Бизнес-план развития молочного скотоводства в СПК «Память Ленина»

   Министерство  сельского хозяйства  РФ

   Ярославская государственная  сельскохозяйственная Академия 

   Кафедра Организации производства и предпринимательства  в АПК 
 
 
 
 

   Курсовой  проект 

   по  дисциплине «Планирование на предприятии» 

   на  тему:  

   Бизнес-план развития молочного скотоводства в СПК «Память Ленина» 
 
 
 
 
 
 

Выполнил: студент 5 курса

экономического  факультета

заочного  отделения

специальность: экономика и

управление  на предприятиях АПК

________________________

Учебный шифр: __________

                                                      Проверила: Дорохова

Валентина Ивановна 
 
 
 
 
 
 

   Ярославль 2010

     Содержание     стр 

   Введение………………………………………………….……….3

      1. Общая характеристика предприятия…………………..……5

    2. Оценка рынков сбыта…………………………….……..……18

    3. Конкуренция и другие внешние факторы………..….….…..20

      4. Производственный план………………………………..……..24

      5. Организационный план………………………………….………41

6. .Оценка рисков…………………………………………..….…….44

       7. Финансовый план……………………………………..….……47

       8. Стратегия финансирования и эффективности проекта…….49

    Заключение……………..………………………………..….…….51

    Список  использованной литературы……………………….….52 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

     Составление бизнес – плана производства предполагает определение перспектив развития предприятия  на определенный период времени. Временным интервалом  для составления бизнес – плана является чаще всего развитие на год и более лет.

     Целью составления бизнес – плана  производства является перспектива получение  дополнительных средств на развитие предприятия от государства или обоснование получения кредита у банковских и других структур.

     Бизнес  – план организации производства  предполагает изучение положения хозяйства на районном рынке, выявление положительных и отрицательных сторон производства, изучение внедрения новых технологий в производство с целью выявления перспектив развития для изучаемого производства.

     Объектом  исследования составления бизнес – плана является СПК «Память Ленина» Даниловского района Ярославской области. Целью написания курсового проекта является составление развития производства молока на планируемый год и выявление возможностей внедрения новых достижений в производство.

     СПК «Память Ленина» имеет выше средних размеров производства по Даниловскому району, что значительно отличает данное хозяйство от большинства других.

     СПК «Память Ленина» специализируется на молочно – мясном производстве, основной продукцией хозяйства является молоко. Рассматриваемое хозяйство конкурирует с крупными хозяйствами Даниловского района, что обеспечивает положение хозяйства на районном рынке молока. В настоящее время цены на молоко устанавливаются на основании рыночных цен района. СПК «Память Ленина» не устанавливает уровень цен молока, но рассматривая результативность  производства молока в СПК «Память Ленина» можно сказать об  его эффективности.

     В настоящее время хозяйство выпускает  продукцию по видам не отличающимся от продукции других сельскохозяйственных производств Даниловского района, исключение составляет овощи открытого грунта. Качество продукции в хозяйстве отвечает ГОС стандартам. Рассматривая качество молока можно выявить возможности его повышения (% жира, сортность и т.д.).

     Изучая  хозяйство во взаимосвязи с другими  сельскохозяйственными производителями  следует отметить, что перспектив развития производства для  СПК «Память Ленина» - множество. Анализ конкурентоспособности производства СПК «Память Ленина», изучение показателей производства за изучаемые пять лет, а так же анализ обеспеченности производства техникой и оборудованием дали возможность выявления развития производства на планируемый год.

     К основными направлениями развития производства в планируемом году можно отнести повышение продуктивности животных, повышение качества производимой продукции за счет повышения гигиенических требований к работникам и промывании оборудования от остатков; а так же внедрение новой техники, как для повышения производства так и совершенствовании ее качества.

     Нами  же будет предложена постройка новой  фермы с современными доильными  аппаратами за счет собственного финансирования и поддержки местных органов самоуправления. Рассматривая возможности финансирования местных органов самоуправления следует отметить, что выделение денежных средств для производителей осуществляется на основании обоснования погашения взятого кредита. В Ярославской области так же применяется положение о субсидировании с.-х. продуктов, размер денежных средств напрямую зависит от повышения производства ее объема.

     В настоящее время СПК «Память Ленина» необходимо повышать объемы производства продукции для получения денежных средств необходимых на построение новой фермы. Данная тема на сегодняшний день актуальна для всех сельскохозяйственных производств Ярославской области. 
           1. Общая характеристика предприятия

     Территория  землепользования колхоза «Память Ленина» расположена юго-западной части Даниловского района. В существующих границах колхоз организован в 1962 году. С момента приватизации земель бывший колхоз перерегистрирован в с. х. СПК «Память Ленина».

     Землепользование  СПК «Память Ленина» состоит из одного обособленного  массива и имеет вытянутую форму с севера на юг на 10,5 км.

     Общая площадь хозяйства на момент составления  отчета составляет 4701 га, в т. ч с./х. угодий 2108 га, из них пашни 1655 га, сенокосов 93 га, пастбищ 360 га.

     Центральная усадьба находится в н.п. Мишутино. Расстояние до районного центра г. Данилова и железнодорожной станции 19 км. Сообщение между центральной усадьбой и районным центром осуществляется по дороге Данилов - Мишутино, между центральной усадьбой и областным центром – по дороге Ярославль – Вологда с асфальтовыми покрытиями. Внутрихозяйственная дорожная осуществляется ограниченно по дороге с асфальтовым покрытием, в основном по грунтовым неулучшенным дорогам, труднопроезжим в весеннее - осенний период.

Таблица 1.1 - Структура товарной продукции СПК «Память Ленина 

      Далее определим специализацию СПК  «Память Ленина». Специализация определяется по структуре товарной продукции.

      Существующее  производственное направление колхоза  молочное скотоводство. Из данных таблицы видно, что наибольший удельный вес в структуре товарной продукции за 2009 год занимает молоко, которое составляет 75,6 % от общей выручки по хозяйству.

        Основной отраслью в хозяйстве  является животноводство, сумма  выручки от этой отрасли за 2009 год составила 8323 тыс. руб., что на 2364 тыс. руб. больше, чем в 2005 году. Отрасль растениеводства является дополнительной, удельный вес отрасли растениеводства в структуре товарной продукции за 2009 год составил 0,4 %.

      В целом по хозяйству выручки от реализации сельскохозяйственной продукции  в 2009году составила 8363 тыс. руб., что на 2209 тыс. руб. больше, чем в 2005 году. Это связано с повышением цен на реализацию продукции.

      Оценить уровень специализации хозяйства  позволяет коэффициент специализации. Так как специализация за анализируемый  период значительно не изменилась рассчитываем коэффициент специализации за 2009 год.

      К спец. =100 / (У Di * (2n – 1))

      K спец  2004= 0,7

      K спец  2005= 100 /166,6=0,6

      Из  расчетов следует, что специализация  хозяйства на производстве молока - высокая. 

     Для характеристики размеров СПК “Память Ленина” используют как стоимостные так и показатели выраженные в натуральном измерении. Проанализируем динамику этих показателей в таблице 1.2.

     Таблица1.2 - Размеры производства в СПК «Память Ленина»

       Из  данных таблицы видно, что размеры производства в 2009 году по сравнению с 2005 годом изменились. Так стоимость валовой продукции в сопоставимых ценах увеличилась на 24 тыс. руб. или 3,44 % в результате увеличения производства отдельных видов сельскохозяйственной продукции. Стоимость товарной продукции в 2009 году составила 8515 тыс.руб., по сравнению с 2005 годом она возросла на 2173 тыс. руб. ( 34,26 % ), в основном за счет повышения цен на реализацию и закупочную продукцию. Численность рабочих уменьшилась на 3 человека. Это произошло из-за миграции молодежи в города, низкой зарплаты. Среднегодовое поголовье крупного рогатого скота сократилось на 102 головы (9,4 %) в результате падежа и забоя скота. Забой скота был вызван из-за болезни животных, а также для приобретения горюче-смазочных материалов и выдачи зарплаты рабочим. В 2009 году было потреблено на 136 тыс. кВт/час меньше. Площадь сельскохозяйственных угодий не изменилась.

       Таким образом, можно сделать вывод, что  анализируемое хозяйство имеет средние размера производства.

     В Даниловском районе среднее поголовье коров в хозяйстве составляет 303 гол., площадь с.-х. угодий равна 5364 га, среднегодовая стоимость основных средств  28489,28 тыс. руб. Исходя из этих показателей СПК «Память Ленина» превышает среднерайонные данные.

     Поэтому следующим этапом анализа необходимо рассматривать уровень концентрации производства.

     Таблица 1.3 - Уровень концентрации производства продукции растениеводства и животноводства в СПК «Память Ленина» 

     Из  данной таблицы видно, что изменение  показателей на 100 га. пашни связано с изменением урожайности с.-х. культур и численности поголовья скота. Снижение производства  продукции растениеводства (зерна) связано со снижением всего производства данной продукции, а также с неблагоприятными погодными условиями. Производство зерна в 2009 г. уменьшилось по сравнению с 2005 г. на 45,3 %.

     Плотность поголовья скота на протяжении изучаемых  пяти лет изменилась незначительно. А вот производство молока и прироста живой массы за изучаемые пять лет изменились на порядок. Снижение производства молока за период с 2005 – 2009г. на 11,2 % связано с уменьшением продуктивности коров. Такая тенденция наблюдается и по приросту живой массы. Из всего выше сказанного можно сделать вывод, что в хозяйстве ухудшилось содержание скота (кормление, уход за скотом, его породный состав).

     Для дальнейшего рассмотрения показателей  характеризующих СПК «Память Ленина» следует рассмотреть уровень его интенсивности.

     Увеличение  текущих производственных затрат как  в растениеводстве, так и в  животноводстве свидетельствует о снижении уровня интенсивности. Так же по данным таблицы видно, что происходит увеличение текущих производственных затрат в 2 раза. Положительным моментом является уменьшение затрат труда в чел. – ч.

     Таблица 1.4 - Уровень интенсивности сельскохозяйственного производства в СПК «Память Ленина».

Продолжение таблицы 1.4

     Увеличение  текущих производственных затрат как в растениеводстве, так и в животноводстве свидетельствует о снижении уровня интенсивности Так же по данным таблицы видно, что происходит увеличение текущих производственных затрат почти в 2 раза.

    Как уже было сказано выше, СПК «Память Ленина» специализируется на производстве молока. Молоко является практически единственным видом товарной продукции, производимой в СПК «Память Ленина», от объемов производства и продажи и продажи которой все цело зависит финансово-экономическое состояние нашего предприятия по этому рассмотрим значение отрасли молочного скотоводства в экономике хозяйства для этого сравним размеры всего с. - х. производства с размерами молочного скотоводства хозяйства.

Таблица 1.5 - Значение отрасли молочного скотоводства в экономике СПК «Память Ленина» 

     Как свидетельствуют данные таблицы 1.5, в отрасли молочного скотоводства сконцентрировано около 46% основных работников предприятия, сюда вкладывается  почти 70% производственных затрат. Здесь производят в среднем за пять лет 84,3% валовой продукции в сопоставимой оценке, от этой отрасли хозяйство получает более 98% денежной выручки.

     Большое влияние на современное состояние отрасли и ее развитие оказывает организация воспроизводства стада.

     Воспроизводство стада – это непрерывное возобновление  поголовья животных, замена выбракованного скота более продуктивным. Важнейшим условием рационального воспроизводства стада является установление экономически обоснованной структуры стада.

Таблица 1.6 - Размер и структура стада КРС в СПК «Память Ленина».

     Анализируя  данные таблицы, можно сделать вывод, что в СПК «Память Ленина» в структуре стада КРС в 2009 году преобладают коровы, в основные годы наибольший удельный вес занимали так же коровы, исключая молодняк КРС, т.к. эта группа объединяет 2 группы: молодняк до 2-х. лет и молодняк отчетного года. За период с 2005года по 2008год поголовье коров оставалось неизменным, в 2009году произошло сокращение на 10 голов. Но в то же время следует отметить, что в последнее время дойному стаду  уделяется большое внимание.

     Особое  внимание в организации воспроизводства  стада нужно уделить его эффективному комплектованию. Особое требование, предъявляемое  к поголовью для дальнейшего  его использования на фермах – высокий уровень продуктивности животных. Для увеличения продуктивности животных необходимо улучшить кормовую базу хозяйства, содержание скота, классный и породный состав молочного стада.

Таблица 1.7 Классный и породный состав коров в «Память Ленина».