Бизнес-план производства сыра «Голландский» в СПК «Нива» Белинского района

Курсовая работа

по дисциплине: «Планирование  производства»

на тему: Бизнес-план производства сыра «Голландский» в СПК «Нива» Белинского района

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ

В экономике любой страны сельское хозяйство занимает одно из главных мест, поэтому сельскохозяйственным производителям необходима всяческая поддержка, в частности, необходимы новые источники прибыли на перспективу.

Производство  молока и его переработка в  различные виды молочной продукции служит для удовлетворения потребностей населения в полноценных продуктах питания. Поэтому рост производства молока на основе интенсификации животноводства позволит расширить и укрепить базу молочной промышленности, увеличить производство молочных продуктов (масла, сыра, молочных консервов) и получить дополнительную прибыль.

В соответствии с этим целью данного  курсового проекта будет являться разработка бизнес-проекта производства продуктов переработки молока, в частности твердого сыра «Голландский», обоснование перспективных направлений деятельности СПК «Нива» с учетом его производственно-ресурсного потенциала и конкурентности продукции, анализ эффективности предлагаемых мероприятий и оценка риска по ним.  При разработке проекта необходимо решить следующие задачи:

- выявить производственно-ресурсный  потенциал хозяйства;

- определить материально-денежные  затраты при производстве продукта;

- рассчитать емкость рынка и  произвести анализ конкурентов;

- сделать прогноз финансовых результатов.                                                                                                          

Для решения этих задач необходимо использовать монографический, расчетно-конструктивный, аналитический и сравнительный методы.

Объектом  исследования развития отрасли сыроделия является СПК «Нива» Белинского района Пензенской обл.

РЕЗЮМЕ

Целью разработки бизнес-проекта является обоснование целесообразности производства сыра твердого Голландского на базе СПК «Нива» Белинского района Пензенской области.

Сыр реализуется в магазине «Нива» в  селе Кукарки и на рынке г. Белинский.

Полное  освоение мощностей планируется  в третий год реализации проекта.

При этом объемы продаж должны достигнуть:

1 год-7442 кг.

2 год-8322 кг.

3 год-8760 кг.

Затраты на производство продукции составят:

1 год-996194,81 руб.

2 год-1081815,70 руб.

3 год-1129075,30руб.

Цена  реализации при этом составит 145 руб./кг.

От  внедрения проекта планируется  получить чистую прибыль в следующем размере:

1 год: 82895 руб.

2 год: 119399 руб.

3 год: 132741 руб.

Чистая  текущая (дисконтированная) стоимость  проекта равна 3735,48 руб.

1.ХАРАКТЕРИСТИКА ОТРАСЛИ И ОРГАНИЗАЦИИ

Экономические реформы, проводимые в РФ в течение  последних 15 лет, сформировали совершенно определенные специфические условия  для развития отечественного молочного животноводства, сыроделия и маслоделия. Эти условия однозначно должны быть оценены как неблагоприятные, приводящие к стагнации и регрессу в вышеназванных отраслях народного хозяйства.

Сельскохозяйственное  производство является отраслью с наиболее замедленным оборотом капитала, что заведомо делает его неконкурентоспособным в сравнении с другими отраслями производства.

В последние годы объемы производства сыра стали постепенно сокращаться. Крупнейшим регионом – производителем сыра является Центральный Федеральный Округ, доля которого в общем объеме выпуска составляет около 45%, на втором месте Приволжский – более 21%, на третьем Сибирский – около 14%.

На  основе состояния дел в молочном животноводстве министр сельского хозяйства РФ А.В. Гордеев сделал следующий вывод: «15 лет реформ показывают, что задачи развития молочного животноводства перестали быть важными государственными приоритетами, они переведены в ранг частных забот самих производителей, что при отсутствии заметной господдержки приводит к плачевным результатам. На сегодняшний день молочное дело - достаточно рискованное занятие, но оплачивающее в должной мере затраченные усилия».

