Бизнес-план по организации деятельности салона красоты «Флёр-де-лис»

Министерство образования  Республики Башкортостан

ГБОУ СПО «Уфимский  государственный колледж технологии и дизайна»

Бизнес-план по организации деятельности салона красоты «Флёр-де-лис»

Курсовой  проект

100108.ЭО. П-10-49.1/28.24.ПЗ

Руководитель курсового проекта

_______________С.А. Ефимова

_____________________2013г.

Разработал

_____________Е.В. 

_____________________2013г.

 

Содержание

Введение 3

1 Анализ положения дел  в отрасли 5

2 Предплановые маркетинговые исследования 6

2.1 Описание ареала обслуживания потенциальных клиентов  7

2.2 Сегментирование постоянных клиентов 8

2.3 Емкость потенциального рынка сбыта услуг 9

3 Производственный план 11

3.1 Производственная программа в нормо-часах 11

3.2 Баланс рабочего времени  одного мастера 12

3.3 Расчет стоимости оборудования 13

3.4 Расчет амортизационных  отчислений 14

3.5 Расчет в потребности в сырье и материалах 16

4 Организационный план 19

4.1 Штатное расписание 19

4.2 Бюджет рекламы 20

4.3 Формирование цен на  услуги 22

5 Финансовый план 24

5.1 План доходов и расходов 26

5.2 Расчет срока окупаемости  проекта 28

Заключение 29

Список используемой литературы 30

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Несколько лет назад эта профессия  не считалась престижной, как и  вообще, вся сфера обслуживания. Но сейчас быть парикмахером – модно. Особенно дорогим парикмахером, к  которому записываются в очередь  на недели вперед.

Облегченные варианты женских  причесок не требовательны, за ними очень  легко ухаживать, они практически  не отнимают времени на укладку, кроме  того, способны сделать каждую женщину  неповторимой. У современных женских  причесок нет строгих рамок, и  мастер имеет возможность "поиграть" какими-то деталями, длиной и создать  форму, идеально подходящую именно этой женщине, овалу ее лица, стилю одежды, образу жизни. Хороший мастер редко  стремится точь-в-точь повторить  рисунок предыдущей стрижки, каждый раз женщина должна уходить от парикмахера чуть изменившейся, обновленной  и посвежевшей. А правильно выполненная  стрижка позволяет укладывать волосы по-разному, придавая прическе то спортивное, то романтическое, то торжественное  звучание. 
Современный мужчина все больше стал заботиться о своей внешности. Его интересует уже не только сама прическа, но и состояние волос, ногтей, кожи. Зачастую мужчины бывают скрупулезнее дам в своем стремлении к красоте. Главными остаются чистота волос и удачная стрижка, а если длинные волосы, то аккуратность мужской прически. Хорошо выполненная, она может изменить выражение лица, скрадывать его недостатки, например, слишком длинный или курносый нос, сделать лоб выше или придать ему более правильную форму, смягчить слишком резкие черты лица, сделать лицо благороднее и моложе. Замечено, что модная и со вкусом выполненная мужская прическа придает уверенность в себе и украшает жизнь. Но если женщины склонны к авантюризму и риску в экспериментах над своей внешностью, то мужчины в душе консерваторы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Анализ положения дел  в отрасли

Парикмахерские услуги относятся к сфере тех бытовых услуг, которые всегда принадлежат к числу наиболее востребованных в повседневном быту, а, следовательно, являются самыми массовыми в России. Неудивительно, что сегмент рынка салонного бизнеса, по данным ФСГС, — один из самых больших по выручке среди оборота всей сферы бытовых услуг. До кризиса рынок парикмахерских услуг демонстрировал рост: объем этого рынка в России по итогам 2008 года превысил 31,8 млрд. руб. по сравнению с 2007 годом прирост в сопоставимых ценах с учетом инфляции составил порядка 8%.

