Бизнес – план по производству пластиковых стаканов

Министерство образования  и науки Российской Федерации

Государственное образовательное  бюджетное учреждение высшего профессионального  образования

«НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ 

ТОМСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине: «Экономика и управление производством» на тему:

 

Бизнес – план по производству пластиковых стаканов

 

 

 

Выполнил:

Студент гр. 2ДМ11                 __________________        М.Д. Ергешбаев

                                                         (подпись)                                                              

 

                                                    «__»_________2012 г.

 

 

Проверил:

Доцент                                      ___________________       О. С. Селевич

                                                          (подпись)                                          

 

                                                    «__»_________2012 г.

 

 

 

 

 

 

Томск – 2012

Содержание

 

1 Резюме	3
2 Общая характеристика  предприятия	4
3 Анализ среды предприятия	7
4 План маркетинговой  деятельности	9
5 Организационный план	11
6 Производственный  план	11
7 Финансовый план	14
8 Анализ потенциальных  рисков	19
Список литературы	20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Резюме

Основные цели бизнес-плана:

Предприятие было основано в 2011 году. Генеральный директор – Ергешбаев Марат Джалгасович .

Данный бизнес-план составлен  для описания технико-экономического обоснования и реализации проекта  по открытию производства пластиковых стаканов.

На сегодняшний день рынок бытовых изделий из пластика, таких как одноразовая посуда, лотки для продуктов, пластиковые стаканы, пищевых контейнеров представлен в подавляющем большинстве поставщиками из других регионов России. В области налажено лишь одно производство подобного рода, да и то небольшой мощности. А ведь до насыщения рынка подобного рода продукцией еще очень далеко. К примеру в США выпускают более 400 видов всевозможных пластиковых изделий подобного рода, тогда как в России лишь 40. А это значит что существует очень неплохая возможность выйти на рынок и закрепиться на нём. К тому же основной материал производства (полипропилен) по своей сути намного экологичнее другого сырья, такого как полистирол. Это даёт преимущество в борьбе с конкурентами. Ведь не все производители приобретают более дорогой полипропилен в качестве сырья.

Суть данного проекта  – производство пластиковых изделий  бытового назначения. Планируемый объем перерабатываемого вторсырья – 736560 кг в год, что составляет 117849600 штук стаканов в год.

Экономическая целесообразность подтверждается нижеследующими показателями:

• Срок окупаемости составляет: 2,38 года
• Индекс доходности PI =1,53

При реализации проекта используются только собственные  средства в размере 15 млн.руб.

На основании  вышеприведённых данных можно сделать вывод, что проект и продукция являются конкурентоспособной и быстроокупаемой.

 

 

 

2 Общая характеристика предприятия

Под реализацию проекта будет зарегистрировано Регистрационной палатой г. Иркутска, в соответствии с законом "Об обществах  с ограниченной ответственностью", общество с ограниченной ответственностью предприятие "Полимербыт". предприятия: Российская Федерация, г. Иркутск, ул. Воронежская, 8. Юридический адрес: 664039 г. Иркутск, ул. Поленова, 9 "а". Учредителями являются два физических лица, у каждого по 50% уставного капитала.

ООО "Полимербыт" - это коммерческо-производственное предприятие, создаваемое с целью  получения прибыли. Для этого  планируется выйти на рынок с  конкурентной продукцией, занять свою долю рынка и по возможности увеличивать своё присутствие в сегменте пластиковых изделий. В уставе предприятия прописаны возможность производить и реализовывать товары народного потребления, строительных материалов и продукции производственно-технического назначения.

Суть проекта – это организация производства которое будет заниматься производством пластиковых изделий, а именно: производство пластиковых контейнеров, одноразовой посуды, столовых принадлежностей, лотков.

Описание выпускаемой продукции  – пластиковые стаканы

Безопасность в применении - изделия полностью соответствуют требования гигиены и безопасности, предъявляемых к упаковке пищевых продуктов, сертифицированных в Системе ГОСТ-Р (Посуда и изделия хозяйственного назначения из пластмасс ГОСТ 50962-96), имеет гигиенический сертификат, выданный Министерством Здравоохранения России.

Материалом, из которого изготавливаются  стаканы и прочие изделия является полистирол и полипропилен.

При производстве используется специальный  высококачественный краситель, предназначенный  для контакта с пищевыми продуктами.