Таким образом, одна из ключевых, фундаментальных  особенностей сыроделия в РФ на современном этапе – это постоянно снижающееся производство молока-сырья.

Вторая  особенность – ограниченная доступность  произведенного в стране молока для  промышленной переработки. За годы реформ принципиально изменилась структура  производства молока по категориям хозяйствующих субъектов.

Основными производителями молока в стране являются хозяйства населения и сельхозпредприятия. Доля фермерских хозяйств в общем объеме производства молока не достигает и 3%.

Для закупки молока промышленными перерабатывающими  предприятиями оказывается доступным практически только молоко сельхозпредприятий, поэтому так низок показатель товарности молока (до 5% в 2004 г. к 71,5% в 1990 г.).

Третья  особенность – низкое качество молока-сырья  и ярко выраженная сезонность его производства (отношение зимнего и летнего объемов молока колеблется в пределах от 1:3 до 1:10).

Эти проблемы достались РФ в наследство от Советского Союза, и ощутимых позитивных перемен в этом плане в стране за годы реформ не произошло. Загрузка производственных помещений в связи с этим остается неравномерной, а качество выпускаемой продукции - недостаточно высоким.

К числу основополагающих особенностей отечественного сыроделия в современных  условиях следует также отнести  уровень присутствия на российском рынке соответствующей импортной продукции.

Доля  импортного сыра на российском рынке  очень велика, она существенно превышает предельно допустимый уровень для сохранения продовольственной безопасности страны (25%). Такое положение - результат деградации молочного животноводства, а также отсутствия эффективных мер по защите отечественного рынка молочной продукции.

Появление национального проекта по развитию АПК необходимо расценивать как  первый шаг в важнейшем для  страны деле.

Оценивая  потенциальную эффективность данного  проекта, следует отметить, что выделенные на его осуществление финансовые средства представляют собой возвратные беспроцентные кредиты.

Объектом  исследования развития данной отрасли  послужил СПК «Нива» Белинского района Пензенской области.

Производственное  направление хозяйства – зерноводство. В животноводстве наибольший удельный вес занимает производство молока.

Землепользование  хозяйства расположено западнее областного центра г. Пензы, административно-хозяйственным  центром является село Кукарки, удален он от областного центра на 150 км, а от ближайшей железнодорожной станции на 46 км. Земельные угодья хозяйства состоят из одного участка. Общая площадь землепользования составляет 4099га. При благоприятных агроклиматических факторах в хозяйстве могут быть получены урожаи зерновых до 38-45 ц с 1га. Пахотные угодья занимают более возвышенные и выровненные участки с уклоном до 5°, естественные кормовые угодья расположены по склонам и днищам оврагов и балок с уклоном до 10°. Травостой естественных кормовых угодий, используемых под пастбища: костер береговой, клевер, тысячелистник, подорожник, лапчатка серебристая. Но естественные кормовые угодья существенной роли обеспечения скота кормами не играют. Более 95 % потребности в кормах обеспечивается за счет кормов, получаемых с пашни.

Организационно-производственная структура хозяйства построена  по бригадному принципу. Она представлена следующими звеньями:

растениеводство;

животноводство;

механизация и электрификация.

По  объему валовой и товарной продукции  и по земельным площадям СПК «Нива» хозяйство небольшое (4099 га сельскохозяйственных угодий). В хозяйстве на конец 2005 г. 27 тракторов, 19 грузовых автомобилей, 274 головы крупного рогатого скота, в т.ч. 100 коров. Работников, занятых в сельскохозяйственном производстве, в 2005 году насчитывалось136 человек.

В настоящее время СПК «Нива» –  стабильно работающая организация.

Как уже было отмечено, в отрасли животноводства наибольший удельный вес занимает производство молока. Проанализируем динамику развития отрасли в хозяйстве.

Таблица 1- Динамика поголовья коров, продуктивность и эффективность производства молока в СПК «Нива» Белинского района.

