Бизнес-план инвестиционного проекта по организации производства конструкций и материалов для строительства каркасных малоэтажных жилых

Министерство образования Республики Беларусь

БЕЛОРУССКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

Строительный факультет

 

Кафедра: «Экономика строительства»

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Инвестиционное проектирование»

 

на тему: «Бизнес-план инвестиционного проекта по организации производства конструкций и материалов для строительства каркасных малоэтажных жилых домов в сельской местности

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: Белая Д.В.

гр.110315 ФЭС

Проверил:   Бахмат А.Б.

 

 

 

 

 

 

Минск 2009г. 

Содержание

Введение

1. Исходные данные по проекту………………………………………………..……5

2. Предварительный анализ рыночной информации……………………………….6

3. Организационная структура предприятия………………………………………..7

4. Определение потребности в оборудовании………………………………………8

5. Определение потребности в трудовых ресурсах…………………………………9

6. Определение площади участка  для размещения предприятия………………….10

6.1. Определение потребности в  производственных площадях……..…………10

6.2. Определение потребности в  площадях для открытого хранения 

материалов…………………………………………………………………………11

6.3. Определение потребности в  крытых площадках для хранения  строительной техники……………….……………………………………………11

7. Расчет инвестиций в первоначальный основной капитал………………….……12

    7.1. Структура инвестиций………………………………………………………...12

    7.2. Капиталовложения в интеллектуальную собственность…………….……...12

    7.3. Капиталовложения в подготовку территории………………………….……12

    7.4. Капиталовложения в здания и сооружения…………………………….……12

    7.5. Капиталовложения в рабочие машины и оборудование…………….……...13

    7.6. Капиталовложения во вспомогательное оборудование…………….………14

    7.7. Капиталовложения в инструмент…………………………………….………14

    7.8. Дополнительные (сопутствующие) капиталовложения………….…………14

8. Расчет планируемых текущих издержек производства……………….…………15

    8.1. Расчет расходов на материалы и комплектующие изделия (См)..……..…..15

    8.2. Расчет затрат на топливо, электричество, воду на

          технологические цели (Сэ)……………………………………………..……..15

    8.3. Расчет зарплаты производственного персонала (Сз.п.)……….…………….15

    8.4. Расчет затрат на общепроизводственные расходы………………………….17

           8.4.1. Расчет затрат на эксплуатацию машин и оборудования……………..17

           8.4.2. Расчет затрат по организации, обслуживанию и

                      управлению производством……………………………………….…..18

    8.5. Расчет затрат на общехозяйственные расходы (Собх)………………...........20

    8.6. Коммерческие расходы (С ком)… …………………………………...………20

    8.7. Отчисления в бюджетные и внебюджетные фонды,

           включаемые в себестоимость ………………………………………….……..21

  8.8. Таблица результатов расчета……………………………………...…………..22

9. Расчет инвестиций в первоначальный оборотный капитал (Ос)………………..25

    9.1. Производственные запасы………………………………………………….…25

           9.1.1. Расчет потребности в оборотных средствах на

                    материалы и изделия (Нм)……………………………………………...26

           9.1.2. Расчет потребности на топливо и электроэнергию

                    на технологические цели (Нэ)……………………………………….…26

           9.1.3. Расчет потребности на прочие запасы (Нпр)………………………….27

           9.1.4.Расчет потребности на МБП (Нмбп)…………………………………...27

    9.2. Средства в производстве………………………...………………….………...27

    9.3. Фонды обращения…………………………………………………….….……28

10. Расчет первоначальных инвестиционных затрат……………………....……….29

11. Анализ финансирования и безубыточности проекта…………………..............30

11.1. Анализ финансирования и  безубыточности проекта для первого  варианта (СК+Л)…………………………………………………..……………………….....30

11.2. Анализ финансирования и  безубыточности проекта для второго  варианта (СК – 100%)…………………………………………………..………………..…..33

12. Графики реализации проекта…………………………………………………….35

13. Показатели финансовой активности…………………………………………….36

13.1.Поток реальных денег от инвестиционной деятельности для двух вариантов…………………………………………………………………….……..36

13.2.Поток реальных денег от  инвестиционной деятельности…37

13.3. Поток реальных денег от  финансовой деятельностию………………...….38

13.4. Ликвидационная стоимость производства……….38

14. Показатели экономической эффективности…………………………………….37

Заключение

Литература 

Введение

Независимо от формы собственности одной из важнейших сфер деятельности любой из организаций являются инвестиционные операции, связанные с вложением денежных средств в реализацию проектов, которые будут обеспечивать получение выгод в течение периода, превышающего один год. Для оценки эффективности и целесообразности инвестиционных проектов принято разрабатывать технико-экономическое обоснование инвестиционных проектов.

