Бизнес-план по производству Свадебных платьев

Государственное бюджетное  образовательное учреждение

Среднего профессионального  образования

«Дзержинский химический техникум имени Красной Армии»

 

 

 

 

Бизнес-план

по производству Свадебных  платьев

Стоимость проекта – 8531952 руб.

Ожидаемая прибыль – 

 

 

 

Руководитель

_______      ______________________

   ^{(подпись)                                 (ФИО)}

        «_____» _____________201   г.

Студент

_______         ____________________

   ^{(подпись)                                 (ФИО)}

        «_____» _____________201   г.

Гпуппа____________________

Оценка___________________

 

 

г.Дзержинск, 2013г.

Содержание

1. Вводная часть……………………………………………………………….3
2. Анализ положения для отрасли……………………………………………6
3. Сущность проекта…………………………………………………………..8
4. Стратегия по маркетингу…………………………………………………...9
5. Организационный план……………………………………………………10
6. Производственный план…………………………………………………...12
7. Оценка рисков………………………………………………………………15
8. Финансовый план…………………………………………………………..16
9. Анализ результатов………………………………………………………...19
10. Используемая литература…………………………………………………20

 

1 Вводная часть

 

Наше производство ООО «Кокетта» предлагает свадебным салонам разнообразные коллекции свадебных платьев. Мы производим как классические свадебные платья, так и платья с оригинальными элементами.

Большой выбор свадебных  платьев позволит каждой невесте  найти свадебное платье своей  мечты, удовлетворить самый изысканный вкус.

Самые современные ткани  и кружева, оригинальный покрой и многообразие фасонов свадебных платьев приятно удивят покупательниц.

Составляя наш ассортимент, мы позаботились не только о внешнем  великолепии предлагаемых платьев, но и об удобстве новобрачной. Ведь в своём свадебном наряде невесте  предстоит провести один из самых  замечательных дней – платье должно быть удобным и комфортным, учитывая особенности фигуры.

 

Таблица 1 – Сильные  и слабые стороны проекта.

	Конкурент 1	Конкурент 2	Конкурент 3	Свои возможности
Сильные стороны	-постоянные клиенты -современное оборудование -низкие цены	-известность -высокий ассортимент -эффективность сбытовой  политики	-хорошая репутация -современное оборудование -высокое качество товара	-современное оборудование  -высокое качество товара -низкие цены
Слабые стороны	-среднее качество продукции -ухудшающаяся конкурентная  позиция	-высокие цены -устаревшее оборудование -среднее качество продукции	-высокие цены	-мало клиентов
Возможности	-улучшение качества продукции  -расширение ассортимент	-улучшение качества продукции -замена оборудования	-расширение ассортимента	-привлечение инвесторов -расширение ассортимента -проведение рекламной  компании
Угрозы	-неудовлетво- рение клиентов качеством продукции -возрастающее конкурентное  давление	- неудовлетво- рение клиентов качеством продукции -изменение потребительских  предпочтений	-появление новых конкурентов -снижение уровня покупательской  способности	-рост инфляции -снижение уровня покупательной  способности

 

Таблица 2 – Руководство  фирмы

ФИО	Должность	Доля собственности, %
Овечкина И.Е.	Директор	70
Смирнова А.С.	Бухгалтер	10

 

Собственные средства – 6825562руб.

Доля собственных средств  – 80%

 

1. Инвестиционная деятельность

 

Одним из важных видов финансово-хозяйственной  деятельности предприятия, обеспечивающий рост доходов, является инвестиционная деятельность, обслуживающая необходимость  сохранение и эффективного развития производственного-экономического потенциала.

      Эффективная  инвестиционная деятельность предприятия  и стабильность предприятия в  его функционировании на рынке.

      Инвестиционная  деятельность предприятия имеет  различную природу, степень ответственности,  характер последствий и уровень  риска.

      Инвестиционная  деятельность производится по  направлениям:

• Обновление и развитие материально-технической базы предприятия
• Наращивание объема производственной деятельности
• Освоение новых видов деятельности.

 

 

 

 

 

Таблица 3 – Объекты  и направление инвестиций

Наименование инвестиций	Источники средств		Сумма, руб.
	Собственные	Заемные
1.Приобретение нового  оборудования и реконструкция  зданий (аренда)	67315	16829	84144
2.Освоение новых видов  продукции	6758247	1689561	8447808
	6825562	1706390	8531952

 

Примечание. Сумма инвестиций = полная с/ст ед. продукции*годовой объём

производства продукции

 

16159*528=8531952руб.