Российский салонный рынок  насчитывает более 30000 салонов красоты и парикмахерских, из которых около 10% приходится на столичный регион. Согласно маркетинговому исследованию салонов красоты г. Москвы, проведенному ЭКЦ «Инвест-Проект» с января 2010 г., в Москве работает около 3000 салонов красоты, из них сетевыми являются 780 салонов, то есть менее 3% 

Значительные мероприятия  в парикмахерском искусстве

Международный Фестиваль  красоты «Невские Берега» Санкт-Петербург 28 сентября – 01 октября 2012 Петербургский  спортивно-концертный комплекс, продолжая традиции Петра Великого, Санкт-Петербург продолжает покорять Россию грандиозными событиями. Профессиональные праздники стали очень популярными в наше время. А Фестиваль красоты «Невские Берега» - это поистине уникальное событие, ставшее главным в индустрии красоты современности. 

Чемпионат по парикмахерскому  искусству Золотой гребень Уфа.

Условия конкурса разработаны  исходя из следующих направлений: Возможность  парикмахерам показать свое мастерство и соприкоснуться с творчеством  своих коллег; Показать зрителям-клиентам насколько мастера ориентируются  в последних тенденциях парикмахерской моды.

 

2 Предплановые маркетинговые  исследования

Деятельность хозяйствующих  субъектов в сфере сервиса  находится в прямой зависимости  от конъюнктуры рынка. Поэтому главной  целью внутрифирменного планирования является обеспечение эффективного функционирования предприятия на целевом  рынке сбыта услуг. Для этого  необходимо проведение маркетинговых  исследований, направленных на определение  объема и структуры этого рынка. Однако осуществление исследований рынка услуг для предприятий  бытового обслуживания затруднено по ряду причин. Такие предприятия, как  правило, имеют небольшие размеры, а соответственно, и незначительные финансовые возможности. Отсутствие широкого спектра консалтинговых и маркетинговых  услуг по доступным ценам, а также  недостаточное количество упрощенных методик проведения маркетинговых  исследований, рассчитанных на неспециалистов, приводит к тому, что предприятия  сферы сервиса вообще не проводят маркетинговых исследований.

Ул. Тухвата Янаби

 

 

 

 

2.1 Описание ареала обслуживания потенциальных клиентов

Предплановые маркетинговые  исследования проводятся в несколько  этапов. Целью данного исследования является: сбор, обобщение и анализ информации, характеризующей, возможный  рынок сбыта салона-парикмахерской. Результат этой работы будет служить  для расчета производственной программы  бизнес-плана. 
Этапы проведения предпланового маркетингового исследования. 
1.Изучение ареала обслуживания предприятия. 
2.Сегментация потенциальных клиентов предприятия. 
3. Расчет количества потенциальных клиентов предприятия по каждому клиенту. 
4.Определение потребительских предпочтений в пользовании услугами. 
5. Расчет емкости потенциального рынка сбыта услуг.

Таблица 1.

Расчет количества потенциальных  клиентов в ареале обслуживания

Кол-во домов	Кол-во подъездов	Кол-во этажей	Кол-во квартир	Кол-во проживающих	Кол-во потенциальных клиентов
2	1	12	4	3	288
2	4	5	4	3	480
5	3	9	4	3	1620
Итого					2388

 

1)2×1×12×4×3=288 (чел)

2)2×4×5×4×3=480 (чел)

3)5×3×9×4×3=1620 (чел)

4)288+480+1620=2388 (чел)

При установлении границ ареала обслуживания данного предприятия (1-я подцель 3-го уровня) определяется, что будет выступать в качестве ареала обслуживания. 
1. Вся территориальная единица

2. Зона транспортной доступности 

3. Зона пешеходной доступности 

 

2.2 Сегментирование постоянных  клиентов

Таблица 2.

Распределение потенциальных  клиентов по возрастным группам

Сегмент	Возрастные группы	Удельный вес группы в  общ.численности населения РФ (%)	Кол-во потенциальных клиентов в ареале обслуживания, чел.
1	0-9	9,2	220
2	10-29	31,2	745
3	30-59	40	955
4	Старше 60	19,6	468
Итого			2388

 

1)2388×9,2/100=220 (чел)

2)2388×31,2/100=745 (чел)

3)2388×40/100=955 (чел)

4)2388×19,6/100=468 (чел)

Итого: 220+745+955+468=2388 (чел)

