Бизнес-план по производству спортивного инвентаря на существующем предприятии

СОДЕРЖАНИЕ:

1. РЕЗЮМЕ                                                                                           3
2. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ                                                     5
3. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ                                                                 9
4. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ                                                          12
5. ОПИСАНИЕ РЫНКА                                                                      15
6. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН                                                  19
7. ГРАФИК ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТ                                               22
8. ОЦЕНКА РИСКА                                                                            23
9. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН                                                                 25

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                    28

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ                            29

ПРИЛОЖЕНИЯ                                                                                     30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. РЕЗЮМЕ

Данный бизнес-план разработан с  целью вложения инвестиций для производства нового вида продукции – спортивного  инвентаря на существующем предприятии.

Предприятие, на котором предполагается реализация проекта – «Икар» Курганский завод трубопроводной арматуры. Данное предприятие существует с 1953 года и специализируется на производстве продукции из стальной и чугунной арматуры. В Советское время завод выпускал арматуру для военных целей, имел постоянные госзаказы. С переходом на рыночные экономические отношения, госзаказы сократились и предприятие вынуждено было искать свою нишу на рынке. И такая ниша была найдена. ОАО «Икар» стало выпускать оборудование для нефтяных и газовых скважин. Продукция пользуется высоким спросом. Предприятие имеет устойчивое положение на рынке, занимая долю рынка около 1/3.

Для получения дополнительной прибыли, расширения ассортиментного перечня  продукции, на предприятии внедряется новое производство – изготовление гантелей, турников в дверной проем. Данный выбор был основан на схожей технологии производства продукции (с некоторыми деталями уже имевшейся). Для этого производства не требуется строительство дорогостоящих больших помещений. Необходима площадь 3,5´3 метра.

Спорттовары существовали всегда. Рыночные отношения заставили производителей изменить свой взгляд  на качество выпускаемой продукции, а потребители отвечают на это высоким спросом на товар. Гантели, производимые предприятием ОАО «Икар» самого высокого качества на рынке  среди существующих конкурентов. Поэтому завод стремится завоевать большую долю рынка.

Для начала производства необходимо привлечение инвестиционных ресурсов. Для внедрения нового производства предприятию можно взять кредит в банке «Промстройбанк» в  размере 55000 руб. на срок 13 месяцев под 28 % годовых. Эти средства позволят заводу приобрести станок токарно-винторезный и начать производство.

При реализации проекта у предприятия  «Икар» всего 3 конкурента (в том  регионе, где распространяется продукция), причем производитель только один, это говорит о том, что заводу не стоит опасаться большой ценовой борьбы с конкурентами.

Бизнес-план составлен в варианте, приближенном к пессимистическому, т.к. расчет проведен по минимальному объему продаж.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

В 1953 году на основе постановления  Совета Министров от 13.09.49 г. № 3810 «об  увеличении мощностей по производству промышленной арматуры»

в г. Кургане был создан арматурный завод, мощностью 20 тыс. тонн арматуры. Целью создания этого завода было увеличение производства отечественной промышленной и специальной арматуры.

1967 год был пиковым годом по  объемному выпуску арматуры.

8 июля 1977 г. Курганский арматурный  завод и Курганский завод химического  машиностроения создали на своей  основе производственное объединение «Курганармхиммаш». Это было предприятие с самой большой номенклатурой выпускаемых изделий в области – около 500 наименований.

15 ноября 1989 года ПО «Курганармхиммаш»  разъединилось, генеральным директором  арматурного завода избран Симанов  А.Н.

10 марта 1993 года на основании  Устава акционерного общества  Курганский арматурный завод  переименован в Курганский завод  трубопроводной арматуры.

1993 год – завод оказался в  кризисной экономической ситуации, которая была переломлена к  1995 году, когда были созданы достаточные мощности по производству стальной задвижки, способные компенсировать потерю продаж по другим номенклатурным позициям портфеля продаж.

Сегодня предприятие выпускает  стальную и чугунную арматуру для  нефтегазовой, энергетической, металлургической промышленности и коммунального хозяйства. А именно: клапаны запорные, задвижки компактные стальные с кованым корпусом, задвижки стальные, клиновые с выдвижным шпинделем, клапаны стальные обратные, а также чугунную арматуру.

В 2002 году предприятие также начнет выпускать бытовой спортивный инвентарь.

Современная организационная структура  предприятия имеет линейно-функциональную форму, схема которой представлена в ПРИЛОЖЕНИИ 1.