Экономическая природа инвестиций обусловлена закономерностями процесса расширенного воспроизводства общественного продукта для увеличения количества и качества всех производственных сил общества.

Главной задачей данной курсовой работы является разработка технико-экономического обоснования инвестиционного проекта для организации, а также рассмотрение вопроса государственной экспертизы инвестиционных проектов.

В соответствии с поставленной задачей, в работе изучается сущность, структура и этапы разработки технико-экономического обоснования инвестиционного проекта; приводится краткая характеристика предприятия и описание новой продукции, анализ рынков сбыта и разработка стратегии маркетинга; составляется производственный план и план выполнения работ; разрабатываются инвестиционный и финансовый; приводятся расчеты основных показателей экономической эффективности инвестиционного проекта; а также приводится расчет точки безубыточности и оценка рисков.

Цель реализации инвестиционного проекта состоит в получении предприятием доходов.

 

 

 

 1. Исходные данные по проекту

 

Исходные данные по проекту определяются по вариантам и включают в себя данные о конструктивных особенностях :

Тип конструкций – каркасный.

Годовой объем строительства домов – 50 единиц.

Общая площадь одного дома – 120 м2.

Стоимость одного м2 – 335 у.е.

Минимальный уровень рентабельности – 15 %.

Расчетный период – 5 лет.

Ставка дисконтирования – 15 %.

Уровень материальных затрат в себестоимости продукции – 65 %

 

2. Предварительный анализ рыночной информации

Возможными заказчиками на возводимые жилые дома могут выступать:

• сельскохозяйственные предприятия (колхозы, совхозы, хозяйства и т.п.) для реализации программы строительства 4-5 жилых домов (квартир) на каждое хозяйство;
• индивидуальные застройщики в сельских районах;
• застройщики котеджных поселков в пригородных зонах крупных городов;
• застройщики дачных поселков и садовых товариществ.

Необходимые условия для получения заказов:

• невысокая базовая стоимость 1м2 общей площади (120-220 у.е.) (в зависимости от комплектации и отделки);
• высокое сопротивление теплопередаче и, соответственно, низкие затраты на отопление;
• небольшие сроки строительства (60-120 дней);
• срок службы не менее 50 лет.

Таким условиям наиболее отвечаю нашедшие широкое применение в Европе и США следующие конструкции жилых домов:

• каркасные;
• каркасно-обшивные;
• сборно-щитовые.

Применение этих конструкций в наших условиях позволяет:

• максимально использовать местные строительные материалы;
• осуществлять строительство по готовым фундаментам круглый год;
• обеспечивать по требованию заказчика практически любое архитектурное оформление.

Вместе с тем только на территории Минской области действуют свыше 120 строительных организаций, готовых осуществлять строительство жилых домов. Но они ориентированы на типовые дома в традиционном, как правило, кирпичном исполнении.

Потенциально рынок дешевого жилья только в Минской области может быть оценен в 3500-3900 индивидуальных жилых домов в год. Их строительство можно осуществлять в каркасном, каркасно-обшивном или сборно-щитовом вариантах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Организационная структура предприятия

В современных условиях, когда предполагаемые конструкции жилых домов не нашли достаточно широкого применения, вновь создаваемое предприятие должно осуществлять строительство «под ключ». Для этих целей в структуре должны быть:

• проектно-сметное бюро;
• строительный участок;
• цех деревообработки и строительных материалов;
• вспомогательное производство.

 

 

 

Цех  деревообработки и строительных Материалов

Строительный участок

Проектно-сметное бюро

Вспомогательное производство

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Определение потребности в оборудовании

На данном этапе делового проектирования состав оборудования целесообразно определять по основным структурным подразделениям.

