Бизнес план ООО "Арабика"

Содержание

 

 

 

_{1. Инициатор проекта}

_{1.1 Юридическое описание ООО "Арабика"}

 

Полное наименование предприятия  - Общество с ограниченной ответственностью " Арабика ". Адрес местонахождения: РФ,460000, г. Оренбург, ул. Советская д.36.

ООО " Арабика " было создано в соответствии с действующим законодательством ГК РФ и Федеральным законом №14-ФЗ от 30.12.08г. Об обществах с ограниченной ответственностью".

_{1.2 Основные виды деятельности ООО " Арабика "}

 

            Кофейня оказывает услуги по удовлетворению потребностей населения, в питании и проведении досуга. Деятельность кофейни включает в себя три взаимосвязанных направления: изготовление, реализацию и организацию потребления непосредственно на месте и на вынос кофе и кулинарной продукции, продажу холодных и горячих напитков.

          Своего рода особенностью является широкий ассортимент кофейной продукции и кондитерских изделий. В первую очередь «Арабика» занимается изготовлением и реализацией различных блюд и напитков .

Целью создания Общества является извлечение прибыли от хозяйственной деятельности общества.

Общество осуществляет следующие  виды деятельности:

- поставка и производство кофейных напитков для розничной продажи высококачественных сортов кофе под торговой маркой "Breda", "Illy","Dell Arabica", "Lavazza", принадлежащим итальянским концернам "Procaffe SpА", "Lavazza SpA" и "Illycaffe SpA";

- поставка широкого ассортимента классических и эксклюзивных видов чая;

- поставка и монтаж кофейного оборудования одного из крупнейших итальянских производителей профессиональных кофемашин - компании Wega S. r. L.

 

_{2. Описание проекта}

 

Целью проекта является создание в городе Оренбурге эксклюзивной кофейни "в духе итальянских традиций".

Создание кофейни планируется осуществить по адресу: ул. Советская 36.

В настоящее время заключен договор, согласно которому помещение площадью в 60 кв. м, занимаемое кофейней, взято в аренду сроком на 5 лет.

Данное помещение не нуждается  ремонте, так как в здании недавно была реконструкция, и по оценке специалиста имеет хорошее состояние.

Как известно, успешность кофейни на 50% зависит от удачного месторасположения. Согласно нашему мониторингу данное расположение кофейни является наиболее благоприятным, так как рядом находятся ряд магазинов, административные здания, а также «бульвар» является излюбленным местом времяпровождения горожан и гостей города.

    В интерьере делается акцент на кофе как основного атрибута. Делается ставка на безупречном сервисе, оригинальном оформлении предлагаемых блюд, необычном дизайне помещения, вышколенных официантах и особом настроении. Это будет классический стиль.

В настоящее время в рамках уже  существующих соглашений с итальянской  фирмой Wega S. r. L. был заключен договор на поставку (см. Приложение), согласно которому было закуплено необходимое оборудование и обговорены поставки кофе марки "Lavazza", необходимых для успешного функционирования кофейни.

 

_{3. Описание услуг}

 

Кофейня "Арабика " представляется в таком виде, когда посетителю предлагают несколько сортов кофе и кондитерские изделия.

Кофейня будет заниматься реализацией кофесодержащих напитков. Напитки будут высокого качества и сварены по оригинальной рецептуре.

 

Таблица 1.

Основные виды напитков.

Позиция	Описание
Кофе	Lavazza PIENAROMA LavAzza SUPER CREMA LavAzza QUALITA ORO LavAzza CREMA AROMA
Арабика             Двойной, чёрный кофе.
Эспрессо	Классический вкус
Американо	Эспрессо, смешанный с  горячей водой, сваренный для  гурманов
Маккато	свежеприготовленный эспрессо, покрытый чайной ложкой густой молочной пены
Red Eye (ред ай)	Эспрессо, смешанный с  деликатесным кофе дня
Кофе Латте	Эспрессо, смешанный с теплым молоком, с бархатистой молочной пенкой сверху
Капуччино	эспрессо с гладкой  молочной пеной сверху

 

По данным проведенного социологического опроса наиболее популярными кофесодержащими напитками для жителей города Оренбурга являются Классический Эспрессо и Капуччино, средняя стоимость которых варьируется от 70 до 120 рублей за чашку.