 

 

Таблица 1

Показатели финансового состояния  предприятия ОАО «Икар»

Показатели		Периоды
		1998 г.	1999 г.	2000 г.
А	Б	1	2	3
Коэффициент текущей ликвидности	1	1,004	1,013	1,113
Коэффициент срочной ликвидности	2	0,395	0,343	0,311
Выручка от реализации, тыс. руб.	3	188513	224558	412509
Чистая прибыль, тыс. руб.	4	73 4	8207	58821
Производительность труда	5	87,885	103,818	171,094
Фондоотдача	6	1,393	1,881	3,078
Оборачиваемость средств в расчетах (в оборотах)	7	3,232	4,464	7,672
Оборачиваемость средств в расчетах (в днях)	8	111,386	80,645	46,924
Оборачиваемость запасов (в оборотах)	9	1,830	1,720	2,109
Оборачиваемость запасов (в днях)	10	196,721	209,302	170,697
Оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях)	11	100,761	85,865	78,411
Продолжительность операционного  цикла	12	308,107	289,947	217,621
Продолжительность финансового цикла	13	207,346	204,082	139,210
Коэффициент погашаемости кредиторской задолженности	14	0,309	0,224	0,130
Оборачиваемость собственного капитала	15	1,262	1,642	2,283
Оборачиваемость совокупного капитала	16	0,604	0,727	1,112
Коэффициент финансовой независимости	17	2,089	2,260	2,052
Сумма обязательств к активам	18	0,495	0,533	0,493
Долгосрочные обязательства к  активам	19	0,026	0,024	0,020
Рентабельность активов	20	0,005	0,027	0,159
Рентабельность собственного капитала	21	0,005	0,060	0,326
Рентабельность продукции	22	0,067	0,096	0,207
Коэффициент оборачиваемости товарно-материальных запасов	23	4,410	4,323	4,010

 

Финансовые показатели состояния  предприятия за последние 3 года, представленные в таблице 1 свидетельствуют о  том, что ОАО «Икар» развивается быстрыми темпами и на сегодняшний момент является платежеспособным предприятием. Значительно увеличилась за 3 года чистая прибыль завода, повысилась производительностью труда и фондоотдача, сократилась оборачиваемость средств в расчетах, оборачиваемость кредиторской задолженности. Значительно выросла оборачиваемость собственного капитала (за счет значительного увеличения прибыли), а также оборачиваемость совокупного капитала предприятия. Также стабильно растут показатели рентабельности. Это свидетельствуют о том, что в данное предприятие выгодно вкладывать инвестиции для его дальнейшего развития и расширения производства.

Продукция ОАО «Икар» востребована нефтегазовой промышленности, энергетике, металлургии и коммунальном хозяйстве. Главными потребителями нефтегазовых задвижек являются: нефтяникам и газовикам Тюменской и Томской обл., а так же организации, непосредственно связанные с нефтегазодобычей и нефтепереработкой. Среди них предприятия: АО «Нефтемаш», ОАО «Сургутнефтегаз», АО «Сургуттазпром», АО «Ноябръсхнефтегаз», «Пурнефтегаз», «Самаранефтегаз», «Газкомплектилетлекс» г. Москва, Новокуйбышевский НПЗ, Омский НПЗ, Кириши «Нефтеоргсинтез» и др. Около 10% продукции поставляется на предприятия энергообеспечения. Среди них Тюменьэнерго, Свердловэнерго, Пермьэнерго, Хабзровскэнерго, Челябэнерго и др. Около 20% продукции поставлено в комунальное хозяйство, машиностроение, металлургическую угольную промышленность, среди них: «Кузбасэнергоснабкомплект», Мосводоканал, Ленводоканал и др. Около 20% арматуры приобретают посредники. Среди них «Механика-Сервис» г. Самара, «Теплосервнс» г. Самара. «TАИC» г. Ангарск, Кедр-98 г. Москва и др.

В сбыте продукции, выпускаемой  предприятием «Икар» наблюдается сезонность: для коммунального хозяйства  и энергетики – это весна-лето, для нефтегазовой промышленности – зима-осень. Но благодаря этому дополнению денежные средства от покупателей поступают регулярно в течении всего года.

Основными конкурентами ОАО «Икар» (до внедрения бизнес-плана) являлись: ОАО "Благовещенский арматурный завод" республика Башкортостан, ОАО "Юго-Камский машиностроительный завод" г. Пермь, ОАО «Тяжпромарматура» г. Пенза, ЗАО «Армагус» г. Владимир, ОАО «Корвет» г. Курган.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ

ОАО «Икар» рекомендуется производить инвестиции – в производство спортивного инвентаря. Т.к. у этого завода имеются необходимые условия для производства такого рода изделий как гантели, турник в дверной проем и др.

