Бизнес-план

ООО «АССА» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Кривко  Б.Ю.,

Семенов В.С.

    Москва, 2009

Оглавление 
 
 

Раздел I. Резюме.

      Настоящий бизнес-план представляет ООО “АССА  ” возможным инвесторам с целью  финансирования деятельности предприятия в объеме  500 000  руб. на основании договора о предоставлении предприятию кредита. Указанный кредит необходим для финансирования затрат по открытию цветочного магазина. Фирма готова погасить кредит и выплатить по нему проценты в течение  шести месяцев с момента его получения.

      По  требованию инвесторов предприятие готово предоставить любую дополнительную информацию, необходимую для выдачи кредита. 

      Результатом настоящего проекта является открытие нового филиала в г. Воронеж и организация реализации цветов.

      Компания  «АССА» обладает опытом реализации цветов. В настоящий момент компания располагает сетью розничных магазинов в Москве и Московской области, автотранспортное подразделение компании осуществляет услуги по доставке цветов, заключены договора с оптовыми поставщиками цветов (ООО «7 цветов»).

      В г. Воронеже в настоящий момент осуществляют розничную торговлю цветами ООО «Маргарита» и ООО «Цветик-семи-цветик». Основной поставщик: ООО «7 цветов».

      По  оценкам специалистов и данным компаний ООО «Воронеж-цветы» ООО «Цветы России» спрос на цветы превышает сбытовые и ассортиментные возможности существующих розничных сетей. Ожидается увеличение спроса со стороны школ, фирм-организаторов мероприятий и торжеств на цветы.

      Новый филиал фирмы займет свободную нишу рынка, и, в перспективе превысит существующие мощности - ООО «Маргарита» и ООО «Цветик-семи-цветик», которые не в состоянии удовлетворять спрос населения г. Воронеж в продукции широкого ассортимента и высокого качества. Проект предполагает строительство нового розничного магазина площадью 150 м2, с перспективой расширения. Период строительства и запуска магазина составляет 6 месяцев. Строительство завода будет осуществлено строительным подразделение ООО «Строй-подряд»

      Открытие  магазина позволит оптимизировать структуру продаж в сторону увеличения высококачественных товаров, увеличить ассортимент предлагаемой продукции, обеспечить высокое качество продукции за счет сокращения сроков доставки свежих цветов и их себестоимости, оптимизировать схему поставки (доставки) продукции к клиентам.

      Проект  позволит предприятию увеличить  объем продаж и получать дополнительную прибыль.

1. Стоимость проекта

      Общая стоимость инвестиционных затрат составляет 1500000 рублей и включает в себя разработку технического проекта строительства, строительство объекта, приобретение рабочего инвентаря, формирование оборотного капитала.

2. Источники финансирования

      Финансирование  проекта предполагается за счет собственных  средств инициатора проекта и  привлечение кредитных ресурсов. В качестве кредитора рассматривается  Сбербанк России.

• Собственные средства – 1 000 000 руб.
• Заемные средства – 500 000 руб.

Условия кредитования:

• Сумма кредита – 500 000 руб.
• Использование средств траншами в течение 6 месяцев
• Процентная ставка за использование кредита 14% .
• Льготный период на погашения основной суммы долга 6 месяцев
• Периодичность погашения основной суммы долга – 30 дней (месяц).
• Льготный период для выплаты процентов 6 месяцев. Начисленные в течение льготного периода проценты капитализируют и увеличивают основную сумму долга.
• Периодичность начисления и выплаты процентов – 30 дней (месяц),
• Возврат кредита и выплата процентов в течение 17 кварталов с начала инвестирования.
• Сумма начисленных и выплаченных процентов 35 000 руб.
• Общая сумма по кредитам 535 000 руб.
• Обеспечение кредита – гарантийное обязательство ООО «АССА».

Оценка  экономической эффективности и  финансовой состоятельности

При заложенном в расчетах уровне доходов, текущих  и инвестиционных затрат проект строительства  цветочного магазина в г. Воронеж может быть признан как эффективный, финансово состоятельный, увеличивающий поступления в бюджет.

   Проект характеризуется следующими показателями:

• Простой срок окупаемости инвестиционных затрат проекта – 2 года с начала реализации проекта.
• Дисконтированный срок окупаемости (при ставке сравнения 12 %) – 3,5 лет.
• Внутренняя норма доходности проекта (IRR) - 17%.
• Максимальная ставка кредитования проекта 16 % (при коэффициенте покрытия долга 1).
• Доходность инвестиций (NPVR) - 23 %
• Чистая текущая стоимость проекта – 1500000 руб.