Предъявляемые требования к продукции  соответствуют следующим ГОСТам:

Водостойкость ГОСТ 17005-82;

Шероховатость ГОСТ 15612-85.

Поставщики сырья.

Особое внимание стоит  обратить на вторичное сырье. За один только год в России образуется почти 1 млн.тонн полимерных отходов, однако пока перерабатывается только десятая часть этого объема. Из них на предприятиях, занимающихся вторичной переработкой, готовят гранулят, его планируется использовать для производства одноразовой посуды, так как закупка гранулята обходится гораздо дешевле первичного сырья.

В некоторых городах западной части  России уже сложилась система  сбора отходов с последующей  отправкой сырья в другие города. В перспективе планируется внедрить подобную систему сбора отходов.

Также существуют производственные фирмы, побочными продуктами деятельности которых так же являются необходимые  для пластикового производства. Ниже приведены примеры нескольких подобных производств.

Кусковский химический завод, имеющий 2 мощные экструзионные линии (по 900 кг/ч), накапливает в месяц 3-4 тонны технического брака цветного полипропилена. Эти отходы компания предпочитает продавать в виде "дробленки" по 15 руб/кг.

Компания ЗАО "Химпэк" - один из крупных производителей экструдированной пленочной продукции из ПП и ПЭВД - ПЭВД-отходы сбывает в виде обрезков рукавной пленки и мешков 3-4 тонны в месяц по цене 7 руб/кг.

"Бьюско", старейший производитель  автомобильных подкрылков в Москве, выдает продукцию исключительно  из "вторички" - бракованной пленки, купленной у производителей пленочных изделий. Параллельно свой накопившийся ПЭВД-агломерат, около 10 тонн в месяц, "Бьюско" реализует по 12 рублей за килограмм.

В наши дни к пищевой  упаковке и другим пластиковым изделиям для пищевых продуктов, предъявляются самые жесткие требования. Во-первых, это полное отсутствие токсичности и экологическая безопасность. Во-вторых, это легкость, практичность и удобство в транспортировке, а также простота утилизации использованной упаковки. Ну а главное - разумная цена, причем не в ущерб первым трем всем предыдущим пунктам.

А в случае с упаковкой  это еще и гарантия максимальной сохранности полезных свойств пищи. Упаковка не должна заметно увеличивать  стоимость продукта: эту истину твердо усвоили многие производители и  продавцы продуктов питания, связавшиеся на свою беду с хорошей, надежной, удобной, но - увы! - дорогостоящей пищевой упаковкой. Обыкновенный лоток из вспененного полистирола способен успешно решить все эти проблемы. Лоток плюс короткий отрез пищевой ПВХ пленки - трудно придумать более универсальную пищевую упаковку.

Успех в распространении  пластиковой посуды связан в первую очередь с тем, что стоимость  обычной посуды примерно на 25% (включая  мытье, уборку, перевозку и амортизацию) превышает цену такого же объема предметов одноразовой посуды. Поэтому все охотно переключаются на пластик. Но следует отметить, что спрос на пластиковую посуду имеет и сезонные колебания. Всем известно, что летом на улицах появляется большое количество заведений общепита, подавляющее большинство из которых использует как раз таки пластиковую тару.

 

 

 

 

3 Анализ среды  предприятия

Товары одноразового потребления  уверенно вошли в обиход, и спрос  на них можно назвать стабильным. Потребителя подкупает, прежде всего, их практичность. Несмотря на то, что продукция предназначена для одноразового использования, производители в последнее время довольно много внимания уделяют качеству и эстетическому фактору, и одноразовая посуда становится все более популярным товаром. Основной причиной растущего спроса на одноразовую посуду является удобство. Также формированию спроса на этот товар во многом способствует развитие корпоративной культуры в компаниях, что предполагает организацию и проведение совместных вечеринок и пикников, где одноразовая посуда оказывается необходимым атрибутом. По оценкам специалистов, российский рынок одноразовой посуды на сегодняшний день составляет около 100 млн. евро, рост продаж одноразовой посуды в общем, по России - 10-15% в год. Это средний темп, и обуславливается он, по мнению игроков, в первую очередь, появлением новых мелких производителей в регионах. Если в Центральной России рынок пластиковой тары уже почти структурирован, то на востоке, особенно за Уралом, он еще дикий. Крупным компаниям просто невыгодно везти свою продукцию на столь большие расстояния, поэтому эти территории интересны для новых игроков. спрос на качественный пластик растет на 40% ежегодно. Рынок этот считается перспективным, так как по сравнению с Европой и США в России уровень потребления одноразовой посуды примерно в 10 раз ниже. По мнению экспертов, рынок одноразовой посуды является интересным, перспективным и на протяжении нескольких лет будет демонстрировать рост порядка 12 – 15%.