В данной отрасли сегодня наблюдается  некоторый рост, объясняющийся возросшим интересом людей к спорту. Многие родители обеспокоены будущим своих детей. Стремясь воспитать в них сильный характер, необходимый в наше время, занять их досуг, предохранить от наркотиков – выход из сложной ситуации они видят в необходимости занятий спортом, т.к. спорт формирует человека – его силу воли, выносливость, уверенность в себе, а также формирует красивое тело.

Таблица 2

Статистические данные по Курганской области

Показатели		Периоды
		1995	1996	1997	1998	1999	2000
А	Б	1	2	3	4	5	6
Число малых предприятий,ед. - здравоохранения, физкуль-туры  и соцобеспечения	1	39	19	23	38	12	25
Среднесписочная числен-ность работников, чел. - здравоохранения, физкуль-туры  и соцобеспечения	2	142	63	26	171	35	125
Объем произведенных услуг, тыс. руб., 1992-1997 гг. млн. руб.: - здравоохранения, физкуль-туры  и соцобеспечения	3	655	666	1090	2168	3300	6539
Объем платных услуг населе-нию, млн. р, с 1998 г. тыс. р.: - физкультуры и спорта	4	353	544	772	662	1304	2379

 

Значительный  рост предприятий здравоохранения, физкультуры и соцобеспечения был в 1998 году (Табл. 2), но после кризиса их число уменьшилось, сократилась среднесписочная численность работников, занятых  в этой сфере. Теперь снова наблюдается рост. Огромными темпами растет объем услуг, произведенных в сфере здравоохранения и физкультуры, лишь третья часть которых – платные.

В последнее  время появляется много спортивных программ по фитнесу, бодибилдингу на видеокассетах. Среди женщин очень  распространенным сегодня является шейпинг, причем занимаются им как в спортзалах, так и дома, просматривая видеокассеты с предложенными программами упражнений.

Все это  способствует тому, что интерес к  спорту не затухает, а разгорается  с новой силой.

Данная  отрасль предлагает производство такой  продукции как гири, гантели, штанги, утяжелители разного рода, обручи, различные турники на разные группы мышц, мячи и другие виды спортивного инвентаря.

Осваиваемый предприятием ОАО «ИКАР» рынок новой продукции является локальным, т.к. предполагается, что  продукция будет распространяться в пределах г. Кургана.

По опросу товароведов магазинов, специализирующихся на сбыте спортинвентаря, сезонности на данный вид продукции  не наблюдается.

На основе произведенного исследования, основные клиенты-потребители спортинвентаря –  молодые люди 16-40 лет, девушки и женщины возраста 16-40 лет, а также шейпинг-клубы, спорткомплексы, проводящие тренировки на коммерческой основе, школы, Детские сады.

Общий объем продаж по Курганской области: гантелей – 46-52 шт. в месяц, турников в дверной проем –  около 50 шт. в месяц. С появлением на рынке разборных гантелей со сменными весами, а также турников в дверной проем, не имеющих фиксированной длины (она может быть установлена от 84 до 102 см) – объем продаж увеличится на 20 %, т.е. составит гантелей 54-60 шт. и около 60 шт. турников в месяц.

 

Основными конкурентами ОАО «Икар» являются:

1. частный предприниматель, производящий гантели на предприятии ОАО «Русич»;
2. частный предприниматель-перекупщик гантелей;
3. московская фирма, занимающаяся перепродажей широкого перечня спортивного товара.

На сегодняшний день конкурентам  принадлежит 100 % доли рынка. Но после  внедрения бизнес-плана «Икар» планирует  занять в первый год 70 % рынка, во второй год –80 %, в третий 90 % за счет того, что «Икар» будет устанавливать  цены на свою продукцию значительно ниже, чем цены конкурентов-перекупщиков, качество продукции – гораздо выше, чем у конкурентов, также появится универсальный инструмент – разборный набор гантелей со сменными весами от 1 до 17 кг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

На предприятии ОАО «Икар» планируется  производить гантели весом от 1 до 17 кг поштучно и в наборе со сменными грузами, а также турник, устанавливаемый  в дверной проем для домашнего  использования гражданами.

Гантели  - уникальный в своем  роде вид спортивного инструмента. Они служат для оттачивания красивых рельефных линий мышц, обладать которыми стремится любой спортсмен, даже любитель или начинающий. Причина постоянного интереса к гантелям покупателей (а именно мужчин) заключается в том, что наращивая мышечную массу штангой, мышцы затем необходимо оформить, выделить, сформировать красивые рельефные линии. Это можно сделать, используя различные веса гантелей при многократных повторениях упражнений. Любая смена угла наклона гантели или поворот движения развивают другие мышцы. Легко можно маневрировать гантелей, но с помощью штанги этого сделать невозможно. Поэтому любой спортивный зал, в котором мужчины наращивают мускулатуру, обязательно снабжен набором гантелей разных весов. Гантели являются практически единственным доступным видом спортивного инструмента для девушек и женщин, укрепляющих или наращивающих мышцы, делающих фигуру более стройной, а также для детей и подростков.