   Кредит  в размере 500000 руб., с учетом вложения собственных средств в размере – 1000000 руб. за счет прочих доходов компании, полностью покрывают потребность проекта в финансировании.

3. Выгоды проекта

Реализация  проект позволит:

• Обеспечить население г. Воронеж комнатными растениями, цветами  и сопутствующими им товарами ( цветочными горшками, удобрениями, семенами и т.д.), сезонной продукцией—рассадой, саженцами, луковицами;
• Увеличить ассортимент предлагаемых цветочных изделий;
• Удовлетворить спрос учебных заведений и фирм-организаторов мероприятий и торжеств;
• Проект позволит предприятию получать дополнительную прибыль;
• Реализация проекта позволит увеличить поступления в бюджет;
• Проект способствует сохранению и созданию дополнительных рабочих мест.

Реквизиты.

ООО ”АССА”

Адрес: г.Москва, ул. Братиславская , д. 26

Телефон:8(495) 123-45-67

Дата  создания фирмы: 12.04.2002 г.

Где зарегистрирована: Торгово-промышленная Палата РФ, лицензия № 472971

Руководитель  фирмы: Кривко Б.Ю., Семенов В. С.

Род деятельности: Продажа комнатных растений, цветов  и сопутствующих им товаров ( цветочных горшков, удобрений, семян и т.д.), сезонной продукции—рассады, саженцев, луковиц.

Организационно-правовая форма

ООО “АССА”

 Предприятие будет носить статус Общества с Ограниченной Ответственностью. Именно такой вид правовой формы будет самым оптимальным для нашей организации, так как он имеет следующий ряд преимуществ:

1. может быть основан при малом капитале;
2. риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;
3. компаньоны имеют широкие права по управлению. Это исключит различные ошибки, так как все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься общим собранием компаньонов;
4. гарантирует непрерывность управлением предприятия;
5. затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.

     Организационно-правовая форма предприятия ( далее—ОПГ) – общество с ограниченной ответственностью. Участники этого общества несут ответственность по его обязательствам в пределах стоимости внесенного вклада (Кривко Б. Ю. – 500000 рублей, Семенов В. С. 500000 рублей). Т.е. в результате банкротства совладельцы фирмы ответственность в сумме, которую каждый  партнёр внёс в уставный капитал.

     Уставной  капитал поделён на доли: Кривко Б. Ю. – 50%, Семенов В. С. 50%.

     Участники общества не отвечают по его обязательствам лично принадлежащим им имуществом. 

     SWOT – анализ

     Табл. 1

     Финансовые  показатели

     Табл. 2

     Раздел  II. Характеристика товаров. 

     Фирма продаёт товары в широком ассортименте. Продукция пользуется устойчивым спросом  у населения вследствие невысоких  цен и богатого выбора. Руководство  фирмы в своей деятельности учитывает  потребности и запросы покупателей, проводя дополнительные исследования.

      Для своих покупателей предприятие предусмотрело следующие мероприятия:

− открытие магазинов, где будет продажа  вин на розлив в тару покупателя;

− отпуск товара будет производиться в  любое время немедленно после факта предоплаты. Однако для постоянных, годами проверенных торговых партнеров предусмотрена возможность отпуска товара на реализацию (то есть оплата за товар будет производиться после факта его реализации).

− предоставление различных скидок не только торговым партнёрам, но и оптовым, и мелко оптовым покупателям;

− организация  всевозможных акций.

    Более детальная информация представлена в дополнении к бизнес-плану (приложение А).

    Цены  на товар могут варьировать в  зависимости от сорта, размера и  сезона. Фирма стремится к сотрудничеству с российскими производителями, такими, как “Белая дача”, ”7 цветов”, и т.д. Спрос на часть нашего ассортимента носит сезонный характер (максимальный спрос на рассаду, семена и др. посадочный материал наблюдается в весенний период, а  увеличение спроса на луковицы цветов и саженцы приурочено к осеннему периоду). 

    Табл. 3

    В магазине предполагается широкий выбор  продукции, а также новые сорта  и экзотические виды растений. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Раздел  III. Рынок сбыта. 

      В торговле цветами норма прибыли  сейчас составляет порядка 10-15 %.В  данном новом районе есть незанятая ниша на рынке цветочной продукции , невелико число конкурентов и продолжается застройка и заселение новых домов, жильцы которых могли бы стать нашими клиентами. Потенциальными потребителями фирмы является как постоянно проживающее население города Москва, так и туристы, и гости города. В 2009 году численность населения города составила около 850 000 жителей.