 

Таблица 4 – План инвестиций

Наименование инвестиций

Периоды инвестиций

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

Январь

Февраль

Март

а

м

и

и

а

с

о

н

декабрь

1.Приобретение нового оборудования и реконструкция зданий(аренда)

7012

7012

7012

7012

2.Освоение новых видов продукции

703984

703984

703984

703984

710996

710996

710996

710996

 

16159*44=710996руб.

 

2. Анализ положения дел отрасли

 

У предприятия ООО «Кокетта» три конкурента, которые обладают как сильными, так и слабыми сторонами. У нас также много возможностей, чтобы установить твёрдые позиции на рынке. Благодаря новым технологиям и оборудованию, мы сможем произвести более качественные и модные свадебные платья.

 

Таблица 5 – Прогноз  объёма продаж

 

Наименование товара	2013					За год
	Январь	Февраль	Март	…	Декабрь
Свадебное    min	44	44	44		44	528
Платье         max	60	60	60		60	720
Итого						1248

 

Данные о росте рынка  будем определять путем построения двух сценариев:

• Рост рынка по максимуму рассчитывается исходя из увеличения доли показателей с 35-50%;
• Минимальный вариант предусматривает сохранение тех показателей, которые предусматривает план производства.

Таким образом, прогноз объёма продаж зависит от социально-экономических, демографических и прочих факторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 6 – Предполагаемые продажи

Наименование товара	Рынок	I кв.			Всего за год
		январь	февраль	март
Свадебное платье	1
min		44	44	44	528
maх		60	60	60	720
Цена П=10% Товара П=30%   Стоимость min Товара        maх		17775   21007   782100 1260420			9385200 15125040
Свадебное платье                 min                 maх Цена П=10% Товара П=30%   Стоимость min Товара        maх	2	40 54   17775   21007   711000 1134378	40 54	40 54	480 648           8532000 13612536

 

 

 

3. Сущность проекта

Наш товар – это изделия из качественного сырья, сшитые на новом и эффективном оборудовании.

Основным сырьем для производства моего товара является ткань, преимущественно из Франции и Италии, снискавшая себе огромную популярность во всём мире.

 

Технологию шитья товаров  я буду черпать из журналов мод, следуя последним тенденциям.

Новые технологии производства, комбинация различных фасонов –  вот в чём заключается успех  моего товара в отличии от конкурентов. Также моим преимуществом является высокое качество сырья, удобность, практичность, приятный внешний вид.

 

4. Стратегия по маркетингу

ООО «Кокетта»

Схема распределения  товара

Рынок 2

Рынок 1

 

 

Таблица 7 – Каналы продвижения на рынок

Каналы продвижения	Цена, руб.	Количество  в месяц	Стоимость в месяц	Количество в год	Стоимость   в год
1 Реклама на телевидении	3000	4	12000	48	144000
2 Реклама в журнале,  газете	500	3	1500	36	18000
3 Реклама на радио
4 Реклама на транспорте
5 Распространение брошюр	500	2	1000	24	12000

Расходы на маркетинг планируются  за счёт фонда развития производства.

 

Наш товар уникален во всём. Начиная от материала и до различных  фасонов.

Почему купить Свадебное  Платье именно у нас?

Причина 1: Для Вас огромный выбор платьев! Такого выбора не может предоставить ни один салон. Кроме того, мы шьём платья даже по индивидуальным заказам.

Причина 2: Цена на свадебные платья у нас намного дешевле, чем предоставляют другие производства. На это есть ряд причин: у нас нет большого штата персонала, которому требуется платить заработную плату; мы работаем напрямую с поставщиком  материалов, а не оптовиком. Все это в комплексе позволяет нам держать цены, за качественную продукцию ниже, чем у других предприятий.

Причина 3: Мы гарантируем настоящее качество и работаем только с лучшими тканями! 

5. Организационный план

Новый товар планируется  производить на новом предприятии. На предприятие нужны специалисты, поэтому необходимо привлекать специалистов и рабочих со стороны.

Предприятие обязуется платить  своим сотрудникам достойную  зарплату и обеспечить полный соц. пакет.

