Бизнес-план инвестиционного проекта «Открытие компьютерного клуба»

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Российский государственный профессионально-педагогический университет

Курсовая работа

по прикладной экономике

на тему

«Бизнес-план инвестиционного проекта «Открытие компьютерного клуба»

                                                                                Студент                                                                                  

                                                                                    Преподаватель Журухин Г.И.

Екатеринбург

2011

Оглавление

Компьютерный клуб «Online»

Маркетинг

Производственный план

Организационный план

Финансовый план

Заключение

Резюме

Бизнес-план посвящен открытию интернет-клуба в г. Кировграде, Свердловской области. Данный проект планируется реализовать без образования юридического лица для уменьшения налогообложения и упрощения финансовой отчетности.

Основные цели организации проекта:

      получение прибыли;

      обеспечение сервиса услуг;

      привлечение постоянных клиентов;

      попытка занять устойчивое положение на рынке предоставляемых услуг.

Компьютерный клуб «Online» занимается следующей деятельностью и предоставляет следующие услуги:

      предоставление компьютеров для работы и игр;

      предоставление компьютеров для работы в Интернет;

      поиск, обработка и предоставление информации из сети Интернет;

      сканирование документов;

      печать документов и фотографий с цифровых и магнитных носителей.

Проведенный анализ рынка сбыта показал, что на ул. Свердлова нет Интернет – клубов, и на сегодняшний день эта ниша рынка еще не заполнена именно в нашем городе, а, следовательно, жесткой конкурентной борьбы не ожидается, и предполагается, что созданный Интернет-клуб будет пользоваться огромной популярностью.

Для обеспечения клиентов услугами, клуб оснащен современной техникой на данный период времени, кроме того, работает круглый год без перерывов и выходных, что очень удобно для клиентов клуба. Расположение клуба очень удобно, так как он находится в центре и занимает первый этаж. Для обеспечения клиентов качественными услугами в клубе работают высококвалифицированные кадры с высшим образованием и стажем работы в данной сфере.

Планируемый объем выручки в квартал при достижении производственной мощности будет составлять около 260 тысяч рублей. Производственная мощность по проекту будет достигнута в течение первого года.

Общая стоимость проекта составляет 410 тысяч рублей. Планируется, что источником финансирования проекта будет «Сбербанк».

Срок окупаемости проекта один год.

Реализация данного проекта позволит решить следующие экономические и социальные вопросы:

      предоставление новых рабочих мест;

      поступление финансовых средств в бюджеты различных уровней в виде налогов;

      помощь студентам в образовании;

      обеспечение проведения досуга подростков.

Для организации данного предприятия арендуется помещение на первом этаже жилого дома. Кроме того, оно оснащено современной техникой и оборудованием, отвечающим всем ГОСТам безопасности и санитарных норм.

Компьютерный клуб «Online»

Компьютерный клуб «Online» будет располагаться на первом этаже жилого дома на улице Свердлова, дом 66. В городе существует нехватка компьютерных клубов, а данный район оптимален тем, что он находится в центре города.

Компьютерный клуб «Online» будет предоставлять следующие услуги:

1.      Компьютерные игры;

2.      Доступ в Интернет;

3.      Копировальные работы;

4.      Сканирование;

5.      Печать цветная (А4);

6.      Печать черно-белая (А4);

7.      Поиск, подготовка и передача информации по локальной сети.

Маркетинг

Основными потребителями услуг компьютерного клуба «Online» будут являться в дневное время – учащиеся школ №1, №2, №4, в вечернее время – студенты и жители близлежащих домов и районов.

В данном районе города конкуренцию компьютерному клубу «Online» Почтовое отделение №10.

Для определения ценовой политики сравним цены конкурентов по основным видам предоставляемых услуг.

Таблица 1

Цены на компьютерные услуги

На основании таблицы 1 определим цены на услуги, оказываемые компьютерным клубом «Online»:

1.      Доступ в Интернет – 30,25 руб/час;

2.      Компьютерные игры – 18,15 руб/час;

3.      Копировальные работы – 1,82 руб/час;

4.      Сканирование – 12,10 руб/лист;

5.      Печать цветная (А4) – 24,20 руб/лист;

6.      Печать черно-белая (А4) – 6,05 руб/лист;

7.      Поиск, подготовка и передача информации по локальной сети – 3,63 руб/Мбайт;

Цены установлены по принципу «средние», цена на компьютерные игры установлена чуть ниже средней для привлечения школьников и студентов, как основных потребителей данной услуги.

Для привлечения клиентов в компьютерный клуб «Online» планируется проведение веселого открытия с музыкой, воздушными шарами для детей и оказанием услуг с 50% скидкой в день открытия. В дальнейшем так же планируется проведение различных акций в дни школьных каникул, День Святого Валентина, 23 февраля, 8 марта и т. д., создание системы скидок постоянным клиентам.

Производственный план

При проведении прединвестиционных исследований по осуществлению бизнес-проекта по открытию компьютерного клуба «Online» в качестве выгодного месторасположения определен г. Кировград. Подобрано помещение на первом этаже жилого дома по адресу ул. Свердлова, дом 66. Заключен договор на аренду помещения. В помещении предусматривается перепланировка, косметический ремонт с учетом требований предъявляемых к данному виду деятельности.