 

_{4. Анализ рынка}

_{4.1 Общая характеристика отрасли}

 

Кофейни являются бизнесом не только успешным, но и обладающим сегодня гигантским потенциалом развития. Специфика ситуации в том, что уже сейчас на рынке действует несколько сетевых операторов, постоянно расширяющих свое присутствие; также известно о планах еще нескольких сетей начать активную экспансию. Причины, по которым сетевики выбирают именно этот формат, понятны: это раскрученный брэнд, единые стандарты обслуживания, близкий ассортимент в каждом заведении сети, возможность снижать издержки за счет оптовых закупок и более простое решение проблемы узнавания марки.

По результатам исследования потребительских предпочтений кофеен маркетингового агентства Step by step, около 52% опрошенных (посещающих кофейни) бывают в кофейнях несколько раз в месяц, 35% - почти каждый день, 20% - раз в неделю.

Число тех, кто впервые зашел в кофейню, совсем невелико, около 3%. Это может означать, что круг любителей провести свое время в кофейне практически сложился.

39% респондентов посещают кофейни  в любое/разное время, 26% - вечером, 16% опрошенных - во время обеда. Утро же, как отдельный вариант ответа, оказалось на самом последнем месте (4%). Складывается впечатление, что для большинства жителей города кофейни не стали тем местом, куда можно забежать перед началом рабочего дня, чтобы выпить кофе. Они по-прежнему остаются неким элементом досуга. В России, несмотря на свободное употребление вина и более крепких напитков, кофе так же очень популярен. Сегодня рынок кофе в России можно считать еще не сформированным, про что говорят постоянные смены структуры и участников данного рынка. 2008 год был отмечен следующими факторами: сокращение ассортимента продукции на рынке (операторы оставили в предложениях только наиболее популярные марки кофе); уменьшение объемов продаж, что было связано с финансовым кризисом; рост цен; увеличение доли рынка отечественных производителей и дешевых фальсификатов.

Данные тенденции были связаны  с увеличением мировых цен  на кофе, финансовым кризисом, а также  с налоговой и таможенной политикой  в РФ. Кроме того, одной из важных тенденций на сегодняшний день является тот факт, что потребитель стал более требовательным не только к качеству кофе, но и к качеству обслуживания и интерьеру кофейни.

Таким, рост рынка кофе, несмотря на активность его участников, был задержан низкой покупательной способностью населения, кризисными явлениями на финансовом рынке и рядом "технических трудностей" (налогообложение, таможенные трудности, сбои поставок идр.), связанных с ведением кофейного бизнеса. Согласно большинству экспертных оценок, общий размер рынка кофе за последний год увеличился в среднем на 11 - 15%.

_{4.2 Оценка существующего рынка и характеристика конкурентов}

 

Основными конкурентными факторами  на рынке услуг, имеющих социально-культурную направленность, в настоящее время  являются: цена, качество предлагаемых услуг.

При этом для разных групп потребителей превалирующими являются разные факторы.

Фактор цены является основным для  потребителей со средним уровнем  достатка, испытывающих потребность  в услугах социально-развлекательного характера.

Качество услуг более важно для потребителей с высоким уровнем доходов, нуждающихся, прежде всего, в повышенном уровне обслуживания.

В соседнем здании расположено одно заведение общественного питания-кофейня "Кофеешка", в комплексе услуг которого предоставление кофесодержащих напитков является сопутствующим предоставлению основных видов услуг. Основными конкурентами в данном сегменте являются: кафе "Обжорка" и кофейня " Меланж ".

Сравнительный анализ конкурентов  представлен в таблице 2.

 

Таблица 2

Название	Уровень цен	Качество обслуживания	Ассортимент	Преобладающий контингент	Специфика
кофейня"Кофеешка"	выше среднего	высокое	предоставление европейской  и восточной кухни	население с уровнем  дохода средним и выше среднего	полный перечень доп. услуг (санузел, телефон, спутниковое телевидиние, радиотелефон, интернет); интерьер в классическом стиле
кофейня "Меланж"	среднее	среднее	Европейская кухня, различные  виды напитков, пирожные. кофе	население с уровнем  дохода средним и выше среднего; студенты; гости города	неполный перечень доп. услуг (санузел, интернет); каждое кафе обладает индивидуальным стилем
кафе"Обжора"	среднее	среднее	кофесодержащие напитки, другие виды напитков, легкие обеды, кондитерские изделия	население с уровнем  дохода средним и выше среднего; студенты; гости города	неполный перечень доп. услуг (санузел, интернет); интерьер в стиле Баварии
Кофейня "Арабика"	среднее	высокое	кофесодержащие напитки, кондитерские изделия.	население с уровнем  дохода средним и выше среднего; студенты; гости города	неполный перечень доп. услуг (санузел, телефон, спутниковое телевидение); интерьер в стиле Италии