Таблица 1 – Определение потребности в оборудовании

№ п/п	Наименование оборудования	Ед.изм	Кол-во	Цена за ед. у.е.	Общая стоимость у.е.	Общая стоимость млн. руб.
1	Дирекция, аппарат управления (Ка)
1	Компьютер (новый)	компл.	3	1000	3 000	8,25
2	Ксерокс	шт	1	400	400	1,10
3	Факс	шт	1	350	350	0,96
4	Система мобильной связи	компл.	3	1 000	3 000	8,25
5	Офисная мебель	компл.	3	700	2 100	5,78
	Итого:				8 850	24,34
2	Проектно-сметное бюро (Кпсб)
6	Компьютер	компл.	3	1000	3 000	8,25
7	Ксерокс	шт	1	400	400	1,10
8	Геодезические инструменты (теодолит, нивелир, мерные ленты и т.д.)	компл	3	800	2 400	6,60
9	Принтер	шт	1	300	300	0,83
10	Офисная мебель	компл.	3	500	1 500	4,13
	Итого:				7 600	20,90
3	Строительный участок (Ксу)
11	Экскаватор на колесном ходу	шт	2	10 000	20 000	55,00
12	Бульдозер	шт	2	11 000	22 000	60,50
13	Автобетоновоз	шт	2	9 000	18 000	49,50
14	Кран грузоподъемностью 10-16 т.	шт	3	20 000	60 000	165,00
15	Средства малой механизации	компл.	3	2000	6 000	16,50
	Итого:				126 000	346,50
4	Цех по изготовлению конструкций и материалов (Кц)
16	Пилорама	компл.	1	10 000	10 000	27,50
17	Четырехсторонний станок	шт	2	1500	3 000	8,25
18	Строгальный станок	шт	2	1200	2 400	6,60
19	Фрезерный станок	шт	2	1200	2 400	6,60
20	Сверлильный станок	шт	2	1000	2 000	5,50
21	Пресс для склеивания щитов	шт	2	1300	2 600	7,15
22	Линия для покраски	шт	1	2 000	2 000	5,50
23	Технологическая оснастка	компл.	2	500	1 000	2,75
	Итого:				25 400	69,85
5.	Подсобно-вспомогательный участок (Квп)
24	Грузопассажирский автобус	шт	2	20 000	40 000	110,00
25	Самосвал	шт	2	17 000	34 000	93,50
26	Легковая машина ВАЗ 21053	шт	2	15 000	30 000	82,50
27	Бортовая машина	шт	3	14 000	42 000	115,50
	Итого:				146 000	401,50
	Всего:				313 850	863,09

 

 

5. Определение потребности в трудовых ресурсах

Численность руководящих работников и специалистов определяется путем формирования штатного расписания в соответствии с принятой организационной структурой.

Численность производственных рабочих, непосредственно занятых изготовлением конструкций и деталей, выполнением строительно-монтажных работ и управлением механизмами, целесообразно определять по структурным подразделениям с учетом проектируемой трудоемкости работ. Результаты расчетов группируются в таблицу.

 

Таблица 2 - Списочная численность работающих

№ п/п	Категории работающих	Условные обозначения	Количество, чел
1	2	3	4
1	Административно - управленческий персонал	Чауп	4
2	Численность управленческих работников и специалистов цеха по изготовлению конструкций	Чц	4
3	Численность управленческих специалистов проектно – сметного бюро	Чпсб	3
4	Численность управленческих работников и специалистов строительного участка	Чсу	4
5	Численность производственных рабочих всего, в т. ч.:	Чо	45
5.1	Цеха	Чоц	20
5.2	Строительного участка	Чосу	20
5.3	Подсобно - вспомогательных подразделений	Човп	5
	Всего работающих:		60

 

 

6. Определение площади участка для размещения предприятия

Площади для размещения предприятия включают производственные площади, площади для размещения материалов открытого типа, а так же крытые площадки для хранения строительной техники, машин, транспортных средств

Площадь участка для размещения предприятия (S т) составит:

 

S т = (Sзд + S пл.т. + S пл.м.) * к g , м2

где кg - коэффициент, учитывающий дополнительную площадь для  дорог, проездов, вспомогательных сооружений. Может быть принят в пределах 1,2 -1,35 (принимаем кg = 1,2).

 

6.1. Определение потребности  в производственных площадях

Производственные площади включают помещения для размещения: администрации; станков и оборудования; складов; помещений для бытовых нужд работников.

Расчет производственной площади для размещения оборудования производится методом укрупненного проектирования, с использованием усредненных нормативов.

Мелкие станки (деревообрабатывающие) – 10 м2

Крупные (пилорама) – 45 м2

Средние (остальные) – 15 м2

 

Производственные площади Sзд включают помещения для размещения:

• руководящих работников и служащих (Sуп);
• оборудования (Sоб);
• складов (Sскл);
• бытовых нужд работников (Sбыт), т.е.