Затраты на аренду помещения. Местом расположения компьютерного клуба «Online» будет г. Кировград, ул. Свердлова, дом 66. Это обусловлено тем, что в данном городе существует нехватка подобных заведений, а данный район является самым оптимальным, так как находится в центре города. Плата за аренду помещений в данном районе считается невысокой.

Арендная плата составляет: 60 руб./кв.м.

Площадь арендуемого помещения: 70 кв.м.

Оплата за месяц: 60 руб./кв.м. * 70 кв. м = 4200 руб.

Оплата за год: 4200 руб./мес. * 12 мес. = 50400 руб. в год.

Итого общие затраты на аренду за год – 50400 рублей.

Затраты на перепланировку и ремонт. Выбранное нами помещение требует проведения косметического ремонта.

Таблица 2

Затраты на ремонтные работы

Рисунок 2. План помещения и расположения оборудования.

Затраты на оборудование. Для осуществления деятельности по оказании услуг необходимо приобрести следующее оборудование.

Таблица 3

Необходимое оборудование

Затраты на расходные материалы, обслуживание и ремонт оборудования. Для работы оборудования, его обслуживания и ремонта необходимы следующие расходные материалы.

Таблица 4

Расходные материалы

Затраты на электроэнергию. С учетом того, что клуб работает круглосуточно, в течение всего года без перерывов и выходных и находится на первом этаже, получаем, что освещение работает без выключения, то есть 8760 часов в год, а на работу остальных потребителей электроэнергии устанавливается лимит – 20 часов в сутки или 7300 часов в год. Затраты на электроэнергию приведены в таблице 5.

Таблица 5

Затраты на электроэнергию. Годовой часовой фонд.

Итого общие расходы на материалы, обслуживание и ремонт оборудования на год – 46492,6 руб.

Организационные расходы. При организации открытия клуба необходимо оформление пакета разрешительных, бухгалтерских, производственных, банковских и других юридических документов, без которых деятельность предприятия невозможна.

Для приобретения и оформления этих документов предусматриваем общие затраты в сумме 20000 руб.

Организационный план

При организации нового предприятия необходимо обоснованно выбрать организационную структуру этого предприятия. Компьютерный клуб «Online» – малое предприятие, поэтому для руководства этим предприятием, ведение финансового учета и организация самой работы по оказанию услуг мы выбрали линейную схему организационной структуры. Плюсы – единоначалие, четкая субординация с конкретным разграничением прав и обязанностей, минусы – необходима большая компетентность руководителя.

Рисунок 1. Структурная схема организации

Для обеспечения рабочего процесса предусмотрено следующее штатное расписание:

Таблица 6

Штатное расписание

Подбор персонала планируется осуществить перед началом деятельности компьютерного клуба «Online» с учетом следующих требований:

      наличие высокого уровня профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;

      коммуникабельность, умение работать с клиентами;

      знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере предоставления услуг.

Таблица 7

Обязанности персонала

Распорядок работы. Предполагается, что компьютерный клуб «Online» будет работать круглосуточно.

Таким образом, в соответствии с требованиями КЗоТ режим работы рабочих устанавливается в летний период один день через два, в зимний – день через день, без перерывов.

Выходные дни устанавливаются 1 января, и один раз в полгода два выходных дня для профилактики оборудования.

Режим работы административно-управленческого персонала – с 9 до 18 ч с перерывом на обед пять дней в неделю.

Режим работы бухгалтера с 10.00 до 18.00 1 раз в месяц.

Уборщица работает 3 раза в сутки 8.00-9.00, 16.00-17.00, 00.00-01.00.

Финансовый план

Рассчитаем доходность компьютерного клуба «Online», для этого сведем в одну таблицу потенциальные расходы и доходы, не учитывая затраты на открытие.

Компьютерный клуб «Online» будет использовать упрощенную систему налогообложения 15% от разницы между доходами и расходами, т. к. клуб имеет большие постоянные расходы. При расчетах будем учитывать, что из разницы между доходами и расходами можно вычесть отчисления в ПФР, но не более 50% от налогооблагаемой базы.

Для расчетов примем, что объемы продаж будут расти постепенно (1 квартал – 50%, 2 квартал – 70%, 3 квартал – 100%, 4 квартал – 100%). В графе расходы учтем затраты на расходные материалы, электроэнергию, аренду помещения, заработную плату и ставки страховых взносов для налогоплательщиков, применяемых в 2011 году.

В 2011 году для организаций использующих УСН установлены следующие ставки страховых взносов:

1.      Пенсионный фонд: страховая часть 20, накопительная часть 6.

2.      Фонд медицинского страхования: ФФОМС - 3,1 и ТФОМС – 2 (федеральный и территориальный фонды обязательного медицинского страхования).

3.      Фонд социального страхования: 2,9

Таблица 8

Расчет дохода на квартал (при 100% объеме)