Несмотря на стабильный ежегодный  прирост, российский рынок одноразовой посуды еще далек от насыщения. Это связано с тем, что корпоративная культура находится в нашей стране еще в стадии формирования, а "фаст-фуды", основные потребители пластиковой посуды – открылись сравнительно недавно.

Анализируя опыт компаний западных компаний, следует обратить внимание на молочные комбинаты. Ведь спрос на молочную продукцию не эластичен и всегда находится на высоком уровне, а следовательно и поставка упаковки на эти комбинаты будет весьма прибыльным делом, а главное мы получим постоянного потребителя нашей продукции.

Быстро развивающиеся ретейлинговые  сети могут стать основными потребителями  полипропиленовых лотков для продуктов. Ведь обыкновенный лоток и кусок  пвх пленки способны решить все проблемы супермаркетов с размещением  товаров на полке. лоток с плоским дном позволяет максимально эффективно расходовать место на полках, а прозрачная ПВХ пленка представляет продукты в наилучшем виде.

Результаты исследования показали, что при правильном плане маркетинга, есть возможность наладить устойчивый и надежный рынок сбыта.

Конкуренты:

Несмотря на то, что рынок производства полимерной продукции осваивается  достаточно давно, все крупные компании находятся в европейской части  нашей страны. И им невыгодно везти  свою продукцию на большие расстояния, тем более за Урал. Поэтому для новых небольших компаний рынок Сибири очень привлекателен, так как темпы роста здесь могут быть значительно выше чем в западных регионах.

На сегодняшний день сегмент  производителей пластиковой посуды и лотков практически не представлен. В основном фирмы занимаются перепродажей продукции производства других регионов. Поэтому появление нового сильного игрока на этом рынке, производящего продукцию непосредственно в Иркутске, за счет снижения транспортных издержек и отсутствия комиссионных сборов, позволит предложить потребителю наиболее выгодные цены. Что в совокупности с высоким уровне качества должны сыграть решающую роль в завоевании и удержании рынка.

 

4 План маркетинговой деятельности

План маркетинговых  действий ООО "Полимербыт" будет направлен на завоевание определенной доли в данном сегменте рынка пластиковых изделий, на снижение рисков неокупаемости и, как следствие неполучения прибыли, а также на привлечение крупных клиентов, местных и иногородних ретейлеров, производств, нуждающихся в подобного рода упаковке. Реализация указанных выше направлений позволит обеспечить стабильность дохода фирмы и возможность дальнейшего расширения бизнеса.

Рынок продажи одноразовой посуды можно разделить на 2 больших сегмента: бумажная и пластиковая продукция. В свою очередь последний сегмент делится на продукцию из полистирола (PS), который не терпит контакта с кипятком, и полипропилена (PP). Предприятие сделает упор на то, что продукция производится исключительно из полипропилена, а следовательно качество его лучше. Покупая нашу продукцию, клиент не должен сомневаться в ее качестве, а мы, в свою очередь, должные его обеспечить. Производство и слаженная работа коллектива должны быть ориентированы на изготовление качественного продукта.

При анализе ценообразования  необходимо учитывать: себестоимость  продукции, цены конкурентов на аналогичные  товары.

Ценовая политика предприятия –  так называемая стратегия "фиксированной цены". Выбор стратегии обуславливается тем фактом, что на рынке уже представлена подобная продукция, и нет смысла в использовании стратегии "снятие сливок". Вместо этого покупателю будет предложена фиксированная цена, которая на протяжении 5 лет не должна измениться. Риск удешевления реальной прибыли в виду инфляции, будет понижаться за счет снижения издержек производства. Умение если не избегать, то, по крайней мере, минимизировать удешевление товара, когда конкуренты снижают цену, – одно из важнейших условий выживания среднего и малого бизнеса в современной экономике. Только выработав недорогой и действенный механизм оперативного отражения ценовых атак, небольшая компания сможет выстоять в конкурентной борьбе.