      Подсчитать  точное количество цветов, которые  продаются невозможно – воронежский, так же как и  московский (да и вообще любой российский), рынок цветов окрашен в "серые" тона. Фирмы-импортеры молчат как партизаны и не предоставляют никаких данных относительно истинных объемов закупок цветов. Если учесть тот факт, что импорт составляет 90% цветочного рынка, то весь российский цветочный рынок можно оценить в 22, 2 тонны.  

      Цветочный рынок вошел в стадию активного  развития относительно недавно: массовые поставки цветов начались примерно десять лет назад. Сегодня объем воронежского рынка срезанных и горшечных растений оценивается в 20 млн. руб. в год, причем на сегмент растений в горшках приходится около 5 млн. руб. Доля нашей фирмы в общем цветочном обороте составит около 30% млн.  

      Емкость цветочного рынка очень велика и  оценивается в 60 млн. руб.   

      Общее мнение специалистов - объем розничной  торговли цветами, как и цветочный  бизнес в целом, будет только расти, причем на 15-20%.  По данным ФНС объем цветочного рынка в 2009 году составил порядка  19,589 млн. рублей.

      В целом Рынок живых цветов представлен  следующими видами:

• Срезанные цветы
• Цветы в горшках
• Посадочный материал

      Эксперты  Рынка цветов расходятся в оценках воронежского (да и вообще любого цветочного рынка в России) его объема, что объясняется спецификой ведения бизнеса (закрытость рынка, серые схемы поставок).

      По  данным «Союза садоводов» ежегодный  оборот воронежского рынка посадочного материала составляет не менее 20,109 млн. руб. Так в Воронеже насчитывается около 40 тыс. людей, которые занимаются садоводством и огородничеством, при этом каждый из них покупает семян примерно на 50-250 рублей в год. Помимо семян, многие приобретают саженцы, луковицы декоративных культур и прочий посадочный материал. 
По оценкам «DRG» в 2009г. объем рынка в Воронеже составил около 18,9 млн. руб.

      В свою очередь эксперты компании «Амико»  уже в 2008г. оценивали рынок на уровне 18,6 млн. руб.

      На  протяжении последних нескольких лет  цветочный рынок демонстрирует  стабильный рост на уровне 10 – 20% в год. Однако стоит отметить, что в 2009г. темп роста сократился, что вызвано последствиями мирового финансового кризиса.

      По  оценкам специалистов MA Step by Step в 2009г. рынок замедлил свое развитие и остался на уровне прошлого года.

      На  цветочном рынке действует комбинированный  принцип ценообразования. С одной  стороны цена зависит от издержек (курс доллара, курс евро, таможенные пошлины, цены на бензин, электроэнергию и т.д.), а с другой стороны цена ориентируется  на внешние факторы (выше спрос – выше цена, например, на 8 марта цветы дорожают в среднем на 50%).

      По  данным «Союза садоводов» около 40% всего объема цветов приходится на розы, по 10% приходится на гвоздики, тюльпаны и герберы. 
 

      Раздел  IV. Конкуренция на рынке сбыта. 

      Главным конкурентом является ООО «Маргарита» и ООО «Цветик-семи-цветик».

      ООО «Цветик-семи-цветик» — крупнейший в Воронеже садоводческий рынок, основой ассортимента которого являются  товары для приусадебного хозяйства (не всегда надлежащего качества), наша же фирма продаёт преимущественно комнатные растения и цветочные букеты и композиции. Кроме того, дорога до рынка  на общественном транспорте занимает много времени.

      Магазин  ООО «Маргарита» реализует комнатные растения, свежесрезанные цветы и ряд сопутствующих товаров, но их цены ориентированы на покупателей с достатком выше среднего, и не всякий рядовой покупатель может позволить себе покупку именно в этом магазине.

      Наша  фирма опережает конкурентов  по уровню цен и уровню предоставляемых  услуг. Новый магазин будет располагаться на сравнительно небольшом расстоянии от складских помещений, что приводит к снижению транспортных расходов.

      Из  всего вышесказанного можно сделать  вывод, что у нашей фирмы есть довольно перспективная возможность  сбыта своей продукции по относительно невысоким ценам.  
 
 
 
 
 
 
 
 

      Сравнительный анализ цен на продукцию:

      Табл. 4.

    Как видно из таблицы, цены на наши товары примерно на 10—14 % ниже, чем цены у  основных конкурентов.