Директор

Швея

Менеджер  по продаже

Бухгалтер

Швея-закройщица

Обслуживающий персонал

Основные  рабочие 

Мастер  дизайна

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 – Схема  управления предприятием

Таблица 8 – Штатное  расписание руководителей, специалистов

Наименование должности	Количество штатных единиц	Должностные оклады	Всего (ФОТ)
1 Директор	1	23000	276000
2 Бухгалтер	1	15000	180000
3 Менеджер по продаже	1	11000	132000
4 Мастер дизайна	1	12000	140000
Итого	4	61000	732000

 

 

 

 

Таблица 9 – Основные рабочие

Штатная единица (профессия)	Разряд	Количество	Прогнозируемая заработная плата	Всего (ФОТ)
1 Швея-закройщица	5	2	9000	216000
1 Швея	4	2	7500	180000
Итого		4	33000	396000

На предприятии работают высококвалифицированные швеи 4 и 5-го разряда.

Таблица 10 – Обслуживающий  персонал

Штатная единица (профессия)	Количество	Прогнозируемая заработная плата	Всего (ФОТ)
1 Водитель-экспедитор	1	8000	96000
Итого	1	8000	96000

 

Обязанности персонала.

Директор – должен организовывать работу всего персонала.

Бухгалтер – ведет учёт поступления сырья и материалов, ведёт различные расчёты, документально оформляет все совершенные операции.

Менеджер по рекламе  – ищет рынок сбыта, покупателей.

Мастер дизайна  – создает новые модели, фасоны продукции.

Швея-закройщица – раскраивает изделия, шьёт.

Швея – шьёт.

Водитель-экспедитор – развозит готовую продукцию.

 

 

 

6. Производственный план

Данный товар планируется  производить на новом предприятии.

 

Таблица 11 – План производства продукции на 2013 год.

Наименование товара

Всего за год

В том числе по кварталам

I

II

III

IV

я

ф

м

а

м

и

и

а

м

о

н

д

Свадебное платье

528

44

44

44

44

44

44

44

44

44

44

44

44

 

 

Таблица 12 – Потребность  в сырье и материалах.

Вид сырья и материалов	Единица измерения	Цена	Количество на единицу  продукции	На объём за месяц (44шт.)
1 Основные материалы
-ткань	м	2000	6	264
-подкладочная ткань	м	350	2	88
2 Вспомогательные материалы
-молния	шт	100	1	44
-нитки	шт	50	1	44

 

 

Таблица 13 – Затраты  на единицу продукции

Наименование статей затрат	Единицы измерения	Кол-во	Цена	Сумма, руб.
1.Сырье и  материалы Основные материалы: -ткань -подкладочная ткань Вспомогательные материалы: -молния -нитки	м м   шт шт	6 2   1 1	2000 350   100 50	12000 700   100 50
Итого по ст.1				12850
2.Заработная плата -основных рабочих -отчисления(30%)				750 225
Итого по ст.2				975
3.Затраты  организации на управление и обслуживание -з/п: а) административно-управленческий пересовал б)отчисления (СВ – 30%) в)обслуживающий персонал г)отчисления(30%) -аренда знаний (аморт. отч.) -аренда оборудования (аморт.отч.) -транспортные расходы -канцелярские принадлежности -прочие расходы (1% от 1ст.)		1 4   1		1386   416 182 55 45 91   23 7   129
Итого по ст.3				2334
4.Полная себестоимость (итого по ст. 1-3)				16159
5.Прибыль(30% от полной себестоимости)				4848
6.Договорная  цена(итого по ст.4+ст.5)				21007

 

 

 

Таблица 14 – Расчёт потребности в основных фондах

Наименование	Кол-во	Арендная плата (амортизация)
1.Здания, сооружения производственного  назначения	1	2000
2.рабочие машины и оборудование -швейная машинка	4	4000
Транспортные средства -газель	1	1012
4.Прочие	-	-
Всего	6	7012

 

 

 

7. Оценка риска

Наше предприятие может  столкнуться с типами риска, такими как:

1. Неустойчивость спроса. С увеличением роста цен спрос потребителей будет падать. Клиенты будут искать более дешёвый и качественный товар
2. Появление альтернативного продукта. С появлением альтернативного продукта у конкурента на нашу продукцию будет снижаться спрос. Поэтому надо прогнозировать политику конкурента и всегда развивать своё производство, создавать что то новое.
3. Рост цен на сырьё, материалы, перевозки. При росте цен на сырьё, увеличится себестоимость продукции, из-за этого будут расти цены на продукцию и будет падать спрос со стороны покупателей. Всё это приведёт к снижению прибыли.
4. Зависимость от поставщиков. Если поставщики будут не вовремя поставлять сырьё, это приведёт к простоям производства, из-за чего будет невыполнение плана и снизится прибыль предприятия.
5. Квалификация кадров. Из-за неумения обращаться с оборудованием увеличивается число аварий, снижается ритмичность. Всё это может привести к простою оборудования и увеличению брака продукции.
6. Изношенность оборудования. Оборудование будет плохо работать, часто ломаться, что приведет к простою производства и большим затратам на ремонт, в следствии чего будет не выполнение плана, увеличение себестоимости продукции, а так же возрастут цены на товар, начнет падать спрос и в конечном результате будет малая прибыть. Поэтому по мере необходимости нужно совершенствовать оборудование или приобретать новое.

 

8. Финансовый план

 

Финансовый план – сводный  баланс доходов и расходов, план денежных поступлений и расходов, балансовый план на конец месяца года, план по источникам и использованию  средств.

Таблица 15 – План доходов и расходов

Наименование статей	Всего за год	В том числе по кварталам
		I			II			III			IV
		Январь	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
1.Доходы от продаж торта	11091696	924308
Итого по ст.1	11091696	924308
2.Переменные издержки: -з/п осн. Рабочим -отчисления -сырье и материалы	396000 118800 6784800	33000 9900 565400
Итого по ст.2	7299600	608300
3.Валовая прибыль	3792096	316008
4.Постоянные издержки: -з/п АУП -отчисления -з/п обслуж. персоналу -аренда здания (аморт.отч) -аренда оборудования (аморт.отч) -транспорт расходы -канцелярские принадлежности  -прочие расходы	732000 219648 96000 24000   48000   12144 3696   68112	61000 18304 8000 2000   4000   1012 308   5676
Итого по ст.4	1232640	102720
5 Прибыль от продажи  (ст.3-ст.4)	2559456	213288
6 Налог на прибыль (20% от ст.5)	511891	42658
7 Чистая прибыль (ст.5-ст.6)	2047560	170630

 

Точка самоокупаемости

ТБ=(З_с*V)/(Д_ц*V₁)

Где –  З_с – затраты по себестоимости

           V – объем производимой продукции

          V₁ – объем реализованной продукции

           Д_ц –договорная цена

ТБ=16159/21007=0,769                V= V₁

В марте 22 рабочих дня, т.е.

22 - 1

х = 0,769

х = 22*0,769 = 17 дней

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

С – издержки

Т – период времени за месяц

 

Издержки = постоянные+ переменные издержки

С=102720+608300=711020 руб.

За 17 дней окупятся все затраты  организации, а с 18 дня пойдет прибыль.

 

 

 

Таблица 16 – Бухгалтерский  баланс на 1 февраля 2013г.

Актив	Сумма, руб.	Пассив	Сумма,руб
Доходы от продажи товара	924308	1 Прибыль от продажи 2 Переменные издержки 3 Постоянные издержки	213288 608300 102720
	924308		924308

 

 

 

9. Анализ результата

Данный проект по организации  производства является эффективным.

Уровень рентабельности продаж составляет –

Р=(Ц-С)/С*100%

Р=(21007-16159)/16159*100%=30%

Малое количество сотрудников  предприятия делает удобным и  легким в управлении , это очень важно для сложной работы предприятия в целом.

Хорошо построенный технологический  процесс производства обеспечить ритмичный  выпуск без особой утомляемости рабочих. Высокая оплата труда, соц. пакет  повышает заинтересованность в эффективной  работе.

 

Таблица 18 – Итоговые показатели бизнес-плана

Показатели	Единица измерения	Сумма, руб.
1 Стоимость проекта 2 Объем продаж 3 Себестоимость ед. продукции 4 Доходы от продажи  (без НДС) 5 Чистая прибыль 6 Прибыль от продажи	руб. шт. руб. руб. руб. руб.	8531952 528 16159 11091696 2047560 2559456

 

Окупаемость инвестиций

Т = К/П      ,где  

            К – капитальные вложения

            П – годовая прибыль

Т = 8531952/2559456= 3 года

 

 

 

10 Используемая  литература

• Пивоваров К.В. Бизнес-планирование. – М. ЭКМОС, 2001
• Уткин Э.А. Котляр Б.А. Бизнес-планирование. - М. ЭКМОС, 2001