Нужно отметить, что на первых этапах работы предприятия добиться максимальных объемов продаж не представляется возможным из-за малой известности у крупных клиентов. Информация о предприятии будет дана во все электронные справочники. Необходимо будет прибегнуть к интернет рассылки рекламы крупным предприятиям. Будет выделен сегмент особо перспективных организаций, направлены коммерческие предложения о сотрудничестве и пояснением относительно качества и цены продукции.

Исходя из специфики подобного  рода продукции, применение общественной рекламы не принесет существенных результатов. Ведь покупатель одноразовой продукции  делает свой выбор непосредственно у стилажа с множеством представленных вариантов. Здесь следует обратить внимание прежде всего на внешний вид – упаковку. Первой требование к упаковке – способность заинтересовать покупателя. Стоить помнить, что в стоимость товара входит и стоимость упаковки, поэтому можно прибегать к продаже взаимодополняемых друг друга товаров, например в одну упаковку сразу вложить и стаканчики и тарелки. Это позволит снизить стоимость упаковки, а следовательно и комплекта в целом.

В связи со всем вышеперечисленным, можно сделать вывод, что преимуществом пользуются те производители, которые наладили безотходное производство, позволяющее обеспечивать большие объемы, высокое качество продукции, низкую себестоимость и выбрали грамотную рекламную политику.

 

 

 

 

 

 

 

5 Организационный план

 

 

 

6 Производственный план

План подготовки и  организации производства

Таблица №1– План производственных мероприятий

Мероприятия	0-ой год		1-ый год		2-ой год	3-ий год
	1-ое полуг.	2-ое полуг.	1-ое полуг.	2-ое полуг.
1. Защита бизнес-плана перед  инвесторами	+
2. Заключение договора аренды	+
3. Заключение договоров с поставщиками	+	+
4. Поставка оборудования, техники, материалов	+	+
5. Монтаж и наладка оборудования		+	+
6. Пуск, пусконаладочные работы			+	+
7. Заключение договоров с поставщиками сырья, материалов, электроэнергии	+	+
8. Поставка сырья и материалов на склад	+	+	+	+	+	+
9. Заключение договоров реализацию готовой продукции			+	+	+
10. Выход на 50 % мощность			+
11. Выход на 75 % мощность				+
12. Выход на 100 % мощность					+	+
13. Реализация готовой продукции			+	+	+	+
14. Выявление недостатков технологии производства			+	+	+	+
15. Разработка проектов на расширение производства						+
16. Подбор и обучение персонала	+	+	+	+	+	+

 

Требуемые производственные мощности:

М= П_час •Т_эфф • n,

где,  П_час – часовая производительность ведущего оборудования

П_час=45 кг/час;

Т_эфф – эффективное время работы оборудования;

n – количество однотипного оборудования;

n=2;

Т_эфф = Т_н – Т_ППР – Т_ТО

Т_н – номинальный фонд работы оборудования;

Т_н = 365 дней×24 часа=8760 часов

Т_ППР – время простоя в ремонтах;

Т_ППР = 20 дней×24 часа = 480 часов;

Т_ТО – время технологических остановок;

Т_ТО=2раза в год×2дня×24 часа=96 часов;

Т_эфф=8760−480−96=8184 часа

Производственные мощности:

М=8184часа×45кг/час×2=736560 кг

Таким образом, за 1 год  предприятие перерабатывает 736560 кг полистирол.

Произведем расчет производственной мощности на количество пластиковых стаканов, шт.

П_час=7200 шт/час;

n=2;

Эффективное время работы оборудования останется таким же. Таким образом, производственная мощность:

М=7200 шт/час×8184 часа×2=117849600 шт

Таким образом, предприятие  в год производит 117849600 стаканов. Производственная программа:

N_год= К_им× М

К_им – коэффициент использования мощности.

 

Общая площадь помещений  требуемых для осуществления  процесса составляет 1475 м².

Для осуществления процесса требуется 32 человека

Таблица №2 – График сменности:

Номер смены	Часы работы	Дни месяца
		1	2	3	4	5	6	7	8
1	22-6	C	C	B	B	A	A	D	D
2	6-14	A	A	D	D	C	C	B	B
3	14-22	В	В	A	A	D	D	C	C
Отдых		D	D	C	C	B	B	A	A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7 Финансовый  план

Цель этого плана  – определение эффективности  предлагаемого проекта на основе оценки текущей финансовой информации.

В плане доходов и расходов, составленном на три года, отражены все виды налогов. План показывает, как будет формироваться прибыль при постепенном увеличении объемов производства и является прогнозом финансовых результатов деятельности предприятия.