 

Sзд = Sоб + Sуп + Sскл +Sбыт, м2

1. Площадь для размещения оборудования:

 

Sоб = ∑Sj х mобj , м2

Sj - принятое количество оборудования j-го вида, шт.;

mобj – норматив для размещения единицы оборудования, м2.

Расчет представлен в таблице 3.

Таблица 3 – Расчет площади для размещения оборудования

Наименование оборудования	Норматив для размещения станка, м2	Количество станков, шт	Общая площадь размещения станков, м2
Пилорама	45	1	45
Четырехсторонний станок	15	2	30
Строгальный станок	10	2	20
Фрезерный станок	10	2	20
Сверлильный станок	10	2	20
Пресс для склеивания щитов	15	2	30
Линия для покраски	15	1	15
ИТОГО Sоб			180

2. Площадь здания для размещения руководящих работников и служащих:

Sуп = (Чауп + Чц + Чпсб + Чсу) * Муп, м2

 

где  Муп - норматив для размещения одного человека, м2. Может быть принят в пределах 5-9 м2. Принимаем равным 6 м2.

Sуп = (4 + 4 + 3 + 4) * 6 = 90 м2

3. Площадь, необходимая для размещения складских помещений, укрупненно может быть определена в размере 20% от площади размещения оборудования

S скл=Кскл*Sоб, м2

где Кскп - коэффициент, учитывающий долю складских помещений.

S скл=0,2*180 = 36 м2

4. Площадь бытовых помещений можно определить исходя из норматива (Тбыт) в расчете на одного рабочего, который может быть принят в пределах 1-2 м2.

S быт = (Човп+Чоц)*Тбыт , м2

S быт = (5+20)*2 =50 м2

 

6.2. Определение потребности  в площадях для открытого хранения  материалов

Площадь для размещения материалов открытого хранения можно принять в пределах 80 – 120 м2. Принимаем Sпл.м =100 м2.

 

6.3. Определение потребности в крытых площадках для хранения строительной техники.

Необходимы крытые площадки для хранения строительной техники, машин и транспортных средств (S пл.т.):

S пл.т. = ∑Si * mтрi =Si * (Ксу + Квп), м2

где mтрi - принятое количество машин и механизмов, i - вида, шт;

Si - площадь приходящаяся на один механизм, м2 (для целей проекта принята 30 м2 на один механизм):

S пл.т. = 30 * (9 + 9) = 540 м2

Отсюда: Sзд = 180+ 90 + 36 +50 =356 м2,

S т = (356 + 540 + 100) * 1,2 =1195,2 м2

 

7. Расчет инвестиций в первоначальный основной капитал

7.1. Структура инвестиций

В состав инвестиций в основной капитал включаются единовременные затраты на формирование основных фондов и других долгосрочных активов предприятия.

В общем виде величина инвестиций в основной капитал (К) включает следующие составляющие:

К = Ки + Кт + Кзд + Кмио + Кво + Ктр + Кто + Кинв

Ки - капиталовложения в интеллектуальную собственность, млн. руб.;

Кт – капиталовложения в подготовку территории, млн. руб.;

Кзд - капиталовложения в здания, млн. руб.;

Кмио - капиталовложения в рабочие машины и оборудование, млн. руб.;

Кво - капиталовложения во вспомогательное оборудование, млн. руб.;

Ктр – капиталовложения в транспортные средства, млн. руб.;

Кто - капиталовложения в инструмент и тех.оснастку, относимые к основным фондам, млн. руб.;

Кинв – капиталовложения в производственный инвентарь, млн. руб.;

 

7.2. Капиталовложения в интеллектуальную собственность

Включают затраты на приобретение проектной, технологической и другой документации для строительства конкурентоспособных жилых домов, если учредители таковыми не обладают. В настоящем проекте каждый студент вправе определить стоимость интеллектуального капитала самостоятельно.

Для целей настоящего проекта величина Ки может быть принята от 50 тыс.у.е. по курсу НБ.

 

7.3. Капиталовложения в подготовку территории

Включают затраты по проектированию, благоустройству, устройству внешних сетей водопровода и канализации, проездов и площадок и т. п. согласно строительному проекту, а также платежи за землю для данного региона.

 

Кт=Кзд*kт,

где kт - коэффициент, учитывающий затраты на подготовку территории в составе проекта. Для целей данного проекта принимаем Кт = 10%

Кт=Кзд*kт

 

7.4. Капиталовложения в здания и сооружения

Включают затраты на строительство или приобретение зданий и сооружений производственного назначения.