 

Так как внешняя и внутренняя среда изменяются под воздействием деятельности предприятия, так и  других факторов, то необходимо выявить  ограничения, сильные и слабые стороны предприятия в изменяющейся среде. И на основе полученных результатов предприятие должно внести изменения в выбранную стратегию. Выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны предприятия поможет SWOT - анализ (таблица 3).

 

Таблица 3.

SWOT - анализ

	кофейня "Кофеешка"	кафе"Обжорка"	Кофейня " Арабика"
Сильные стороны	широкий ассортимент, Хорошая  репутация у покупателей, удобное  расположение	постоянные клиенты, удобное расположение, достаточно широкий ассортимент	Современное оборудование, удобное место расположение, высокое качество товара, невысокие цены, высокий уровень обслуживания
Слабые стороны	среднее качество продукции, отсутствие рекламы	Средние цены; нехватка рабочего персонала, не высокий уровень обслуживания	Еще не сформировавшийся  имидж кофейни, отсутствие постоянных  клиентов
Возможности	Улучшить качество продукции, замена оборудования, проведение рекламной  компании	Улучшить качество продукции	Расширение ассортимента, привлечение инвесторов, постоянные  поставщики.
Угрозы	Возможность появления  новых конкурентов, неудовлетворенность  клиентов качеством продукции,	неудовлетворенность клиентов качеством продукции, изменение потребительских предпочтений,	Изменение потребительских  предпочтений, появление новых конкурентов.

 

Итак, из проведенного анализа можно сделать вывод о том, что кофейня будет конкурентноспособна на данном рынке и сегмент потребителей разнообразен.

 

_{5. Маркетинговый план}

_{5.1 Потребители}

 

Создаваемая кофейня ориентирована, прежде всего, на потребителей с высоким и средним уровнем достатка, испытывающих потребность в предоставлении качественных услуг данного сегмента рынка.

В соответствии с проведенным анализом существующего рынка аналогичных  видов услуг можно условно  выделить следующие основные группы потенциальных потребителей:

жители расположенных рядом  домов;

студенты;

гости города.

Таким образом, структура потенциальных потребителей позволяет обеспечить устойчивый спрос.

 

_{5.2 Маркетинговая стратегия}

 

Главной целью  проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия является комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по более низким ценам, а также расширение ассортимента изделий. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа кафе.

_{5.3 Ценовая политика}

 

При анализе  ценообразования необходимо учитывать:

себестоимость товара,

цены конкурентов  на аналогичные товары или товары заменители,

цену, определяемую спросом на данный товар.

Ценообразование в фирме будет строиться по принципу: цена должна покрывать все издержки. Исходя из целей и стратегии маркетинга, а также с учетом эластичности спроса, установление цен будет осуществляться методом "издержки + прибыль", с учетом величины ожидаемого спроса и поведения конкурентов. Цены на блинную продукцию будут рассчитываться исходя из уровня спроса и издержек и целевой прибыли.

 

_{5.4 Реклама}

 

Немаловажным  аспектом при открытии нового предприятия  является реклама. В данном случае она будет заключаться в следующем:

рекламный штендер внутри ТЦ: 1,8 тыс. руб. * 1 =1,8 тыс. руб.;

объявление  в печатных изданиях: журнал "Выбирай" 1/2 страницы 13,2тыс. руб. один раз в месяц. Затраты составят 158400руб, со скидкой 150000руб;

Газета "Теле Неделя" 1/4 страницы 6200руб, 2 раза в месяц. Затраты составят 148800руб, с учетом скидки 140000руб.

Итого: затраты на рекламу 1800+150000+140000=300800 руб

Самый же продуктивный вид рекламы - вторичная, передаваемая клиентом другим людям (родственникам, знакомым). Если клиент доволен работой кофейни, то он всегда придет еще и возможно не один.