Данные  таблицы показывают, что количество коров в хозяйстве за рассматриваемый период увеличилось на 125%, вырос удой молока на 1 среднегодовую корову на 26,12%, улучшилась жирность молока и приняла базисное значение в 2005 г., равное 3,4%., выход телят на 100 коров возрос на 30,67%. Также, необходимо отметить, что снизились затраты труда на 1ц молока на 23,05%. Значения данных показателей дают положительную оценку сырьевой базы для развития сыроделия в хозяйстве. Отрицательным моментом является рост себестоимости молока на 41,91% за 1ц, следствием чего явилось снижение уровня рентабельности производства молока на 67,70% и сокращение прибыли на 30,18%.

Существенное  значение для возможности внедрения  данного проекта имеет оценка возможности предприятия противостоять  изменениям условий внешней среды, способствующим или мешающим осуществлению  поставленных целей.

SWOT-анализ предусматривает анализ сильных и слабых сторон предприятия, изучение среды и прогнозирование потенциальных угроз, разработку компенсационных мер (предотвращение убытков), анализ стратегических и тактических возможностей предприятия, разработку мероприятий по «нейтрализации» угроз, минимизации слабых сторон, укрепление сильных сторон предприятия и расширение возможностей. Тщательность оценки и степень ее детализации в бизнес-плане зависят от назначения и целей анализа.

SWOT-анализ  поможет оценить как положительные,  так и отрицательные аспекты существующего или планируемого бизнеса. Так как SWOT – анализ дает общую картину в нем не нужно давать веса характеристикам и ранжировать их.

Таблица 2 - Сильные и слабые стороны деятельности СПК «Нива» Белинского района

Анализируя  выше приведенные факты, необходимо отметить, что организация имеет  все необходимые условия для  реализации предлагаемого бизнес-проекта.

2 МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

2.1 Описание проектируемой продукции

В работе предлагается производство твердого сыра «Голландский».

Сыр - высокопитательный пищевой продукт, получаемый в результате ферментированного  свертывания молока, выделением сырной массы с последующей ее обработкой и созреванием.

Питательная ценность данного продукта обуславливается  высокой концентрацией белка и жира, наличием витаминов, солей кальция и фосфора, аминокислот, необходимых для нормального развития человека. В зависимости от сорта сыра, в 100 г продукта содержится: 15-27% белков, 20-32% жиров. Энергетическая ценность 100 г сыра составляет до 4500 калорий. По способу выработки сыры делятся на твердые, мягкие и рассольные, по способу свертывания молока - сычужные и кисломолочные.

Для твердых сыров характерно высокое  содержание жира, массовая доля которого должна составлять не менее 45%.Только в  этом случае обеспечивается нежнейшая консистенция продукта, изысканные вкус и запах, и, что немаловажно, развитый рисунок.

2.2 Анализ рынка сбыта

Первоочередной  задачей товаропроизводителя является определение целевых рынков сбыта. Целевой рынок включает в себя один или несколько рыночных сегментов, отобранных для маркетингового исследования, которое включает 4 последовательных этапа:

Сегментация рынка

Оценка  и выбор одного или нескольких сегментов

Исследование  конкуренции и структуры рынка

Исследование  конкурентоспособности товара

Любой товаропроизводитель осознает, что  его товар не может понравиться  сразу всем покупателям. Покупателей много, они разбросаны географически, отличаются демографическими характеристиками, вкусами и т.д. Сегмент рынка – это особым образом выделенная часть рынка, группа потребителей, которые обладают определенными общими признаками. Разбив рынок на сегменты, служба маркетинга и руководство предприятия должны решить сколько сегментов следует охватить, определить приоритетный сегмент. Каждое предприятие может воспользоваться тремя видами охвата рынка: недифференцированный, дифференцированный и концентрированный маркетинг. Если предприятие собирается осуществить дифференцированный или концентрированный маркетинг, то служба собирает информацию обо всех сегментах рынка. Отбор приоритетного сегмента проводится по критериям: емкость сегмента, число покупателей, доступность и прибыльность сегмента.

