можно повысить урожайность сельскохозяйственных культур на 15-20 %, снизить в продукции содержание нитратов, радионуклидов и тяжелых металлов в среднем на 25 %.

Кроме того, завод производит такую продукцию, как «Сульфит натрия безводный технический, фотографический». Продукт применяется в кожевенной, фармацевтической, химической,  текстильной отраслях, а также для отчистки промышленных стоков.

Максимальное удовлетворение потребности сельского хозяйства  Беларуси, наращивание объемов выпуска продукции на экспорт, обеспечение ее конкурентоспособности, снижение себестоимости – основные цели и задачи руководства ОАО «Гомельский химический завод» и всего его коллектива, во многом, поэтому предприятие освоило производство комплексных NPK-удобрений. Причем, под определенные культуры и практически с любым набором макро- и микроэлементов в зависимости от желания заказчика. Связано это с тем, что в последние годы в мировой сельскохозяйственной практике существенно выросло применение сложных комплексных удобрений и сократилось использование односторонних и низко концентрированных. Интенсивные технологии возделывания сельскохозяйственных культур предусматривают также применение биостимуляторов и микроэлементов наряду со сбалансированным внесением основных элементов питания.

Основные преимущества комплексных  удобрений, по сравнению с односторонними - возможность внесения удобрений со сбалансированным соотношением элементов питания для культуры, сокращение затрат на их хранение и внесение, уменьшение антропогенной нагрузки на почву.

Благодаря наличию в одной  грануле основных элементов питания  растений - азота, фосфора и калия, а также микроэлементов, обеспечивается более равномерное их распределение в почвенном слое, оптимизируются условия питания растений, снижается уплотнение почвы, а главное - вносятся все элементы питания в заданном соотношении, что в конечном итоге сказывается на повышении урожайности.

 

1.2 Анализ отрасли: состояние и перспектива

 

На сегодняшний день крупнейшими  производителями минеральных удобрений  в мире являются Китай, который контролирует 21 % рынка, США (13 %), Индия (10 %), Россия (8 %) и Канада (8 %). В последние годы влияние США на мировом рынке удобрений падает. С 2006 года самые большие показатели роста демонстрируют рынки стран Юго-Восточной Азии и Латинской Америки.

Как было отмечено выше, центры производства фосфатных и азотных  удобрений распределены в районах  потребления, а калийных - в районах  добычи сырья. В соответствии с этим на сегодняшний день крупнейшими производителями азотных и фосфоросодержащих удобрений являются регионы и страны-потребители – Азия (Китай и Индия) и Северная Америка (США), а производителями калийных удобрения – страны, располагающие сырьем: Канада, России и Белоруссия.

О высокой степени концентрации производства минеральных удобрений  и их сырья свидетельствует тот  факт, что на 15 стран приходится почти 80 % общемирового объема выпуска аммиака, который идет на производство азотных удобрений. 85 % объема мирового производства фосруды сосредоточено в 7 странах. В 6 странах выпускается более 85 % общемирового объема хлористого калия.

Особенности расположения мощностей  по производству минеральных удобрений  обуславливают их товаропотоки на мировом  рынке. В частности, если азотных удобрений экспортируется в зависимости от вида в среднем около 25-40 % от мирового производства, фосфорных – 35-50 %, то калийных – 80 %. В пересчете на 100% питательного вещества доля калийных удобрений в мировом экспорте удобрений составляет 60 %.  

Для стран Восточной Европы, включая Россию, характерна несколько  отличная от общемировой ситуация, когда большая часть производимых азотных удобрений не потребляется, а экспортируется. В результате на данный момент восточноевропейские страны являются крупнейшими экспортерами азотных удобрений. Это связано с тем, что до развала СССР данный сектор производства, также работавший на внутреннее потребление, перестал быть востребованным внутри страны – объемы потребления удобрений сократились в несколько десятков раз. Поэтому отрасль была вынуждена переориентироваться на экспорт.