 

_{6. Производственный план}

 

Кофейня "Арабика" располагает помещением площадью 60 кв. м по адресу ул. Советская 36. Договор аренды, заключаемый на 5 лет, включает в себя расходы по коммунальным платежам. Таким образом, затраты на аренду в год составят: 54000руб. *12=648000руб, Расходы на дизайн интерьера (включая мебель на 22 посадочных места и барную стойку) составил 110000 руб.

Поставщиками  фирмы будут являться:

" ALMAFOOD SA " поставляющий кофе в зернах.

ООО "Луговое" - поставщик молока.

ООО "ДонСахар" - поставщик фасованного сахара.

Кондитерская фабрика "Конти"

Основным видом деятельности ООО " Арабика" является реализация кофейных напитков.

Процесс реализации кофейных напитков состоит из следующих действий:

прием заказа;

приготовление напитка;

подача заказа.

Процесс приготовления чашечки кофе составляет 2-3 минуты.

_{6.1 Оборудование}

 

Для реализации продукции будет  использоваться следующее оборудование:

 

Таблица 4

Наименование Оборудования	Количество единиц, шт	Цена за единицу, руб	Итого
Кофемашина	2	60000	120000
Кофемолка	2	7000	14000
Холодильная витрина	1	25500	25500
Льдогенератор	1	22000	22000
Обмягчитель воды	1	10000	10000
Кассовый аппарат	1	3000	3000
Компьютер	1	18000	18000
Сплит система	1	12000	12000
Система ТВ	1	25000	25000
Кофейные чашки	44	10	440
Десертные тарелки	44	23	1012
Ложка кофейная	44	6	264
Ложка десертная	44	8	352
Санузел	2	52000	104000
Итого			372568

 

Ежегодный размер расходов на ремонт, эксплуатацию оборудования будет составлять - 5% от стоимости оборудования, т.е.18525рублей.

Средний срок полезного использования данного  оборудования 3года (36месяцев).

Сюда же стоит включить затраты  на оформление кофейни-110000рублей. Норма амортизации по оборудованию при линейном методе начисления = (1: 36) *100%=2,78% в месяц и 32% в год.

Амортизационные отчисления составляют 0,0278* (372568+110000) = 13415 руб. в месяц и 160980руб в год.

Итого сумма постоянных издержек в год составляет: 160980+18525+648000+300800=1128305 руб.

 

_{6.2 Производственные мощности}

 

Предприятие при имеющемся оборудовании и персонале может реализовывать  в день 100 порций "капуччино" и 70 порций "экспрессо", 10 порций "кофе дня",10 порций "Маккато",10 порций "ред ай", 10 порций "кофе латте", Т.о. в год - 36000 кофе "капуччино", 25200 кофе "экспрессо"и по 3600 порций остальных видов. В год будет реализовываться 75600 чашечек кофе, что в квартал составляет 18900 чашек.

_{6.3 Сырье и материалы}

 

Для производства продукции и оказания услуг были использованы следующие материалы:

 

Таблица 5

Позиция	Средняя норма расхода	Итого в месяц	Цена, руб.	Ежемесячный расход (руб)	Год (руб)
Кофе (кг)	0,015	95	700	66500	798000
Молоко (л)	0,15	900	15	13500	162000
Сахар (кг)	0,03	191	22	4202	50424
Прочие расходные материалы				2500	30000
Кондитерка (день)			1200	36000	432000
Итого				122702	1472424

 

Статья кондитерка представлена пироженными "Мини" в количестве 250 штук в 10 наименованиях продукции.

Итого сумма переменных издержек составит 1472424руб в год.

Таким образом, полная себестоимость реализуемой продукции = постоянные издержки + переменные издержки = 1128305+1472424=2600729руб. Средняя стоимость 1 чашки кофе = 35рублей.

Исходя из стратегии ценообразования  средняя стоимость чашечки кофе в кофейне "Арабика" будет стоить 35+ (35*150%) =90руб.

Планируемые показатели деятельности предприятия в год.

Определим выручку от реализации продукции предприятия по следующей формуле:

 

ВР = Ц x К

 

Где: Ц_. - цена реализации продукции, руб.;

К - количество реализованной продукции, л.

ВР = 6804000 (руб)

Валовая прибыль:

 

ВП = ВР – С

 

Где: С - полная себестоимость реализованной продукции, руб.