    Также стоит отметить, что спектр предлагаемых товаров и услуг нашей фирмы  меньше, чем у ООО «Цветик-семи-семицветик», но значительно превосходит номенклатуру ООО «Марнарита». При этом качество продукции нашей фирмы значительно  выше качества товаров ООО «Цветик-семи-семицветик». 
 
 
 
 
 
 

     Раздел  V. План маркетинга. 

      5.1. Цели и стратегия  маркетинга.

      Продажа конкретных товаров.

      Цветочным бизнесом «АССА» занимается порядка 11 лет. Свой первый цветочный салон «АССА» открыла в Москве на улице Тверской. За десять лет нашей фирме удалось создать надежный и рентабельный бизнес, мы заняли прочно заняли нишу на московском рынке цветов и сейчас планируем осваивать другие рынки. В прошлом году было продано цветов на 19,589 млн. рублей. по данным «Союза садоводов» структура продаж такова: около 40% всего объема цветов приходится на розы, по 8-10% приходится на гвоздики, тюльпаны и герберы; и около 1% приходится на цветы в горшках.

      Отдельный акцент будет сделан на комнатных  растениях. По нашим оценкам, рентабельность бизнеса по выращиванию цветов в горшках достигает 25%. В прошлом году воронежский рынок цветов вырос до 18,6 млн. рублей. Примерно 1% пришлось на цветы в горшках. Мы планируем продавать до 20% по этой категории от всех товаров, и ожидаем рост рынка на 1-2% в год. Это действительно перспективный рынок. Сейчас ниша на рынке свободна и мы планируем занять её.

      Проникновение на рынок.

      К 2015 году наша компания планирует открыть еще 10 точек в Воронеже и дополнительный склад на севере города. А выручка «АССы» в 2011 г. наверняка превысит 2,5 млн. руб. Кроме того, компания экспериментирует с форматами. Из 10 новых магазинов планируется отрыть три цветочных салона под другим брендом — «Нарцисс». Разница с «АССой» — помимо цветов в ассортименте представлены еще и подарки: открытки, керамика и прочие безделушки. А еще компания опробует свои силы и на VIP-клиентах: в торгцентре «Цум-воронеж» на проспект Революции «АССА» планирует открыл цветочный бутик «Флорентина»: там средний чек составит около уже 3000 руб.

      Конкурентная борьба.

      Своими  основными конкурентами «АССА» считает цветочные ларьки и павильоны. У Нас есть несколько рецептов победы над ними.

      Во-первых, большие торговые залы, где можно  разместить не 50 позиций, как в палатках, а более 150. Идеология такова, чтобы наши салоны были демократичными. Чтобы покупатель с бюджетом меньше 1000 руб. мог пойти не в ларек, а к нам и купить цветы по той же цене. Но, с другой стороны, чтобы и взыскательному покупателю было что выбрать.

      Во-вторых, фирменное обслуживание. Например, штатные флористы, которые не берут наценку за составление букета. Круглосуточная работа. Она себя не окупает, но это часть сетевого имиджа: человек в любое время может прийти и рассчитывать на определенный ассортимент и уровень сервиса.

      Наконец, единая торговая политика. Ведь как работает ларек? Хозяин привозит партию цветов и говорит продавцу: ты должен сдать мне 20 000 руб., а как ты их будешь продавать — может, продашь часть цветов вдвое дороже, а «отпад» выбросишь — не важно. Отсюда махинации. Никто же не мешает хорошие цветы, которые идут по одной цене, отдать в соседнюю палатку, наварить на этом. А оттуда взять другой сорт роз, подешевле, и продавать их по завышенной цене. Или, например, кустовая хризантема. Если вы веточку одну отдерете, то их будет две. Одну веточку продавщица положит в букет, вторую продаст и деньги положит себе в карман». Для борьбы со злоупотреблениями, в частности, «АССА» внедрила систему Microsoft Navision — она ведет учет продаж каждой точки и обменивается информацией со складом. В каждом магазине установлены кассовый аппарат и видеокамеры. Главная проблема — продавцы. Для них в Москве создана школа: людей без опыта обучают разные специалисты. Дипломированные психологи — как общаться с покупателем, флористы — как разбираться в цветах, кассиры — работе с Navision.

        Такая стратегия борьбы с ларьками  наиболее эффективна. Например, когда «АССА» открывала магазин в районе Марьино, неподалеку располагалось 14 цветочных палаток. С началом работы фирменного павильона половина из них закрылись. 

      5.2. Ценообразование.

      Ценовая политика

      Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы  цена товара была приемлемой для наших  потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом "средней издержки плюс прибыль", но не будем также забывать об уровне текущих цен.