Объемы международной  торговли минеральными удобрениями  и сырьем для их производства ежегодно возрастают. Только в 2005 г. объем импорта аммиака, карбамида, диаммонийфосфата и серы возрос на 7 %, 3 %, 8 % и 4 % соответственно против уровня 2004г. Это связано именно с тем, что география потребления и производства минеральных удобрений не совпадают. Наиболее емкие и растущие рынки лишены либо недостаточно обеспечены собственными производствами.

Крупнейшим поставщиком  минеральных удобрений на мировой  рынок является компания PotashCorp, за которой  следует Mosaic. В десятку лидеров  также входят Беларуськалий, OCP, Agrium, Israel Chemicals, Yara, Уралкалий, Сильвинит. Среди  других крупных производителей -  Sinochem (Китай), IFFCO (Индия), Еврохим (Россия), Фосагро (Россия), SAFCO (Саудовская Аравия), Egyptian Fertilizer Company (EFC), Arab Fertilizer and Chemicals Company (AFCCO) (Египет), Тольяттиазот (Россия), Черкассы (Украина) и Koch (США).

В соответствии с таблицей 1.1 - «Характеристика отрасли минеральных удобрений» рассмотрим характеристику отрасли минеральных удобрений.

 

Таблица 1.1 - Характеристика отрасли минеральных удобрений

 

 

Параметр	Калийные удобрения	Фосфатные удобрения	Азотные удобрения
Сырье	Калийные руды -хлорид калия	Фосфоритные руды – фосфорная  кислота	Аммиак
Географическая доступность  сырьевых ресурсов	Весьма ограничена	Ограничена	Легко доступна во многих странах (природный газ)
Стоимость новых мощностей	Около $500 млн. на 1 млн. тонн КCl	Около $45 млн. (производство фосфорной кислоты)	Около $70 млн. (производство аммиака)
Страны производители	1. Канада	1. США	1. Китай
	2. Россия	2. Марокко	2. США
	3. Германия	3. Россия	3. Индия
	4. Беларусь	4. Китай	4. Россия
Основные импортеры	Хлорид калия	ДАФ	Аммиак
	1. США	1. Китай	1. США
	2. Бразилия	2. Пакистан	2. Индия
	3. Китай	3. Индия	3. Южная Корея
	4. Индия	4. Вьетнам	4. Турция
Доля экспортных сделок	82 % (хлорид калия)	46% (ДАФ)	13% (аммиак)
Характеристика рынка	Глобальный, единицы игроков	Региональный, десятки игроков	Региональный, сотни игроков

 

Источник: собственная разработка.

 

Для мировой промышленности минеральных удобрений характерен ряд особенностей:

- прямая зависимость производства от доступности и регулярности поставок сырья: природного газа, угля, нефти (для производства азотных удобрений), фосфатов (для производства фосфорных удобрений) и калийных солей (для производства калийных удобрений),

- капиталоемкое производство,

- концентрация производств вблизи источников сырья (например, предприятия по производству калийных удобрений) или рынков сбыта,

- тенденция строительства предприятий с большой единичной мощностью с целью снижения себестоимости производства на единицу готовой продукции,

- значительная доля экспорта в объеме общемирового производства минеральных удобрений (хлористый калий – около 80 %, фосфорные удобрения (моноаммонийфосфат и диаммонийфосфат) – более 40 %, аммиачная селитра – более 25 %, карбамид – около 23 %) в силу неравномерного географического распределения природных ресурсов в странах и регионах мира.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

 

 

2.1 Ассортиментный перечень

 

Готовым продуктом цеха является сульфат аммония (побочный продукт  акрилатных производств).

