УТВЕРЖДАЮ

Директор ГБУ ЦЗН ________________ 

     ___________   ____________________  

«_____» ___________________2011г. 
 
 
 
 
 
 
 
 

БИЗНЕС-ПЛАН

по  оказанию жилищно-коммунальных услуг  

«СОГЛАСОВАНО»

Комиссия  по рассмотрению бизнес-планов, разработанных гражданами, состоящими на учете в качестве безработных в ГБУ ЦЗН _______________ 
 

     ГБУ ЦЗН ___________________2011 год

     Оглавление 
 

1. Исполнительное  резюме

     На  данный момент Мазилкин А.И. осуществляет прокат игровых приставок, в наличии 6 штук. Приставки доставляются клиенту на дом.

     Целью настоящего проекта является открытие Клуба по прокату игровых приставок и телевизоров  в густонаселенном месте и в спальном районе города на 6 мест.

     Данный сегмент не занят, конкуренция практически отсутствует. На рынке существуют интернет-клубы, которые не занимаются прокатом игровых приставок.

     Основой целью данного проекта является привлечение подростков в возрасте от 16 лет, чтобы занять их свободное время, привлечь их к более интересным вещам, чтобы огородить от негативных воздействий на них окружающей среды. Поэтому лозунгом данного проекта является:

     Нет наркотикам, нет алкоголю.

     По моему мнению, открытие данного Клуба позволит, хоть от части, сохранить здоровье подрастающего поколения и предостеречь их от совершения плохих поступков.

     При эффективной реализации проекта, в дальнейшем планируется расширение бизнеса путем открытия сети клубов игровых приставок и оказания благотворительной помощи сиротам, интернатам, дошкольным учреждениям.

     Оказание  услуг планируется осуществлять силами индивидуального предпринимателя с созданием 3 (трех) дополнительных рабочих мест, с привлечением 3 (трех) наемных работников: двух администраторов, одного водителя из числа зарегистрированных в установленном порядке безработных граждан.

     Режим работы Клуба:  с 12 дня до 12 ночи.

     Час проката приставки и телевизора внутри клуба 50 р.

     Согласно  моему инвестиционному плану  стоимость данного проекта составляет 60000 руб. из них:

     - субсидия (финансовая помощь), предоставляемая  центром занятости населения на открытие собственного дела – 58 800 рублей.

     - собственные средства – 1200 рублей.

     Данные  средства будут использованы на следующие  расходные статьи:

1. Аренда помещения
2. Закупка телевизоров.
3. Закупка мебели: столы, стулья.
4. Покупка компьютера.
5. Покупка игр.
6. Канцелярские товары.
7. Реклама: щит, вывеска.

     Большим преимуществом открытия Клуба по прокату игровых приставок являются достаточно низкие первоначальные затраты, отсутствие прямых конкурентов, спрос на данный вид услуг. 

2. Услуга

     Услуги, которые я предлагаю, заключаются  в следующем:

• предоставление на прокат игровой приставки и телевизора.

     Час проката приставки и телевизора внутри клуба 50 р.

     Режим работы Клуба:  с 12 дня до 12 ночи. 

     Свою деятельность я разделяю на 2 этапа: 

     -    закупка оборудования и расходных материалов;

     -    осуществление рекламных мероприятий;

     -    непосредственное оказание услуги.

3. Производственный  план

     Для оказания данной услуги, а также для создания трех дополнительных рабочих мест необходимо приобрести следующее оборудование, таблица 1.

     Таблица 1

     Необходимое оборудование для реализации проекта

     По налоговому учету имущество стоимостью менее 20 000 руб. не признается амортизируемым и включается в состав материальных расходов в полной сумме по мере ввода в эксплуатацию (ст.256 НК). Следовательно, амортизация начислять не будет.

     Таблица 2

     Единовременные  расходы проекта

     Таким образом, единовременные расходы на проект составят 15300 руб.

     В течении года сумма обязательных материальных  расходов составит 4300 руб., в которую входят расходы на покупку игр для приставок, и канцелярских товаров (по необходимости).

     Наемным работникам планируется установить месячный оклад в размере 5500 рублей. Затраты на оплату труда трех наемных работников за год составят 198 000 (5 500 * 3 * 12) рублей.