Также гантели используются для  повышения качества выполняемых  упражнений разного рода, когда собственного веса для нагрузки уже недостаточно, то используют гантели сначала легкие, затем более тяжелые.

Т.о. очень выгодными для потребителей являются гантели, вес которых можно  менять, убирая или добавляя дополнительный отвинчивающийся груз.

Учитывая все вышеназванные  факторы, гантели, предлагаемые к производству, имеют различный вес от 1 кг до 17 кг. Вид гантели весом 6 кг представлен  на рис. 1 ПРИЛОЖЕНИЯ 2.

Характеристика гантелей, выпускаемых  предприятием «Икар» и его конкурентами представлена в Таблице 3.

 

 

Таблица 3

Характеристика продукции ОАО  «Икар» и его конкурентов

Характеристика		ОАО «Икар»	Конкуренты
			1	2	3
А	Б	1	2	3	4
Материал	1	сталь	сталь	сталь	чугун
Вид	2	разборная	разборная	разборная	литая
Покраска	3	нет	нет	нет	есть
Возможность смены весов	4	есть	есть	есть	нет
Диапазон изменения веса, кг	5	0,5	1	1	-
Цена, руб. за шт. (масса 0,5 кг)	6	-	-	-	47
1 кг	7	120	-	-	68
1,5 кг	8	-	-	-	65
2 кг	9	130	-	145	73
3 кг	10	140	-	160	-
4 кг	11	150	-	-	-
5 кг	12	153	170	-	107
6 кг	13	190	210	-	175
7 кг	14	225	-	-	-
8 кг	15	252	280	-	230
9 кг	16	285	-	-	-
10 кг	17	315	350	-	225
11 кг	18	370	-	-	-
12 кг	19	432	480	-	-
13 кг	20	500	-	-	-
14 кг	21	550	-	-	-
15 кг	22	600	-	-	-
16 кг	23	650	-	-	-
17 кг	24	680	-	-	-
Набор гантелей со сменными грузами (1-17 кг), руб. за шт.	25	700	-	-	-
Турник, руб.	26	440	-	-	-

Примечание:  Конкурент 1 - частный  предприниматель, производящий           

                        гантели на заводе  «Русич»;

                        Конкурент 2 - частный предприниматель-перекупщик гантелей;

                        Конкурент 3 –  московская фирма,  занимающаяся перепродажей широкого  перечня спортивной продукции;

 Т.к. конкурент, производящий  гантели на заводе  «Русич»  продает похожие гантели (разница лишь в том, сменные грузы имеют разную массу), то главный фактор, влияющий на потребительский спрос на данную продукцию – это ее цена. Предприятие «Икар» на выпускаемую продукцию установит цены ниже, чем у своих конкурентов на 10 %, а т.к. цена достаточно высокая, то это существенная разница.

Второй продукт, рекомендуемый  к выпуску ОАО «Икар» - это турник в дверной проем, не имеющий фиксированной  длины, но меняющейся в пределах 78,5-102,5 см. Турник необходим в каждом доме (особенно если есть дети-мальчики), т.к. этот небольшой снаряд способствует развитию многих мышц: рук, пресса и др. Также способствует увеличению роста детей и подростков.

Благодаря тому, что турник изготавливается  из стали – он очень прочный  и может выдержать массу до 300 кг. А благодаря тому, что его длина не фиксированная – он подойдет для любого дверного проема от 78,5 до 102,5 см, что способствует более быстрому распространению турника.

Этот турник изображен на рис. 1 ПРИЛОЖЕНИЯ 3.

Перед закреплением в дверной проем необходимо раскрутить до нужной величины «пальцы», находящиеся по краям турника и привернуть диски на шурупы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. ОПИСАНИЕ РЫНКА 

При разработке данного бизнес-плана  предварительно было проведено маркетинговое  исследование рынка спорттоваров. Это исследование выявило, что спортивный инвентарь пользуется очень большой популярностью среди жителей нашего города. 90 % респондентов ответили, что у них есть желание приобрести спортинвентарь (какой-либо или несколько из преложенных им в списке). Анкета, которая была предложена к заполнению гражданам, размещена в ПРИЛОЖЕНИИ 4. Была предложена специальная анкета для тренеров спортклубов и спортзалов школ, т.к. предполагалось, что они будут потенциальными заказчиками спортинвентаря. Анкета для тренеров размещена в ПРИЛОЖЕНИИ 5.