 

Кзд = S зд * Цзд,

где S зд - площадь зданий и сооружений, м2;

Цзд - цена 1 м2 зданий = 335 у.е. Устанавливается по рыночной стоимости.

 

7.5. Капиталовложения в рабочие машины и оборудование

Капиталовложения в рабочие машины и оборудование включают затраты на приобретение по отпускным ценам, транспортировку и монтаж.

Кмио = ∑ mобi *Цi*(1+kтр+kм+kф) ,

mобi – количество станков, машин и оборудования i-го вида;

Цi – цена станков, машин и оборудования i-го вида без НДС;

kтр – коэффициент, учитывающий транспортные расхода, 0,05;

kм - коэффициент, учитывающий расходы на монтаж, 0,05;

kф - коэффициент, учитывающий устройство фундамента под оборудование, 0;

 

Таблица 4 - Расчет капиталовложений в рабочие машины и оборудование

№ п/п	Наименование оборудования машин и механизмов	Кол-во	Общая ст-ть, млн.р.	Коэффициент на транспортировку и монтаж	Балансовая стоимость, тыс. руб
1	Экскаватор на колесном ходу	2	55,00	1,05	57,75
2	Бульдозер	2	60,50	1,05	63,53
3	Автобетоновоз	2	49,50	1,05	51,98
4	Кран грузоподъемностью10т	3	165,00	1,05	173,25
5	Пилорама	1	27,50	1,1	30,25
6	Четырехсторонний станок	2	8,25	1,1	9,08
7	Строгальный станок	2	6,60	1,1	7,26
8	Фрезерный станок	2	6,60	1,1	7,26
9	Сверлильный станок	2	5,50	1,1	6,05
10	Пресс для склеивания щитов	2	7,15	1,1	7,87
11	Линия для покраски	1	5,50	1,1	6,05
12	Грузопассажирский автобус	2	110,00	1,05	115,50
13	Самосвал	2	93,50	1,05	98,18
14	Легковая машина ВАЗ 21053	2	82,50	1,05	86,63
15	Бортовая машина	3	115,50	1,05	121,28
	Итого:	30	798,60		841,89
	НДС:		143,75		151,54
	Итого с НДС:		942,35		993,42

 

7.6. Капиталовложения во вспомогательное оборудование

Капиталовложения во вспомогательное оборудование включают затраты на технологическую оснастку и вспомогательные приспособления со сроком службы более 1 года. Укрупнено можно принять 10-16% от стоимости оборудования строительного участка и цеха по изготовлению конструкций.

Кво = (Ксу + Кц) * kво ,

kво = 0,1 - коэффициент, учитывающий стоимость вспомогательного оборудования от стоимости основного.

 

7.7. Капиталовложения в инструмент

Капиталовложения в инструмент включают затраты на приобретение рабочего инструмента, средств малой механизации на строительной площадке. Укрупнено можно принять 14- 21 % от стоимости оборудования строительного участка.

Кин = Ксу * kин ,

kин -  коэффициент, учитывающий стоимость инструмента от стоимости оборудования строительного участка. (0,15)

 

7.8. Дополнительные (сопутствующие) капиталовложения

Дополнительные (сопутствующие) капиталовложения включают в себя затраты на приобретение оборудования не учтенного на стадии укрупненных расчетов. Эти затраты могут быть определены в размере 10 - 20% от стоимости основного и вспомогательного оборудования.

Кд=(Кц + Кво) * kд,

kд - коэффициент, учитывающий стоимость дополнительного оборудования. (0,15)

Результаты расчета инвестиций в основной капитал представлены в таблице 5.

Таблица 5 - Инвестиции в основной капитал (К), млн. руб.

Наименование инвестиций	Обозначение	Значение	НДС	Итого с НДС
Капиталовложения в интеллектуальную собственность	Ки	137,50	24,75	162,25
Капиталовложения в подготовку территории	Кт	13,71	2,47	16,17
Капиталовложения в здания и сооружения	Кзд	137,06	24,67	161,73
Капиталовложения в рабочие машины и механизмы	Кмио	841,89	151,54	993,42
Капиталовложения во вспомогательное оборудование	Кво	84,19	15,15	99,34
Капиталовложения в инструмент	Кин	126,28	22,73	149,01
Капиталовложения дополнительные	Кд	138,91	25,00	163,92
Итого (К):		1479,53	266,32	1745,85