Эмпирическая формула: ( NH₄)₂SO₄

В соответствии с таблицей 2.1 - «Технические требования сульфата аммония», технический сульфат аммония представляет собой кристаллическое вещество и изготавливается в соответствии с требованиями ТУ 6-00-5757604-14-90 с изменениями № 1, 2 и должен отвечать следующим техническим требованиям:

 

Таблица 2.1 – Технические требования сульфата аммония

 

 

№№ п/п	Наименование показателей	Норма
1	Внешний вид	Кристаллы прозрачные слабоокрашенные
2	Массовая доля азота в  пересчете на сухое вещество, %, не менее	21
3	Массовая доля воды, %, не более	0,3
4	Массовая доля свободной  серной кислоты, %, не более	0,05
5	Массовая доля нерастворимых  примесей, %, не более	0,04
6	Рассыпчатость, %	100
7	Массовая доля токсичных  элементов, мг/кг, не более - свинца - кадмия - мышьяка - ртути - меди	130 2,0 10 2,1 132
Продолжение таблицы 2.1 - «Технические требования сульфата аммония»
	- цинка - кобальта - марганца - никеля - хрома	220 5,0 1500 80,0 6,0
8	Удельная активность суммы  естественных радионуклидов, кБк/кг, не более	4,.0

 

Источник: первичные документы  предприятия.

 

Примечание: Значения норм по показателям 7 и 8 факультативные. По данным показателям сульфат аммония контролируется периодически в испытательных лабораториях при его регистрации и сертификации.

 

2.2 Назначение и область применения, перспективы выпуска

 

Сульфат аммония применяется  в различных отраслях промышленности и в сельском хозяйстве как  эффективное, не образующее нитратных  соединений, азотосодержащее удобрение.

Сульфат аммония в водных растворах имеет, кислую реакцию. Растворение идет с поглощением тепла.

Растворимость сульфата аммония  в воде уменьшается с увеличением  концентрации органических веществ в растворе, причем влияние последних сильнее, чем влияние температуры.

Ценным свойством сульфата аммония является его малая слёживаемость, даже после длительного хранения он легко рассыпается и рассеивается.

Кроме того, сульфат аммония  мало гигроскопичен, что также облегчает  условия его хранения, перевозки и применения.

Свойства, характеризующие  пожаро-, взрывоопасность и токсичность готового продукта, сырья, полупродуктов и отходов производства приведены в разделе «Безопасная эксплуатация производства».

 В соответствии с  таблицей 2.2 «Химический состав сульфата аммония», рассмотрим химический состав сульфата аммония:

 

 

Таблица 2.2 – химический состав сульфат аммония

 

 

№№ п/п	Наименование, свойства (константы), единицы измерения	Значение физической величины с допустимыми отклонениями	Источник информации
1	Относительная молекулярная масса	132,14	ТУ 6-00-5757604-14-90 с изм. № 1, 2
2	Плотность при 200 С, г/см3	1,766	Паспорт безопасности вещества (материала)
3	Температура плавления с  разложением сульфата аммония на аммиак оксиды серы и оксид азота,0 С, - начало разложения - полное разложение	100 513	Паспорт безопасности вещества (материала)
4	Насыпная плотность технического сульфата аммония, т/м3	0,770 ¸ 1,010
5	Растворимость в 100 г воды при 250 С, г	76,4	«Химическая энциклопедия» т.1, стр. 154

 

Источник: первичные документы  предприятия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 МАРКЕТИНГ И СБЫТ УДОБРЕНИЙ

 

 

3.1 Рынок сбыта удобрений

 

Производство минеральных  солей удобрений составляют одну из важнеших задач химической промышленности. Ассортимент минеральных, используемых в сельском хозяйстве, самой химической промышленности, металлургии, фармацевтическом производстве, строительстве, быту, составляет сотни наименований и непрерывно растет. Масштабы добычи и выработки солей исключительно велики и для некоторых из них составляют десятки миллионов тонн в год. В наибольших количествах производятся и потребляются соединения натрия, фосфора, калия, азота, алюминия, железа, серы, меди, хлора, фтора и др. Самым крупнотоннажным является производство минеральных удобрений.

Самым крупным потребителем солей и минеральных удобрений  является сельское хозяйство. Связано это с тем, что современное интенсивное сельскохозяйственное производство невозможно без внесения в почву научно обоснованного количества различных минеральных удобрений, содержащих элементы, которых недостаточно в почве для нормального роста растений, в частности зерна.