В ходе исследования было опрошено 200 граждан г. Кургана (в выборку  брались экономически активное население  и подростки) и 25 тренеров спортклубов  и школ.

В результате опроса был выявлен  значительный интерес граждан к  данному виду продукции. Из опрошенных респондентов спортивный инвентарь не хотят приобретать лишь 10 %. Итоги исследования представлены в Таблице 4.

Таблица 4

Итоги опроса граждан

		Мужчины				Женщины
Возраст, лет		от 15	16-25	26-40	41 и старше	до15	16-25	26-40	41 и старше
А	Б	1	2	3	4	5	6	7	8
Желают приоб-рести спорт-инвентарь, %	1	5	42	31	12	12	35	36	17
Занимаются спортом с при-менением спорт-инвентаря, %	2	60	78	51	11	34	53	21	9
А	Б	1	2	3	4	5	6	7	8
Хотят заниматься в домашних условиях, %	3	58	93	62	25	41	84	45	22
Желают при-обрести спорт-инвентарь, %	4	61	89	72	34	54	83	35	15

 

 На основе полученных результатов  были выделены потенциальные  покупатели продукции: мужчины  возраста 16-40 лет и женщины возраста 16-25 лет со средним и высоким  уровнем дохода.

Наибольшим спросом среди мужчин, потенциальных клиентов, пользуются турники, гантели весом от 6 до 16 кг, а также набор гантелей. Среди женщин -  наибольший интерес вызывают металлический обруч, гантели малых весов (1-5 кг), набор гантелей, турник.

В результате исследования рынка выяснилось, что данная продукция пользуется особым спросом зимой, весной, а также несколько меньшим, но значительным осенью, когда открываются школы, детские сады, а спортсмены и любители возобновляют свои тренировки. К весне нарастает интерес к спортивному оборудованию, т.к. многие начинают готовиться к летнему пляжному сезону и стремятся привести свою фигуру в желаемое превосходное состояние. Т.о. в данной отрасли наблюдается сезонность: больший спрос на продукцию в зимне-весенний период, летом спрос затухает и возобновляется осенью. Однако при выяснении динамики сбыта в магазинах этой сезонности не обнаружилось: продажа идет и зимой и летом примерно одинаковая – 46-52 гантелей в месяц (разных весов) и около 50 шт. в месяц турников в дверной проём.

Реализовывать свою новую продукцию  предприятие «Икар» будет в отделе продажи спорттоваров в здании Зауральского Торгового Дома, а также в магазине «Буревестник». Такое размещение продукции  будет способствовать стимулированию большого объема сбыта без дополнительных затрат для этого со стороны завода, т.к. эти магазины пользуются широкой популярностью среди спортсменов и любителей, занимающихся спортом в домашних условиях. Данная популярность обусловлена тем, что:

– Эти магазины имеют широкий  ассортиментный перечень спорттоваров, а также сопутствующей продукции, что способствует существенному увеличению сбыта этих товаров;

• Удобное месторасположение на пересечении самых оживленных торговых точек города.

Оба магазина предлагают одинаковые условия продажи: они берут товар только под реализацию. По истечению каждого месяца происходит расчет с поставщиком (т.е. с ОАО «Икар») на сумму реализованного товара. К предлагаемой поставщиком цене они добавляют свои 40 % и по этой цене реализуют. Т.о. «Икар» может устанавливать цены ниже, чем у конкурентов, зная цену их реализации.

На основе данных полученных в результате исследования рынка, а также на основе опроса товароведов магазинов «Буревестник»  и Зауральский Торговый Дом, был  составлен план продаж гантелей и  турников ОАО «Икар» в соответствии с занимаемой им доли на рынке. План продаж представлен в ПРИЛОЖЕНИИ 7.

Самым сильным конкурентом для  завода «Икар» является частный предприниматель, производящий гантели на заводе  «Русич». Он производит гантели такого же качества, что и «Икар». Он делает это самостоятельно, работая во вторую смену и, используя при этом оборудование завода, закупая сталь непосредственно на заводе, т.к. с заводом «Русич» у этого предпринимателя заключен соответствующий договор. Цены на продукцию у данного конкурента выше, чем у завода «Икар», что обусловлено достаточно высоким качеством продукции. Однако этот предприниматель не производит гантели малого веса, а это самый продаваемый товар. Также у него нет гантелей больших весов, предпочитаемых мужчинами всех возрастных категорий.