Бизнес- план турфирмы

Содержание:

Введение            3

Краткая характеристика предприятия       5

Организационная структура  предприятия (действующая)    7

План маркетинга и план повышения эффективности предприятия         12

Планирование объемов реализации               19

План по труду и заработной плате               20

Планирование себестоимости, прибыли и рентабельности           24

Финансовый план                 26

Технико-экономические показатели турфирмы «Дели Тур»          27

Заключение                  29

Список литературы                 30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Компания «Дели Тур» является объектом курсовой работы. Целью данной работы является разработка основных разделов бизнес-плана.

Туризм в России в настоящее время переживает свой подъём. Большинство туристических центров России сосредоточено в Санкт-Петербурге и Москве, так как в этих городах расположены самые известные достопримечательности страны — Красная площадь, Собор Василия Блаженного, Кремль в Москве, Петропавловская крепость, Эрмитаж, храм Спаса на Крови в Петербурге. Туристов привлекает богатое культурное наследие и прошлое России. Кроме двух столиц большой популярностью пользуются небольшие города, знаменитые своей архитектурой, историей. Например: Великий Новгород со своим старинным Кремлем, церквями и берестяными грамотами.

С 2005 до 2008 года численность туристов, обслуженных на территории России, увеличилась более чем на 50 процентов. Сейчас по приему иностранных туристов страна находится на 15 месте в  мире. По прогнозам ВТО, в текущем  году Россия может переместиться  на девятое место, а количество посетивших её туристов составит 29,5 миллиона человек.^[1]

По данным Росстата, в 2009 году Россию посетили 2 млн иностранных туристов (на 8 % меньше, чем в 2008 году), тогда как за рубеж отправились 11 млн российских туристов (-15 % к 2008 году)

Несмотря на богатство достопримечательностями и быстрое развитие туризма Россия остаётся достаточно сложной страной для посещений, особенно для туристов из Западных стран. Туристов могут ожидать проблемы, специфические только для России

Планирование - это определение  целей и задач предприятия  на определенную перспективу, анализ способов их реализации и ресурсного обеспечения.

В зависимости от продолжительности  планового периода выделяют перспективное (долгосрочное и среднесрочное) и  текущее (краткосрочное) планирование. Целью деятельности Общества является получение прибыли от не запрещенной законом деятельностью.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Краткая характеристика предприятия

Наименование  предприятия: полное товарищество, туристическое агенство «Дели Тур».

Адрес: метро «Площадь Революции»,улица Никольская, д.22, стр.2, офис 5.

Сфера бизнеса: турагентская деятельность.

Срок начала деятельности предприятия: 1 апреля 2010 года.

Бизнес-план рассчитан на 1 год  функционирования предприятия. По окончании этого срока можно  продолжить деятельность предприятия, если будут достигнуты поставленные цели и задачи.

Туристическая фирма «Дели Тур» занимается внутренним туризмом и предоставлять туристическое и экскурсионное обслуживание в Москве и по России, как иностранным, так и нашим туристам. Основной упор будет делаться на работу с иностранными туристами из англоговорящих стран. Фирма уделяет особое внимание тому, чтобы дать возможность своим клиентам познакомится с реальной жизнью в России. «Дели Тур» – семейное предприятие в форме товарищества с ограниченной ответственностью. Управление фирмой будет осуществляться её владельцами, О.Б. Петровой и А.Б. Петровыми.

Привлечение заёмных средств  не планируется , так как владельцы компании обладают достаточными денежными средствами для открытия своего дела.

Предметом деятельности Общества является:

- организация обслуживания иностранных  туристов в РФ, и продажа поездок  иностранным туристам на коммерческой  основе, разработка и внедрение  новых маршрутов туризма, организация  и продажа гражданам – членов  СНГ поездок за границу и  иностранным гражданам в третьи  страны;

- организация и предоставление услуг гидов-переводчиков, обеспечение встречи-проводов, экскурсионное обслуживание, театрально-зрелищных и иных мероприятий, транспортные и другие услуги туристам, включая обслуживание транзитных туристов на всех видах транспорта;

- осуществление на договорной основе бронирования транспортных, гостиничных и иных услуг и обеспечение предоставления на территории РФ согласованного и оплаченного туристами обслуживания;

- оформление виз и паспортов;

- оказание посреднических услуг  внутри страны и за ее пределами;

- осуществление мероприятий по  повышению экономической эффективности  иностранного туризма и туризма  за границей, качества и конкурентоспособности  производимых услуг при наименьших  затратах;