Основной проблемой агрохимической промышленности является неплатежеспособный внутренний рынок. Усилия, предпринимаемые правительством по стимулированию производства удобрений для села, пока не дают желаемого результата. Основной причиной этого является отсутствие хорошо обоснованной долговременной государственной политики, предусматривающей постепенный переход к рыночным условиям хозяйствования, государственную поддержку хозяйств любых форм собственности, удобное льготное кредитование, обеспечение конкретных мер по повышению эффективности сельскохозяйственного производства.

Перспективы развития промышленности минеральных удобрений прежде всего связаны с развитием внутреннего платежеспособного рынка.

Для дальнейшего успешного функционирования промышленности минеральных удобрений необходимо:

- разработать и реализовать меры, направленные на усиление бюджетной поддержки сельского хозяйства с целью создания цивилизованного внутреннего рынка удобрений.

- развивать инфраструктуру действующих и создавать новые морские терминалы для доставки аммиака и минеральных удобрений на экспорт.

- противодействовать антидемпинговым процедурам в отношении экспорта минеральных удобрений.

- расширять кредитование производителей минеральных удобрений под контракты на поставку продукции.

- устранять проявления монополизма и недобросовестной конкуренции со стороны поставщиков топливно-энергетических ресурсов и других сырьевых монополистов.

- привлекать дополнительные инвестиции для повышения и эксплуатации рудной базы горно-химического сырья.

 

3.2 Каналы сбыта удобрений

 

Предприятие является поставщиком  своей продукции на российский рынок, рынок стран СНГ, Восточной Европы, стран Прибалтики. Основными странами-импортерами  являются: Украина, Литва, Латвия, Эстония, Румыния, Чехия, Молдова, Венгрия, Польша, Болгария и др. Сбытовая политика общества строится в направлении одновременного развития существующего рынка и поиска новых рынков сбыта. Так, в 2009 году новыми рынками сбыта для предприятия стали такие страны как: Грузия, Италия, Австрия, Германия, Сербия.

Сбыт продукции осуществляется в 54 страны мира, в том числе в  страны Азии, Латинской и Северной Америки, Африки.

Производство азотных  удобрений сосредоточено в основном в Гродненской области (92,5 %) на ОАО «ГродноАзот», численность занятых на котором в 2006 году составила более 7300 человек. В настоящее время производственные мощности расширились: производится 900 тыс. т аммиака в год, 800тыс. т карбамида, 700 тыс. т жидких азотных удобрений, 100 тыс. т капролактама, 0,5 тыс. г метанола. К 2010 году планируется увеличить производство в 1,5 раза. Удельный вес экспорта составляет 60 % от объема выпускаемой продукции и составил 628,3 тыс. т (в пересчете на 100 % питательных веществ). Торговыми партнерами являются Россия, США, Китай, Украина, Западная Европа, Юго-Восточная Азия, Латинская Америка.

Фосфатные удобрения производятся на ОАО «Гомельский химический завод». В настоящее время завод выпускает  более 20 видов продукции: серную кислоту, аммофос, суперфосфат аммонизированный, комплексные удобрения (азотно-фосфатно-калийные) с включением в их состав различных  добавок, кормовые добавки для крупного рогатого скота и многое другое. Завод работает на привозном сырье, которое поступает из России (апатитовый концентрат горнодобывающих предприятий Мурманской области).

Из других отраслей основной химии в республике имеется развитая лакокрасочная промышленность. Крупнейшее предприятие ОАО «Лакокраска» в Лиде выпускает около 30 видов лаков, более 50 видов эмалей на конденсационных смолах, грунты и другую продукцию. В Минске создано белорусско-германское предприятие «Оли-Бело», где производятся универсальные высококачественные эмали широкой цветовой гаммы, обладающие высокой атмосферостойкостью и эластичностью. Предприятия по производству лакокрасочной продукции работают в Пинске, Могилеве, Гомеле, Дзержинске и других городах страны.