Расчет количества потенциальных  клиентов предприятия по каждому  сегменту. 
Определяется в такой последовательности: 
1. Включаем в емкость сегмента приезжающих в ареал обслуживания на работу, учебу, по делам бизнеса, на отдых, за покупками и пользующихся там данной услугой. 
1. Исключаем выезжающих из ареала обслуживания на работу, учебу, по делам бизнеса, на отдых, за покупками и пользующихся данной услугой за его пределами. 
2. Исключаем клиентов предприятий – конкурентов, находящихся в непосредственной близости от предприятия. 
Вычитаем из емкости сегмента пользующиеся данной услугой в порядке самообслуживания (обслуживания родственниками и знакомыми) и не пользующиеся ею вовсе ввиду низкого уровня дохода.

2.3 Емкость потенциального  рынка сбыта услуг

Таблица 3.

Расчет емкости потенциального рынка сбыта услуг

Сегмент	Кол-во потенциальных клиентов	Доля потребителей польз. этой услугой	Частота пользования услуг, в год	Емкость потенциального рынка  сбыта услуг (единиц)
Стрижка
1	220	20	6	164
2	745	30	6	1341
3	955	40	6	2292
4	468	15	6	421
Итого				4318
Окрашивание
1	220	-	-	-
2	745	35	6	1565
3	955	40	8	3056
4	468	10	4	187
Итого				4808
Мелирование
1	220	-	-	-
2	745	20	6	894
3	955	35	4	1337
4	468	-	-	-
Итого				2231
Вечерняя прическа
1	220	15	3	99
2	745	30	4	894
3	955	25	3	716
4	468	-	-	-
Итого				1709
Всего				13066

 

Стрижка

1)220×0,2×6=264 (усл)

2)745×0,3×6=1341 (усл)

3)955×0,4×6=2292 (усл)

4)468×0,15×6=421 (усл)

Итого: 264+1341+2292+421=4318 (усл)

Окрашивание

1)-

2)745×0,35×6=1565 (усл)

3)955×0,4×8=3056 (усл)

4)468×0,1×4=187 (усл)

Итого: 1565+3056+187=4808 (усл)

Мелирование

1)-

2)745×0,2×6=894 (усл)

3)955×0,35×4=1337 (усл)

4)-

Итого: 894+1337=2231 (усл)

Вечерняя прическа

1)220×0,15×3=99 (усл)

2)745×0,3×4=894 (усл)

3)955×0,25×3=716 (усл)

4)-

Итого: 99+894+716=1709 (усл)

Всего: 4318+4808+2231+1709=13066 (усл)

3 Производственный план

3.1 Производственная программа в нормо-часах

Таблица 4

Расчет производственной программы в норма - часах

Виды услуг	Кол-во услуг в год	Норма времени (час на оказание услуги)	Производственная программа в нормо-часах
Стрижка	4318	0,5	2159
Окрашивание	4808	1	4808
Мелирование	2231	1,5	3347
Вечерняя прическа	1709	2	3418
Итого			13732

 

Стрижка    4318×0,5=2159 (ч)

Окрашивание   4808×1=4808 (ч)

Мелирование   2231×1,5=3347 (ч)

Вечерняя прическа  1709×2=3418 (ч)

Итого    2159+4808+3347+3418=13732 (ч)

 

 

 

 

 

 

3.2 Баланс рабочего времени  одного мастера

Таблица 5

Баланс рабочего времени  одного мастера

№	Статьи баланса	Время (дней)
1	Календарный фонд р/вр	365
2	Кол-во выходных дней	183
3	Кол-во праздничных дней	2
4	Номинальный фонд	180
5	Целодневные потери р/вр	44
	-очередной отпуск	22
	-дополнительный отпуск	6
	-болезни	6
	-ученический отпуск	7
	-административный отпуск	3
6	Эффективный фонд р/вр	136
7	Внутрисменные потери р/вр
	Сокращение р/вр перед праздниками	2
8	Полезный фонд р/вр	1630

Номинальный фонд   365-183-2=180 (дн)

Целодневные потери р/вр  22+6+6+7+3=44 (дн)

Эффективный фонд р/вр  180-44=136 (дн)

Полезный фонд р/вр   136×12-2=1630 (ч)

