Бизнес-планирование. 13

Министерство  образования и науки Республики Казахстан 

Восточно-Казахстанский  государственный

технический университет им. Д.Серикбаева

Кафедра «Экономика предприятия»

КУРСОВАЯ  РАБОТА ПО «ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ»

ТЕМА: «БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЕ»

                                                    Выполнил: студент  III курса

                                                    гр. 06-БЭЗ-5 Темербекова З. К.

                                                    Принял: преподаватель

                                                    Третьякова Е. М. 
 
 
 
 
 
 
 

г. Усть-Каменогорск

2008 год

Содержание  

1. Исходные  данные……………………………………………………3
2. Резюме………………………………………………………………..4
3. Анализ рынка и маркетинговая стратегия…………………………5
4. Организационный план……………………………………………...7
5. Финансовый план…………………………………………………….8
6. Анализ рисков………………………………………………………..11
7. Список использованной литературы……………………………….12

Таблица 1 – Исходные данные

Коэффициент=1,033

     Срок  кредитования  принять 2 года. Форма  возврата кредита: ежегодные перечисления процентов и суммы возврата погашения равными долями.

     16,5%/12мес=1,375% в месяц 

Сумма вознаграждения=2582,5*1,375%=35,5094(тыс. тг в мес)*12 мес=426,1125(тыс. тг в год)*2=852,225 тыс. тг 

1. Краткое описание проекта (резюме)

    Представленный  бизнес-план – это проект создания предприятия в районе КШТ города Усть-Каменогорска по выпуску мороженого, целями деятельности, которой будут являться обеспечение населения левого берега реки Иртыш качественным и вкусным мороженым и получение прибыли.

    Данный  проект является перспективным по нескольким причинам: во-первых, общая положительная  тенденция роста доходов населения  предполагает то, что люди могут  и хотят тратить деньги на свежее и натуральное сливочное лакомство; во-вторых, в левобережном районе нет такого предприятия, а значит, его создание привлечет массу желающих попробовать знаменитое мороженое. Под чутким руководством высококвалифицированных и предприимчивых людей это предприятие должно добиться успеха уже на 2 году работы. Продукция полностью совпадает с предпочтениями потребителей по качеству и цене, поэтому ожидается интенсивный спрос на нее.

    Предполагаемый  объем инвестиций составляет 2582500 тенге, которые предполагается взять в банке под 16,5% годовых сроком на 2 года. Потенциальные выгоды от инвестирования в проект: годовой объем продаж – 64397 кг, издержки производства – 15553668 тг, чистая прибыль за год – 14890496 тг, норма прибыли – 231 тенге/шт, срок окупаемости – 2 года.

2. Анализ рынка  и маркетинговая  стратегия 

    2.1 Определение спроса и возможности рынка. 

    Информация  о состоянии отрасли. 

Таблица 2 - Объем продукции в действующих ценах по видам экономической деятельности.

    Проектируемое предприятие ТОО «Лира» по производству мороженого будет находиться в районе КШТ города Усть-Каменогорска, так как этот район находится на левом берегу реки Иртыш, которая разделяет город на два больших центра, тем более район КШТ быстрыми темпами набирает статус элитного района города.

    Планируется арендовать здание с прилегающей территорией. Территория предприятия будет находиться по адресу улица Карла Маркса, 8, где очень удобно организованы подъездные пути с центральной улицы проспект Сатпаева, также планируется создать парковочный карман для автомобилей клиентов.

    Арендуемое  здание предполагается разделить на 3 сектора. Размер занимаемой площади составляет 800 кв. м. из них на сам цех выделяется площадь размером 600 кв. м., административное здание и пропускной пункт - 100 кв. м., магазин - 100 кв. м.

    Спрос на продукцию полноценный, т. е. товарооборот удовлетворяется полностью. Спрос  на мороженое неэластичен, т. к. с повышением цены спрос измениться незначительно, потому что нет заменителей. Мороженое сезонный товар, поэтому спрос будет сезонным. 

    2.2 Характеристика потребителя продукции.

    Основными потребителями, конечно, будут конечные потребители, т. к. планируется открыть магазин на территории предприятия, что увеличит объем продаж. В районе КШТ живет много молодежи, студенты и молодые семьи, купившие новые квартиры по государственной программе. Они и будут нашими постоянными клиентами, т.к. мало кто откажется полакомиться свежим мороженым местного изготовления. Также немало важными являются оптовые потребители, рядом находиться кафе «Пицца Блюз», которое посещают с каждым днем все больше и больше людей, здесь продают мороженое порционно с добавлением начинки (кокосовой или шоколадной стружки), так что кафе будет являться основным оптовым потребителем нашей продукции. Еще мы не оставим без внимания розничных потребителей в нашем случае это продуктовые магазины и лотки с мороженым, которых достаточное количество чтобы снабдить мороженым весь район КШТ.

    Если  характеризовать потребителей по возрастному, половому или другому признаку, то думаю, здесь нет никаких ограничений, я еще не встречала людей, которые  не любили мороженого в любом его  проявлении. 
 