План доходов и расходов и расчет чистой прибыли на первый год запуска производства представлен в таблице 3.

Таблица 3 – План доходов  и расходов и расчет чистой прибыли  на первый год запуска производства.

Экономические показатели	Квартал
	I	II	III	IV
Объём продаж, шт	20000000	22000000	23000000	23387200
Цена, за 1 шт в руб	0,40	0,43	0,46	0,48
Доля фирмы  на рынке, %	10	10	10	10
Выручка, руб	8000000	9460000	10580000	11225856
Себестоимость, руб	8429470	3433110	9455500	9683360
-сырье	5125000	5637500	5893750	5992970
-фонд оплаты труда	1728000	1824000	1920000	2016000
-страховые взносы	587520	620160	652800	685440
-амортизация	335550	335550	335550	335550
-аренда	153400	153400	153400	153400
-прочие общехозяйственные  расходы	500000	500000	500000	500000
Прибыль, руб	-429470	389390	1124500	1542496
Налоги, руб:
- налог на  прибыль	-	77878	224900		308499,2
- прибыль после  уплаты налога на прибыль	-429470	311512	899600		1233996,8
- чистая прибыль  нарастающим ходом	-429470	-117958	781642		2015638,8

План доходов и расходов и расчет чистой прибыли на второй и третий  год запуска производства представлен в таблице 4.

Таблица 4 - План доходов и расходов и расчет чистой прибыли на 2-ой и 3-ий года запуска производства.

Экономические показатели	Год
	2	3
Объём продаж, т	117849600	117849600
Цена, за 1 т в  руб	0,48	0,48
Доля фирмы  на рынке, %	10	10
Выручка, руб	56567808	56567808
Себестоимость, руб	43960520	43960520
-сырье	30198960	30198960
-фонд оплаты  труда	8064000	8064000
-страховые взносы	2741760	2741760
-амортизация	1342200	1342200
-аренда	613600	613600
-прочие общехозяйственные  расходы	1000000	1000000
Прибыль, руб	12607288	12607288
Налоги, руб:
- налог на  прибыль	2521457,6		2521457,6
- прибыль после  уплаты налога на прибыль	10085830,4		10085830,4
- чистая прибыль	12101469,2		22187299,6

 

Производство полиэтиленовых пакетов будет убыточно в течение двух кварталов с момента инвестирования. Начиная с 3-его квартала, планируется получение прибыли. Из таблицы видно, что чистая прибыль увеличивается с ростом объема выпуска.

В расчетах учтено налогообложение.

Оценка эффективности  инновационного проекта

Проведем  оценку эффективности проекта с  помощью следующих показателей:

• Чистый дисконтированный доход (NPV);
• Индекс рентабельности (PI);
• Внутренняя норма рентабельности (IRR);
• Срок окупаемости (DPP).

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) – по международной терминологии NPV – или интегральный эффект:

 

 

где  I₀ – размер инвестиций, тыс. руб.

          ДС – денежные средства от операционной деятельности, тыс. руб.

         r – норма дохода на капитал (20%)

Таким образом, NPV = -15000000 + 2015638,8/(1+0,2)¹ + 12101469,2/(1+0,2)² + 22187299,6/(1+0,2)³ = -15000000+ 1679699 + 8403798 + 12839872,45 = 7923369 руб.

Индекс доходности (PI):

 

Таким образом,

PI = 22923369/15000000 = 1,53 

Срок окупаемости - минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого ЧДД становится положительным.

Данные для расчета:

 

Год существования проекта	ЧДД, руб
1	-13 320 301
2	-4 916 503
3	7 923 369

 

DPP = 2 + 4916503/12839872 = 2,38года

Внутренняя  норма доходности  ВНД (IRR) равна ставке дисконтирования n_вн, при которой ЧДД проекта равен нулю. IRR определяем методом подбора.

r                      NPV
0,2 7923369,45 0,21 7455435,686 0,22 7001383,824 0,23 6560684,7 0,24 6132833,546 0,25 5717348,723 0,26 5313770,487 0,27 4921659,819 0,28 4540597,337 0,29 4170182,264 0,3 3810031,467 0,31 3459778,54 0,32 3119072,956 0,33 2787579,261 0,34 2464976,309 0,35 2150956,555 0,36 1845225,373 0,37 1547500,428 0,37 1547500,428 0,39 974997,7616 0,4 699711,5627 0,4266 854,1629511 0,43 -85125,52698