К_р/м=13732/1630=8 (чел)=8/2=4 рабочих мест

Рабочее время - время, в течение  которого работник в соответствии с  правилами внутреннего трудового  распорядка организации и условиями  трудового договора должен исполнять  трудовые обязанности, а также иные периоды времени, которые относятся  законом к рабочему времени (ст. 91 ТК). Нормальная продолжительность рабочего времени не может превышать 40 часов в неделю. Сокращенное рабочее время - продолжительность рабочего времени менее нормальной (36- или 24-часовая рабочая неделя), но с полной оплатой. Устанавливается для: работников до 16 лет (15 часов в неделю); работников

 

 от 16 до 18 лет (4 часа  в неделю); работников-инвалидов  I и II группы (5 часов в неделю); работников, занятых на работе  с вредными и (или) опасными  условиями труда (4 часа и более). Продолжительность работы в ночное время (с 22 до 6 часов) сокращается на 1 час. К работе в ночное время не допускаются беременные женщины, инвалиды, несовершеннолетние и др. Для учащихся образовательных учреждений в возрасте до 18 лет, работающих в свободное от учебы время, рабочее время не может превышать половины нормы работника соответствующего возраста.

3.3 Расчет стоимости оборудования

Таблица 6

Расчет количества необходимого оборудования для оснащения рабочих  мест

Наименование	Кол-во единиц	Цена за единицу	Стоимость (руб)
1)Кресло мастера	4	6550	26200
2)Зеркало	6	3000	18000
3)Сушуар	2	5300	10600
4)Климазон	1	8000	8000
5)Мойка	2	10000	20000
6)Диван	1	20100	20100
7)Шкаф – купе	1	24400	24400
8)Стойка админ.	1	16550	16550
9)Телевизор	1	9300	9300
10)Тумбочка	5	1900	9500
11)Телефон	1	1300	1300
12)Компьютер	1	27000	27000
Итого			190950

1)6550×4=26200 (руб)

2)3000×6=18000 (руб)

3)5300×2=10600 (руб)

4)8000×1=8000 (руб)

5)10000×2=20000 (руб)

6)20100×1=20100 (руб)

7)24400×1=24400 (руб)

8)16550×1=16550 (руб)

9)9300×1=9300 (руб)

10)1900×5=9500 (руб)

11)1300×1=1300 (руб)

12)27000×1=27000 (руб)

Итого: 26200+18000+10600+8000+20000+20100+24400+16550+9300+9500+1300+

27000=190950 (руб)

Расчет необходимого оборудования для оснащения рабочих мест осуществляется исходя из их количества и необходимого оснащения.

3.4 Расчет амортизационных  отчислений

Таблица 7

Расчет амортизационных  отчислений

Наименование	Кол-во единиц	Цена за единицу	Нормативный срок эксплуатации	Амортизационные отчисления (руб)	Общие аморт. отчис.
1)Кресло мастера	4	6550	6	1092	4368
2)Зеркало	6	3000	4	750	4500
3)Сушуар	2	5300	5	1060	2120
4)Климазон	1	8000	7	1143	1143
5)Мойка	2	10000	7	1429	2858
6)Диван	1	20100	8	2513	2513
7)Шкаф – купе	1	24400	10	2440	2440
8)Стойка админ.	1	16550	10	1655	1655
9)Телевизор	1	9300	6	1550	1550

 

Продолжение таблицы 7

1	2	3	4	5	6
10)Тумбочка	5	1900	5	380	1900
11)Телефон	1	1300	5	260	260
12)Компьютер	1	27000	6	4500	4500
Итого					29807

Амортизационные отчисления

1)6550/6=1092 (руб)

2)3000/4=750 (руб)

3)5300/5=1060 (руб)

4)8000/7=1143 (руб)

5)10000/7=1429 (руб)

6)20100/8=2513 (руб)

7)25440/10=2440 (руб)

8)16550/10=1655 (руб)

9)9300/6=1550 (руб)

10)1900/5=380 (руб)

11)1300/5=260 (руб)

12)27000/6=4500 (руб)

Общие амортизационные отчисления

1)1092×4=4368 (руб) 

2)750×6=4500 (руб)

3)1060×2=2120 (руб)

4)1143×1=1143 (руб)

5)1429×2=2858 (руб)