Согласно  статистическим данным покупательская активность населения на рынке молока и молокопродуктов в Белинском районе низкая. Это обусловлено падением жизненного уровня основной массы населения и ростом розничных цен.

Реализовывать произведенную продукцию предлагается в г. Белинский и селе Кукарки Белинского района, т.е. предлагается освоение местного рынка. Численность населения, проживающего в г. Белинский составляет 8300 человек, в селе Кукарки – 730 человек.

Вследствие  того, что СПК «Нива» выходит на новый для себя рынок – необходимо рассчитать потенциальную емкость  рынка твердых сыров.

Емкость рынка определяется объемом реализованных  товаров в течение года. Знание ее позволяет обосновать долю рынка, которая определяется соотношением предполагаемого объема продаж и общего объема спроса на товар на выбранном рынке.

Емкость рынка определяется по формуле:

N = n g,

где  N – емкость рынка,

       n – число покупателей товара,

       g – объем покупок одного покупателя.

Потребность в сырах на душу населения составляет 3,5 кг в год.

Г.Белинский:

N=8300 чел.*3,5 кг=29,050тонн.

Село  Кукарки

N=730 чел.*3,5 кг=2,555тонн.

В целом потребность составит 31,605 тонн (29,050+2,555).

Наиболее полно характеризует положение товаропроизводителя доля рынка. Она определяется как соотношение предлагаемого объема продаж предприятия и общего спроса на товар на выбранном рынке Объем продаж при 100% освоении мощности оборудования составит 8,76 тонн. Предполагаемый спрос на твердые сыры - 31,605 кг.

Доля  рынка – 8,76/31,605*100%=27,72%

В СПК «Нива» данная доля рынка вполне реальна для реализации проекта.

2.3.Конкуренция  и конкурентные преимущества

В развитии продовольственного рынка  любого региона  немаловажную роль играет конкуренция. Только  создание благоприятных условий для ее формирования и развития позволит создать продовольственный рынок, отвечающий всем современным требованиям.

Конкуренция – это состязательность хозяйствующих  субъектов, когда их самостоятельные действия эффективно ограничивают возможности каждого из них воздействовать на общие условия обращения товаров на рынке и стимулировать производство тех товаров, которые требуются покупателю.

На  основании данных о ценах  и  товарах конкурентов можно определить цены на производимый товар. В случае, если производимый товар является аналогом товаров конкурентов, необходимо установить более низкую цену.

Конкурентоспособность товара – это обобщенная и относительная  характеристика товара, в которой выражаются его выгодные отличия от товаров-конкурентов.

Для СПК «Нива» основными конкурентами в производстве сыра твердого являются предприятия г. Пензы, г. Москвы, а  также ТНВ им. «Димитрова», расположенный в селе Студенка, Белинского района. Сравнительный анализ конкурентов отразим в следующей таблице.

Таблица 3- Факторы конкурентоспособности

При освоении производства и предложении  потребителю продукции по более  низким ценам и высшего качества предприятие сможет занять доминирующее положение на местном рынке.

Так как эффективность производства зависит от внешней и внутренней сред, необходимо выявить ограничения, а также слабые и сильные стороны. На основе полученных результатов определить необходимость изменения выбранной стратегии.

Выявить и соотнести между собой ограничения  и возможности, сильные и слабые стороны проектируемой организации поможет SWOT- анализ, представленный в таблице 4.

Таблица 4 -  SWOT- анализ конкурентов

Как видно из таблицы, СПК «Нива» еще  не заработала репутации добросовестного производителя, поэтому необходимо обеспечить выпуск высококачественной продукции, организовать эффективную рекламную компанию.

2.4 Система товародвижения и средства  стимулирования продаж