- производство и продажа сувениров;

- оптовая и розничная торговля;

- посредническая деятельность;

- операции с недвижимостью, коммерческие  и посреднические услуги, брокерская  и дилерская деятельность;

- организация работы коммерческих магазинов, реализация собственной и закупной продукции;

- оказание научно-технических,  агентских, лизинговых, рекламных,  патентно-лицензионных, информационных  и представительских услуг;

- работа в сфере общественного  питания (эксплуатация ресторанов, кафе и столовых);

- индустрия развлечений (казино, парки, аттракционы, концертная  деятельность, кафе и столовых);

Общество вправе также осуществлять любые иные виды деятельности, не запрещенные  законодательством РФ

Все виды деятельности, подлежащие лицензированию, осуществляются Обществом только после  получения соответственной лицензии.

 

 

 

Организационная структура предприятия (действующая)

«Дели Тур» - семейное предприятие  в форме товарищества с ограниченной ответственностью. Управление фирмой осуществляется ее владельцами.

Генеральный директор, он же один из учредителей  компании и владелец некоторой части  акций – А.Б. Петров свободно владеет  английским языком. В течение 9 лет  Петров А.Б. работал гидом-переводчиком в ВАО «Интурист» и других туристических  фирмах и разработал методику показа и объяснения российской действительности туристам. Навыки управления предприятием были приобретены им в ходе практической работы, а также во время стажировки в США по курсу «Управление  малым бизнесом в туризме».

В обязанности генерального директора  входят разработка имиджа фирмы, маркетинг, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых  лицензий, набор и обучение персонала, составление программ пребывания туристов в России, деловая переписка.

Управляющий директор О.Б. Петрова , в течение 5 лет работала преподавателем. Впоследствии перешла на должность менеджера одного из московских Учебных центров. В настоящее время является учредителем компании и владельцем некоторой части акций компании и  исполняет обязанности управляющего директора фирмы «Дели Тур», в которые входят: оперативное управление, бухгалтерский учет, юридические аспекты деятельности фирмы, взаимодействие с транспортными фирмами, организация проживания и питания туристов, а также все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов.

В зависимости от объёма работы заключаются  договоры с гостиницами, хозяевами  квартир, гидами-переводчиками, водителями автомашин или транспортными  фирмами. Гиды-переводчики и водители автомашин работают на основе почасовой  оплаты.

Схематично  организационную структуру предприятия  можно представить так:

Закрепление функций  управления за сотрудниками предприятия (действующее)

Должность	Обязанности	Дополнительно
Генеральный директор	--разработка имиджа фирмы;  --маркетинг; --представительские функции; --взаимодействие с партнерами; --получение необходимых лицензий; --набор и обучение персонала; --составление программ пребывания  туристов в России; --деловая переписка;	Является учредителем фирмы
Управляющий директора	--оперативное управление; --юридические аспекты деятельности  фирмы; --взаимодействие с транспортными  фирмами; --организация проживания и питания  туристов; --все остальные необходимые  моменты организации обслуживания  туристов;	Является учредителем фирмы
Менеджеры по направлениям	--работа с клиентами. --оформление договоров с клиентами  на туристское обслуживание. --информирование туристов о  туристских формальностях.	Работают по договору
Бухгалтер	--работа  с финансовыми делами  фирмы; --ведение книг записей; --осуществление проводок;	Работает  по договору
Курьер	Доставка разного рода документации.	Работают временно по договору

 

Результаты работы предприятия  за отчетный период изложены в следующем  разделе.

 

 

 

Технико-экономические  показатели  турфирмы «Дели Тур»

Таблица 1

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	Величина показателя		Отклонение
			Предшествующий год	Отчетный год	Абсо-лютн. +, –	Темп роста %
1	Объем реализации услуг (в стоим.выр)	млн.руб	16,95	18,46	1,51	108,9086
2	Объем реализации услуг (в натур.выр)	тур.	408	489	81	119,8529
3	Цена единицы услуги средняя	тыс.руб	41,54412	37,75051	-3,79361	90,86849
4	Численность работающих	чел.	10	10	0	100
5	Объем работ на 1 работника (в стоим.выр)	млн.руб	1,695	1,846	0,151	108,9086
6	Объем работ на 1 работника (в натур.выр)	тур.	40,8	48,9	8,1	119,8529
7	Фонд заработной платы	млн.руб	3,84	3,84	0	100
8	Затраты зарплаты на 1 руб. реализации услуг	руб.	0,226549	0,208017	-0,01853	91,82015
9	Среднегодовая зарплата на 1 работника	т.руб	384	384	0	100
10	Себестоимость услуг	млн.руб	12,71	13,96	1,25	109,8348
11	Себестоимость единицы услуги	тыс. руб	31,15196	28,54806	-2,6039	91,64129
12	Затраты на 1 руб. реализации услуг	руб.	0,749853	0,75623	0,006377	100,8505
13	Общая сумма балансовой прибыли	млн.руб	4,24	4,5	0,26	106,1321
14	Прибыль на единицу работ	руб	10392,16	9202,45	-1,1897	88,55192
15	Рентабельность деятельности	%	33,35956	32,23496	-1,1246	-
16	Рентабельность продаж	%	25,01475	24,37703	-0,63772	-

 

Анализируя данную таблицу  можно прийти к следующим выводам:

За отчетный период выручка  выросла на 8.9%, что составила в  натуральном выражении 1,51 млн. руб. В то же время рост продаж составил 19% или больше чем в прошедшем  периоде на 81 тур, в связи с  чем следует обратить внимание, на то, что возросла себестоимость услуг на 9,83%.

Цена единицы услуги средняя  снизилась на 3,79%, что обусловлено  соотношением увеличения продаж по отношению  к выросшей выручке.

Фонд оплаты труда не изменился, так же как и численность штата. Общая сумма балансовой прибыли  выросла на 6,13% но в свою очередь себестоимость выросла на 9,83% что повлекло за собой ухудшение такого показателя как рентабельность деятельности предприятия на 1,12%.

 

План маркетинга и план повышения эффективности  предприятия

План маркетинга

Целью маркетинга является создание условий для работы турфирмы, при которых она может успешно выполнить свои задачи.

В комплекс мероприятий по маркетингу обычно входят следующие  мероприятия:

• Изучение потребителя услуги фирмы
• Анализ рыночных возможностей компании
• Оценка предлагаемой услуги и перспектив развития
• Анализ формы сбыта услуги
• Оценка исследуемых методов ценообразования
• Исследование мероприятий по продвижению услуги на рынке
• Изучение конкурентов

Исходя из определенной стратегии  развития предприятия и намеченных рыночных (маркетинговых) целей в  плане маркетинга в первую очередь  необходимо определить ключевую задачу текущего момента (например - проведение ситуационного анализа текущего положения в области маркетинга холдинга).

Далее, мероприятия в плане  маркетинга можно подразделить на следующие  основные блоки:

-меры по активизации сбыта продукции;

- меры по ориентации  предприятия на Потребителя;

- мероприятия по сбору  коммерческой информации;

- мероприятия по подготовке  аналитических материалов по  анализу наиболее перспективных  сегментов рынка;- предложения по  ценообразованию;

- предложения по ассортименту  выпускаемой продукции;

- предложения по рекламе  и отношениям с общественностью.

n:justify">Результат может быть выражен  как в количественных, так и  в качественных показателях деятельности предприятия.

Ключевая задача текущего момента - обеспечить Потребителю максимально  благоприятные условия обслуживания.

Для улучшения своей ценовой  и маркетинговой политики я предлагаю  следующие пути совершенствования:

Расширение маркетинговой  политики за счет использования других средств массовой информации, а именно размещение рекламы на радио.

Использование дополнительных систем скидок таких как:

-внесезонные скидки;

-предоставление скидок молодоженам и другие.

Рассмотрим каждый из этих путей более подробно. Реклама на радио является одним из самых популярных видов рекламы и она более дешевая по сравнению с рекламой на телевидении. Такая популярность обусловлена главным образом тем, что это самый быстрый и оптимальный способ достичь внимания целевой аудитории. Ведь реклама на радио является одним из самых простых и недорогих способов рекламы в средствах массовой информации. Главное правильно определить оптимальные радиоканалы для распространения своей информации, так, чтобы они максимально достигали поставленной цели. Для этого турфирме надо учесть не только половозрастной состав, но и возраст, образование, социальный статус аудитории, ее интересы и предпочтения. Каждая радиостанция имеет свою конкретную аудиторию, свои программы и свои особенности размещения. На мой взгляд размещение радиорекламы следует проводить на станции "Maximum".Потому как она наиболее популярна среди потенциальных клиентов проживающих на территории города Москва, чем другие.