6)2513×1=2513 (руб)

7)2440×1=2440 (руб)

8)1655×1=1655 (руб)

9)1550×1=1550 (руб)

10)380×5=1900 (руб)

11)260×1=260 (руб)

12)4500×1=4500 (руб)

Итого: 4368+4500+2120+1433+2858+2513+2440+1655+1550+1900+260+4500=

=29807руб

Амортизационные отчисления — отчисления части стоимости  основных фондов для возмещения их износа. Амортизационные отчисления включаются в издержки производства или обращения. Производятся коммерческими  организациями на основе установленных  норм и балансовой стоимости основных фондов, на которые начисляется амортизация. Амортизационные отчисления производятся по определённым нормам относительно балансовой стоимости объекта основных фондов. Чтобы найти амортизационный период, надо 100 делить на норму амортизации. Норма амортизации — это установленный годовой процент возмещения стоимости изношенной части основных средств.

3.5 Расчет в потребности  в сырье и материалах

Таблица 8

Расчет потребности в  сырье и материалах

Вид услуги	Вид сырья и материалов	Кол-во в натур. Выражении	Стоимость за единицу (руб)	Стоимость всего сырья	Кол-во  услуг
1)Стрижка	Шампунь	20 мл	12,5   27 14,5	116586	4318
	Бальзам	15 мл

 

 

Продолжение таблицы 8

1	2	3	4	5	6
2)Окрашивание	Крем краска	60мл	110	802936	4808
	Оксигент	60мл	30  167
	Шампунь	20мл	12,5
	Бальзам	15мл	14,5
3)Мелирование	Пудра	60мл	140	506437	2231
	Оксигент	120мл	60 227
	Шампунь	20мл	12,5
	Бальзам	15мл	14,5
4)Вечерняя прическа	Пастиж. изделия	-	150	411869	1709
	Шампунь	20мл	12,5
	Бальзам	15мл	14,5 241
	Воск	5гр	12,5
	Шпильки	20шт	40
	Лак	20мл	11,5
Итого				1837828

 

Шампунь  400мл – 250руб  х=20×250/400=12,5руб

20мл-х

Бальзам  250мл – 240 руб  х=15×240/250=14,5руб

15мл – х

Воск   40гр – 100руб  х=5×100/40=12,5руб

5гр – х

Лак   350мл – 200 руб  х=20×200/350=11,5руб

20мл – х

Стоимость всего сырья

Стрижка

1)12,5+14,5=27(руб)

2)4318×27=116586 (руб)

 

Окрашивание

1)110+30+12,5+14,5=167 (руб)

2)4808×167=802936 (руб)

Мелирование

1)140+60+12,5+14,5=227 (руб)

2)2231×227=506437 (руб)

Вечерняя прическа

1)12,5+14,5+12,5+40+150+11,5=241 (руб)

2)1709×241=411869 (руб)

Итого: 116586+802936+506437+411869=1837828 (руб)

Стоимость всего сырья  1837828 рублей

Закупочная логистика  есть процесс обеспечения предприятий  материальными ресурсами, размещения ресурсов на складах предприятия, их хранения и выдачи в производство. Целью логистики закупок является удовлетворение потребностей производства в материалах с максимально возможной экономической эффективностью. При этом решаются задачи

1. Выдерживание обоснованных  сроков закупки сырья, материалов  и комплектующих изделий.

2. Обеспечение точного  соответствия количества поставок  потребностям в них.

3. Соблюдение требований  производства по качеству сырья,  материалов и комплектующих изделий. Без закупочной логистики невозможна нормальная деятельность предприятия. Она является связующим звеном между разными товаропроизводителями и координаторами их работы.

 

4 Организационный план 

4.1 Штатное расписание

Таблица 9

Расчет фонда оплаты труда

№	Должность	Кол-во штатные единицы	Месячная оплата труда (руб)	Фонд оплаты труда, (руб)	ФОТ, годовой (руб)
1	Директор	1	30000	30000	360000
2	Бухгалтер	1	25000	25000	300000
3	Администратор	2	20000	40000	480000
4	Мастер	8	15000	120000	1440000
5	Уборщица	2	6000	12000	144000
Итого					2724000