 

ВП = 6804000-2600729 = 4203271 (руб.)

 

Тогда чистая прибыль:

 

ЧП = ВП - налог на прибыль

ЧП = 4203271 -840654= 3362616 (руб.)

 

Рентабельность производства определим по формуле:

 

ЧП

Р_о = -----------------Ч 100%

Издержки

 

Тогда

 

Р_о = 3362616 \ 2600729 x 100% = 130%

 

Сводная таблица планируемых  показателей деятельности в год

 

Таблица 6

Показатель	Числовое выражение
Выручка от реализации	6804000
Валовая прибыль	4203271
Чистая прибыль	3362616
Рентабельность производства	129,9%

 

_{7. Организационный план}

 

Кофейня "Арабика" будет представлять собой общество с ограниченной ответственностью, вести свою деятельность на основании Гражданского кодекса РФ, принятого Государственной думой и одобренного Советом Федерации. Общество будет являться юридическим лицом и действовать на основе Устава, будет иметь собственное имущество, самостоятельный баланс.

Руководство деятельностью предприятия  будет осуществлять директор.

Директор - является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания. Образование высшее, опыт работы на руководящей должности от 3-х лет.

Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Он является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле. Опыт работы от 2-х лет.

Численность производственного персонала  будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия.

 

Таблица 5

Численность персонала

Специальность	Количество, чел.	Заработная плата в  месяц, руб.
Основной персонал
Барист	1	12000
Вспомогательный персонал
Официант	2	12000
Уборщица	1	6000
Управленческий персонал
Бухгалтер	1	18000
Директор	1	22000
Итого	8	82000

 

Ставка ЕСН составляет 26%, таким  образом в месяц на социальные нужды перечисляется: 82000*0,26=21320. Ежемесячные отчисления на заработную плату составляют: 82000+21320=103320руб. и в год составит 1239840руб.

График работы с 10.00 до 22.00

 

_{8. Финансовый план}

 

Финансовый план построен на основе прогноза плана маркетинга и исходит  из возможностей производственного плана.

По итогам расчетов проект рентабелен и срок его окупаемости = Необходимые  капитальные вложения / ЧП

Срок окупаемости проекта =1128305/3362616 = 0,4

В проекте предполагается использование  собственных средств в размере  1500 тыс. руб. без привлечения заемный средств.

План доходов и расходов рассчитан  по месяцам первого года деятельности, кварталам второго, полугодиям третьего года, он отражает устойчивую прибыль.

 

Финансовый план

Денежные потоки, тыс. руб.	2013 год
	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
ПОСТУПЛЕНИЯ:
Собственные средства	1500
Заёмные средства	0
Выручка от реал.	0	567	567	567	567	567	567	567	567	567	567	567
Всего:	1500	567	567	567	567	567	567	567	567	567	567	567
ПЛАТЕЖИ:
Расчёты с поставщиками оборудования	372,6
Ежегодно возобновляемые постоянные издержки, в т. ч.
Заработная плата с  налогами	103,4	103,4	103,4	103,4	103,4	103,4	103,4	103,4	103,4	103,4	103,4	103,4
Аренда	54	54	54	54	54	54	54	54	54	54	54	54
Реклама	25,1	25,1	25,1	25,1	25,1	25,1	25,1	25,1	25,1	25,1	25,1	25,1
Расчеты с поставщиком  кофе	66,5	66,5	66,5	66,5	66,5	66,5	66,5	66,5	66,5	66,5	66,5	66,5
Расчеты с поставщиком  молока	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5
Расчеты с поставщиком  сахара	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2	4,2
Расчеты с поставщиком  кондитерских изделий	36	36	36	36	36	36	36	36	36	36	36	36
Амортизация	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5	13,5
Прочие расчеты	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5
Всего:	691,30	318,70	318,70	318,70	318,70	318,70	318,70	318,70	318,70	318,70	318,70	318,70
САЛЬДО:	808,70	248,30	248,30	248,30	248,30	248,30	248,30	248,30	248,30	248,30	248,30	248,30
САЛЬДО С НАКОПЛЕНИЕМ:	808,70	1057,00	1305,30	1553,60	1801,90	2050, 20	2298,50	2546,80	2795,10	3043,40	3291,70	3540,00