Использование внесезонных  скидок. Так как работа турфирмы носит сезонный характер, то при разработке своей ценовой политики следует учесть существенные сезонные колебания спроса по видам туризма (познавательный и рекреационный, конгрессный и другие). Несмотря на предпринимаемые турфирмой усилия, сезонные цены в пиковый сезон могут превышать цены мертвого сезона в 2-3 раза. Это означает, что в годовом цикле реализации имеются периоды существенных убытков, которые полностью покрывают успех в период пикового сезона. Здесь стратегия умещается в логику азартного игрока: выиграть максимум, когда сопутствует удача, и проиграть минимум, если фортуна изменила.

В разгар сезона при высоких затратах появляется возможность реализовывать турпродукт. И наоборот, в мертвый сезон  при низких затратах устанавливать  наиболее низкие цены (стоимость услуг  по размещению и других услуг в  туристских центрах резко падает).

В турфирме мертвый сезон продолжается с ноября до мая, то для того, чтобы увеличить объем продаж в этот сезон очень важно использовать внесезонные скидки, например, от 3 до 7%, в зависимости от места и продолжительности тура.

Цель использования  скидок за внесезонную закупку состоит  в том, чтобы побудить клиента  приобрести данную услугу до начала очередного сезона, в самом его начале, либо вообще вне сезона. «Дели Тур» как любая другая фирма снижая цены или делая скидку на турпродукт должна стремится установить такую цену, которая покрыла бы все затраты, связанные с предоставлением турпродукта. Кроме того, цена должна давать определенную норму прибыли. Логика данной скидки на внесезонную покупку требует их дифференциации во времени: чем ранее до начала сезона приобретается услуга, тем больше должна быть величина скидки. Предоставление скидок молодоженам. Для завоевания прочной позиции на рынке и привлечения больше клиентов в «Дели Тур» можно использовать скидки не только постоянным и VIP клиентам, но и скидки для молодоженов. Данный вид скидок на туры для молодоженов играет немаловажную роль как ценовой, так и в маркетинговой политикой турфирмы. Это означает привлечение новых клиентов, предоставив им более выгодные цены на путешествие, а впоследствии, возможность, удержать этих клиентов иным образом, к примеру, давая скидки как постоянным клиентам. Такие скидки закрепляются двумя документами: маркетинговой политикой и приказом руководителя. Размер применяемых скидок может варьироваться от 2% до 5% или исходя из размера скидок, предоставляемых иностранными отелями для молодоженов. Данную скидку можно использовать и через туроператора, если такое право им предоставят. А если нет, тогда предоставленную скидку «Дели Тур» придется покрывать за свой счет. Существует еще множество различных видов скидок, которые можно смело применять в турфирме «Дели Тур», такими скидками могут быть:

-групповые скидки - ведь цена одной турпутевки зависит от вида тура: групповой или индивидуальный. Чем больше численность групп, тем ниже стоимость тура в расчете на одного человека. Цена тура на одного человека зависит от количества туродней: чем продолжительнее, тем дороже он будет стоить.

-Скидки, носящие временной характер.

Используя данную систему скидок на практике в турфирме можно спрогнозировать увеличение, как спроса, так и увеличение уровня продаж с получением большей прибыли от их реализации.

Таблица эффективности проектируемых мероприятий

Таблица 2

№	Содержание Мероприятий	Прирост объема реализации
		в натуральном выражении	% к отчетному году	в стоимостном выражении (тыс.руб)	% к отчетному году
1	Ценовая политики в области скидок	143	29,24	5398,25	29,24
2	За счет увеличения рекламы (радио)	506	103,47	18459,75	103,47

 

Анализируя данную таблицу  видно на сколько оказалось эффективной  реклама на радио, количество проданных  туров выросло на 506 туров а  в стоимостно 18459 тыс.руб.(103,47%), ценовая политика то же принесла свои результаты пусть и не такие впечатляющие – 143 тура или 5398,25 тыс.руб.(29,24%)

 

 

 

 

 

 

 

План повышения  эффективности предприятия

Пути повышения эффективности производства - комплекс конкретных мероприятий по росту эффективности производства в заданных направле- ниях. Основные пути повышения эффективности производства: снижение трудоемкости и повышение производительности труда, снижение. Важным фактором повышения эффективности деятельности предприятия является научно-технический прогресс. В современных условиях нужны революционные, качественные изменения, переход к принципиально новым технологиям, к технике последующих поколений, коренное перевооружение всех отраслей народного хозяйства на основе новейших достижений науки и техники. Коренные преобразования в технике и технологии, мобилизация всех, не только технических, но и организационных, экономических и социальных факторов создадут предпосылки для значительного повышения производительности труда.

В связи с этим следует  снабдить менеджеров по продажам сверх  быстрым интернетом а так же соответствующей последним разработкам компьютерной техники.

Сводная таблица  эффективности проектируемых мероприятий

Таблица 3

№	Содержание  Мероприятий	Прирост объема реализации
		в натуральном выражении	% к отчетному году	в стоимостном выражении (тыс.руб)	% к отчетному году
1	Мобильный интернет, компьютерная техника	20	4,08	154,39	4,08

 

Данное мероприятие не явилось эффективном и было довольно затратно. Исходя из таблицы видно что прирост в натуральном выражении составил 20 туров а в стоимостном 154,39 тыс.руб.(4,08%)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Планирование  объемов реализации

Таблица 4

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	Величина показателей  за отчетный год	Прирост объема реализации за счет орг-тех. мероприятий	Величина плановых показателей	План к отчету в %
1	Объем реализации услуг (в  натур. выр)	тур.	489	669	1158	236,78
2	Объем реализации услуг (в  стоим. выр)	млн. руб	18,46	25,25	43,71	236,78
3	Цена единицы услуги средняя	тыс. руб	37,75	37,75	37,75	100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

План по труду  и заработной плате

Заработная плата есть цена труда. Ее величина и  динамика формируются под воздействием рыночных факторов и в первую очередь спроса и предложения;

Заработная плата – это денежное выражение стоимости товара «рабочая сила» или «превращенная форма стоимости товара рабочая сила». Ее величина определяется условиями производства и рыночными факторами - спросом и предложением, под влиянием которых происходит отклонение заработной платы от стоимости рабочей силы.

Производительность  труда — мера (измеритель) эффективности труда. Производительность труда измеряется количеством продукции, выпущенной работником за какое-то время. Обратная величина - трудоемкость - измеряется количеством времени, затрачиваемым на единицу продукции. Обычно под производительностью труда в экономической статистике разумеется фактическая производительность труда, однако в экономической кибернетике, в частности, в модели жизнеспособных систем Стаффорда Бира, вводятся понятия наличной и потенциальной производительности труда.

Под ростом производительности труда подразумевается экономия затрат труда (рабочего времени) на изготовление единицы продукции или дополнительное количество произведенной продукции  в единицу времени, что непосредственно  влияет на повышение эффективности  производства, так как в одном  случае сокращаются текущие издержки на производство единицы продукции  по статье «Заработная плата основных производственных рабочих», а в другом — в единицу времени производится больше продукции.

Численность основных производственных рабочих определяется на основании  трудоемкости производственной программы  и баланса времени одного рабочего.

В отраслях материального  производства плановый Фонд заработной платы представляет собой сумму денежных средств, необходимых для оплаты труда в процессе выполнения производственного задания за соответствующий период времени (месяц, квартал, год). Раздельно рассчитываются Фонд заработной платы промышленно-производственного и непромышленного персонала по категориям работников. Фонд заработной платы планируется в абсолютном выражении и в процентах к базисному периоду, исходя из трудоёмкости производственной программы, рассчитанной на основе нормативов, потребности в основных и вспомогательных рабочих соответствующих профессий и квалификации; действующих форм заработной платы и систем оплаты труда, тарифных ставок, сдельных расценок и норм обслуживания; окладов и штатных расписаний ИТР, служащих и обслуживающего персонала; премиальных положений, а также действующих законодательных актов по регулированию труда и заработной платы. Основная часть заработной платы (70–90%) регулируется тарифной системой. Фонд заработной платы определяется как произведение планируемой средней заработной платы на численность соответствующих категорий работников, а в некоторых отраслях – по утверждаемым нормативам на единицу объёма работ (рубль продукции).

Штатное расписание компании «Дели Тур» представлено в таблице 5

 

 

 

 

 

Таблица 5

Должности	Численность персонала	Должностной оклад за месяц,.руб		Годовой фонд з/п, руб
		Одного работника	Всех работников
1.РУКОВОДЯЩИЕ  РАБОТНИКИ:
а) генеральный директор	1	50000	50000	600000
б)управляющий директор	1	50000	50000	600000
в)глав.бух.	1	46000	46000	552000
2.СЛУЖАЩИЕ:
а) курьер	3	18000	54000	648000
3.СЕЦИАЛИСТЫ:
а)менеджер	4	30000	120000	1440000
ВСЕГО	10	194000	320000	3840000