     Страховые взносы за трех наемных работников, рассчитанные по ставке 34% от фонда  оплаты труда, составят за год 67 320 (198 000 * 34%) рублей.

     Расходы на ГСМ планируется установить из расчета 2 000 рублей в месяц. Таким образом, транспортные расходы на планируемый год составят 24 000 рублей.

     Требуемая площадь помещения составляет 20 м². Данное помещение планируется взять в аренду. Стоимость аренды составит, таблица 3. 
 
 

     Таблица 3

     Расходы на аренду помещения

     Таблица 4

     Расходы на рекламу

     Таблица 5

Сумма обязательных расходов 

Таким образом, ежемесячные расходы составят 33338 руб., в год – 377 620 руб.

4. Маркетинг план

     Организовать  работу Клуба необходимо таким образом, чтобы обеспечить его стабильный доход в постоянно меняющихся условиях.

     Для этого нужно создать ряд конкурентных преимуществ: моим преимуществом является то, что подобных предложений на рынке практически нет, существующие Интернет-клубы не предоставляют прокат игровых приставок.

     Для успешного продвижения услуги на рынке необходимо организовать, прежде всего, рекламу. Это вывеска и рекламный щит.

     Цены  на оказание услуг складывается следующим образом:

     Из  расчета загрузки 6 мест стоимость  одного часа составит: 6*50=300 руб.

     График  работы – 12 часов.

     Месяц: 3600*30=108000 руб.

     Но  так как в данном случае расчет был произведен из расчета 100% загрузки, а такого в принципе в начале реализации проекта не будет, возьмем планируемую выручку из расчета 60% загрузки.

     Таким образом, планируемая выручка составит: 108000*60%=64800 руб. в месяц, 777 600 в год.

     Прогнозируемый  объем выручки представлен далее  в разделе Финансовый план и подлежит корректировке по итогам работы первых трех месяцев.

5. Организационный  план

     Предпринимательская деятельность – индивидуальный предприниматель.

     Форма собственности – частная.

     Собственником дела является Мазилкин А.И.

     Свидетельство регистрации 311510823600016.

     Адрес: Мурманская обл., Ловозерский район, ул. Заводская 16.

     Планируется создание 3 (трех) рабочих мест, с привлечением 3 (трех) наемных работников из числа зарегистрированных в установленном порядке безработных граждан.

     Общая стоимость проекта составляет 60 000 рублей, из них:

     - субсидия (финансовая помощь), предоставляемая центром занятости населения на открытие собственного дела – 58 800 рублей;

     - личные средства (накопления) –1 200 рублей.

6. Финансовый план

     Расчет  финансового плана представлен в таблице «План доходов и расходов» и таблице «План движения денежных средств».

     Для целей налогообложения доходы от моего вида деятельности будут облагаться налогами по упрощенной системе налогообложения в соответствии с главой 26.2 «Упрощенная система налогообложения».

     Объектом  налогообложения признаются доходы, уменьшенные на величину расходов (статья 346.14 НК РФ).

     Ставка  налога составляет 10% (статья 346.20 НК РФ, Закон РТ от 17 июня 2009 года N 19-ЗРТ).

     Предприниматели уплачивают за себя страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования в размере, определяемом исходя из стоимости страхового года.

     Стоимость страхового года определяется как произведение минимального размера оплаты труда (МРОТ), установленного на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, и тарифа страховых взносов в соответствующий государственный внебюджетный фонд, увеличенное в 12 раз.

     Таким образом, страховые взносы на планируемый год составят:

     Взнос в ПФР 4330*12*26% = 13 509,6

     Взнос в ФФОМС 4330*12*3,1% = 1 610,76

     Взнос в ТФОМС 4330*12*2% = 1039,2

     Общая налоговая нагрузка за год составит 16 159,56 рублей. 

     Таблица 6

     Бюджет  доходов и расходов первоначального 

     этапа реализации проекта

Приложение (форма) № 1

Прогноз (отчет) о доходах  и расходах

       (в рублях)

Приложение (форма) № 2

Прогноз (отчет) о движении денежных средств

     (в  рублях)