    2.3 Характеристика конкурентов.

    На  сегодняшний день главными конкурентами являются ТОО «Эмиль» и ТОО «Восток-Молоко» обеспечивающие молочной продукцией наш город. Фирмы уже зарекомендовали себя на рынке и имеют места сбыта далеко за пределами нашего города. Поэтому надо учитывать преимущества конкурентов, но есть и недостатки. У фирмы «Восток молоко» не такой уж широкий ассортимент мороженого, они больше делают упор на молочную продукцию повседневного спроса. Фирма «Эмиль» имеет широкий ассортимент аналогичной продукции с нашей, но основным продуктом их производства является молочная продукция.  

    Таблица 3 – Характеристика конкурентов

    2.4 Стратегия маркетинга.

    Много людей потребляют продукцию молочного  происхождения, но следует помнить и о тех, кому такая пища не рекомендована или вообще запрещена врачами диетологами и аллергологами. В производстве нашей продукции нужно учитывать этот немало важный фактор, т. к. люди, которые ограничивают себя в употреблении мороженого, сами того не желая, не откажутся полакомиться порцией отличного мороженого не приносящему вред здоровью. Мы планируем использовать новые технологии в изготовлении низкокалорийного, диетического, не аллергенного мороженого. Технология изготовления такого мороженого уже широко применяется во всем мире, а мы научим жителей нашего города кушать сладости, не причиняя вред своему организму и здоровью.

   Продвижения нашего товара, конечно, мы начнем с рекламы. Ведь это самый верный способ зарекомендовать себя на рынке. Хорошая реклама не навредит предприятию, тем более новому. Главная цель маркетинга это формирование у потребителя положительного образа о товаре, стимулирование сбыта товара и стремление привлечь потребителя и сделать его постоянным клиентом организации.  Также большое влияние на продвижение товара оказывают прямой сбыт продукции  и персональные продажи товаров. Кроме того, необходимо стимулировать и персонал фирмы. Работники, способные и умеющие показать товар в выгодном свете, не будут оставлены без внимания со стороны руководителя компании.

    3. Организационный  план

   3.1 Руководство компании 

   Таблица 4 – Руководство компании

   Таблица 5 – Производственный персонал

   3.2 Организационная структура

   Директор 

                              Бухгалтер                                                Ком. директор          

                                                                          Гл. технолог                        Менеджер 

    Производственные

    рабочие 

                        обслуживающий                                            шофер

                           персонал  

    3.3 Кадровая политика и стратегия

    Кадровой  политикой нашей фирмы является сотрудничество с высококвалифицированными и ответственными специалистами  в области производства и реализации нашей продукции. Стабильный кабинет  даст возможность стабильно и продуктивно развиваться фирме.

    Первым  шагом найма сотрудников является оповещение в СМИ о вакансиях, затем заполнение анкет и рассмотрение резюме, обязательно собеседование, наличие рекомендаций, опыт работы. При найме устанавливается испытательный срок 3 месяца. Для управленческого персонала наличие высшего образования, возраст старше 25 лет, на постоянную работу. Предусмотрены премии за выполнение работы сверхнормы, производственному персоналу оплата за фактически отработанное время, сдельная зарплата. Карьерный рост и надбавки к премии за личные достижения во благо фирмы. 

    4. Финансовый план

     4.1 Производственная программа

     Таблица 6 – Производственная программа 

Планируемая годовая максимальная мощность оборудования:

25,8 (кг/час)*2496 час=64396,8 (кг/год) 

4.2 Финансирование  проекта

Таблица 7 - Финансирование проекта.

Источник  финансирования – банковский кредит. 

4.3 Расчет себестоимости.

Таблица 8 – Расчет стоимости материалов (сырья) для производства единицы продукции 

    Таблица 9 – Расчет переменных затрат

    Таблица 10 – Расчет постоянных затрат

    Таблица 11 – Полная себестоимость продукции

4.4 Отчет  о прибылях и убытках

Таблица 12 – Отчет о прибылях и убытках

4.5 Определение уровня безубыточности

    Расчет  уровня безубыточности производят по формуле:

Тб=Sп/(Ц-Vуд), где Тб – точка безубыточности, Sп – совокупные постоянные затраты, тенге/год, Ц – цена единицы продукции, тенге/шт, Vуд – удельные переменные затраты, тенге/шт.

Тб=4013054/(260-179)=49544 (шт)

График  безубыточности предприятия  на конец года.

                                                 доход

                                               затраты                                                       доход

                                                млн. тг

                                                                                                                        затраты общие

                                                        17 

                                                                                       Тб                

                                                        11

                                                         4

                                                                                       49,5 65     Кол-во, тыс. шт

Анализ  уровня безубыточности.

    По  графику видно, что предел безубыточности наступает при объеме реализации равном 11540614 тенге, т. е. уже на первом году работы предприятия. 

4.6 Расчет эффективности проекта

    Чистый  приведенный эффект определяют по формуле:

NPV = РV – IC, где: IC – исходная инвестиция; PV - общая накопленная величина дисконтированных доходов рассчитывается по формуле: