Денежное обращение иего виды

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Филиал в г. Уфе

 

 

 

Кафедра экономики и  управления

 

 

 

 

 

 

 

              КУРСОВОЙ  ПРОЕКТ

 

по дисциплине «Экономическая теория»

 

на тему «Денежное обращение»

 

 

 

 

 

 

 

 

СТУДЕНТА   II  КУРСА ЗАОЧНОГО    ОТДЕЛЕНИЯ

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

Ф.И.О.        Гильманова Н.Р.

 РАБОТУ ПРОВЕРИЛ:

Ф.И.О.        Смоленчук Г.Г.

ОЦЕНКА: «__________»_________________ 

 

 

 

 

 

 

 

 

УФА    2011

Содержание

 

Введение …………………………………………………………………….3

 

Глава 1. Денежное обращение и его виды  …………………………… 5

1.1. Понятие денежного обращения ………………………………………5                              

2. Наличное и безналичное денежное обращение …………………...6                                                                     Закон денежного обращения……………………………………….. 9

1.4.Проблемы регулирования денежного обращения …………………...12

 

Глава 2. Проблемы регулирования денежно обращения Центральным Банком РФ……………………………………………………………….19           

 2.1  Процентные ставки по операциям Банка России       

     и рефинансирование  банков ……………………………………….19                                                   

2.2  Нормативы обязательных резервов  и операции                                

    на открытом рынке …………………………………………………22

2.3 Депозитные операции   и  валютное регулирование……………...29                                                                                           

2.4  Второстепенные методы регулирования ………………………….31

 

 Заключение………………………………………………………………35

 

 Список использованной литературы …………………………………...38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

      Проблемами денег, организацией денежного обращения человеческая мысль была занята больше, чем всеми остальными экономическими проблемами. С глубокой древности до наших дней вопросами теории денег занимались и занимаются экономисты, философы, юристы. И сейчас продолжаются дискуссии о функциях и природе денег, их роли в развитии экономики, реализации экономических законов. Повышенный интерес к науке о деньгах объясняется тем, что возникающие диспропорции в воспроизводственном процессе общественного производства любой страны быстрее и сильнее всего проявляются в сфере денежного обращения, вызывая серьезные социально-экономические последствия. [3, с.114]

      Деньги – один из основных феноменов экономической жизни. Функция денег как средства обращения (или обмена) позволяет обществу избежать неудобств бартерного обмена. Деньги повсеместно и легко принимаются в качестве средства платежа. Это социальное изобретение позволяет платить производителям особым товаром (деньгами), который в дальнейшем может быть использован для приобретения любого товара, имеющегося на рынке. Хорошо функционирующая денежная система способствует максимальному использованию материальных трудовых ресурсов. И наоборот, разбалансированная денежная система нарушает кругооборот доходов и расходов, парализует жизненную силу общества, вызывая резкие колебания уровня производства, занятости и цен. В настоящее время  вопрос об оптимально необходимом количестве денег в обращении является одним из наиболее важных и не до конца исследованным. Экономическая политика государства в основном осуществляется с помощью финансово-кредитных рычагов, поэтому в условиях перехода на рыночные отношения роль и значение денежной системы возрастает. В современных условиях главным критерием функционирования предприятий различных форм собственности стала их прибыль, а для обеспечения расширенного воспроизводства в экономике важнейшим фактором является стабильная денежная система иначе говоря стабильная форма организации денежного обращения.[1, c.403] Поэтому среди проблем, требующих немедленного решения в период перехода к рыночной экономике, одно из важнейших мест  занимает задача сокращения темпов инфляции и стабилизации денежного обращения. Этим обуславливается актуальность выбранной темы курсовой работы.

        Цель данной работы состоит в изучении самого понятия денежного обращения, а также методов его регулирования. Для реализации этой цели были поставлены следующие задачи:

- проанализировать теоретические  аспекты денежного обращения;

- найти взаимосвязь  налично-денежного и безналичного  денежного обращения;

- изучить методы регулирования денежного обращения;

- определить факторы,  влияющие на устойчивость денежного обращения;

- рассмотреть особенности регулирования денежного обращения Центральным банком РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Денежное обращение и его виды
1. Понятие денежного обращения

 

            Денежное обращение – это движение  денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, где товарный мир разделяется на два вида товаров: собственно товары и товары-деньги. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.[16, с.3]

             Из процесса денежного обращения, таким образом, возможно вычленение понятия денежного оборота.

            Денежный оборот есть проявление  сущности денег в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает размеры денежного оборота по оплате труда и, соответственно, денежных доходов населения, направленных на потребление.

             Составной частью денежного оборота  является платежный оборот, в  котором деньги функционируют  как средство платежа и используются  для погашения обязательств. Платежный оборот осуществляется как в наличной, так и в безналичной формах. Таким образом, сменяя форму стоимости, деньги находятся в постоянном движении  между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами. А движение денег при выполнении ими всех основных функций в наличной и безналичной формах и представляет собой денежное обращение.[25, c.25]

              Денежное обращение соединяет  в себе как основные сущностные  характеристики денег, так и  механизмы, способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

               Роль денежного обращения, его  правильная организация проявляются  в следующих моментах:

- отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы;

- способность обеспечивать сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров;

- характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию;

- хронический недостаток денежных средств у субъектов рынка для своевременной выплаты заработной платы и финансирования оборотных средств.

         Денежное обращение подразделяется  на две сферы: наличную и   безналичную.[2, с.244]

 

2. Наличное и безналичное денежное обращение

      Налично-денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами).

      Наличные  деньги используются: для осуществления кругооборота товаров и услуг; для расчетов по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей; для оплаты ценных бумаг и выплат дохода по ним; для платежей населения за коммунальные услуги и т.д.[1, с.421]

      Налично-денежный  оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между юридическими лицами, физическими лицами и государственными органами.

       Порядок  осуществления налично-денежного  обращения на территории РФ  регламентируется Положением «О  правилах организации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации», утверждаемым Банком России. 

       В  соответствии с Положением:

           - налично-денежное обращение осуществляется  с помощью различных   видов  денег: банкнот, металлической монеты, кредитных карт и т.д. (таб.1, рис.1);

           - эмиссию и изъятие денег из  обращения осуществляет ЦБ РФ;

           -  ЦБ РФ осуществляет регулирование  наличного-денежного обращения в  РФ;

           - для юридических лиц учреждений  банка, в которых открыт счет юридического лица, устанавливают лимит остатка наличных денег в кассах юридических лиц;

           - все средства сверх установленных  лимитов юридические лица обязаны  в безусловном порядке ежедневно  сдавать в учреждения банка  через объединенные кассы при предприятиях или через инкассаторские службы учреждений и банков и самостоятельные службы, имеющие лицензии Банка России на осуществление таких операций;

           - за нарушение установленного  порядка для юридических лиц  и персонально их руководителей установлены серьезные штрафные санкции.

          Однако, на практике подобные  ограничения, к сожалению, действуют  еще явно недостаточно.

Таблица 1

Сумма, количество и удельный вес банкнот и монеты, находящихся в обращении по состоянию на 1 ноября 2010г. [10]

Банкноты Монета Итого Сумма (млрд. руб.)      5072,0 33,0 5105,0 Количество (млр. экз.) 5800,0 47100,0 52900,0 Удельный вес  о сумме (%) 99,3 0,7% 100,00

 

          Специфичность методов организации налично-денежного обращения как инструмента денежно-кредитной политики связана в первую очередь с тем, что они, кроме максимальной суммы расчетов наличностью между юридическими лицами, не имеют нормативов. Методы как инструмент недостаточно эффективны, так как их действие трудно оценить (отследить); они не являются инструментом быстрого реагирования и редко изменяются. [ 15. с. 2]

          В России предпринимаются попытки  ограничить налично-денежное обращение,  т.к. оно позволяет уходить  от контроля государства за  деятельностью юридических и физических лиц.     

          Между наличным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно. Таким образом, наличное  и безналичное обращение образует общий  денежный оборот, в котором действуют единые деньги.

          Безналичное обращение – это движение стоимости без участия наличных денег, перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований и т.д. [1 с.421]

          Безналичное денежное обращение  отражает изменение остатков  денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карт, платежных поручений и других расчетных документов.

          Безналичное обращение осуществляется  с помощью чеков, векселей, кредитных  карточек и других кредитных  инструментов.

           Безналичный денежный оборот  охватывает расчеты между:

          - юридическими лицами различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

           -  юридическими лицами и кредитными  учреждениями по поводу получения  и возврата депозита и кредита,  а также уплаты процентов;

          -  юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, процентам по вкладам и депозитам, доходов по ценным бумагам;

          -  юридическими, физическими   лицами и государством по оплате  налогов, сборов, а также получению  бюджетных средств. [3, с.120]

        В Российской Федерации порядок осуществления безналичных расчетов определяется Гражданским кодексом РФ (ст.861–885), который регламентирует сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.

         На практике применяются следующие  формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты платежными требованиями-поручениями; расчеты чеками; расчеты по аккредитиву.

           Расчеты между юридическим лицами  проводят банки и другие кредитные организации, а между банками – расчетно-кассовые центры ЦБ РФ.  

         В 2008г. Банк России собирается продолжить работу по совершенствованию методологической и информационной базы в области платежных систем, проведению мероприятий по расширению безналичных платежей, а также мероприятий по сокращению расчетов наличными деньгами, мониторингу состояния розничных платежей в экономике, проводимых как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. [13, с.30]

 

1.3 Закон денежного обращения

               Закон денежного обращения выражает экономическую взаимосвязь между массой обращающихся товаров, уровнем цен и скоростью обращения денег. Впервые эта взаимосвязь установлена К.Марксом и представляет собой совокупность двух видов зависимости:

                 - прямая зависимость между количеством денег, необходимых в качестве средства обращения, и суммой цен реализуемых товаров и услуг;

                 -  обратная зависимость между  количеством денег, необходимых  в качестве средства обращения,  и скоростью оборота денег.

                Все это можно выразить следующей формулой:

К=S/С,

Где К – количество денег, необходимых в качестве средства обращения;

       S – сумма цен реализуемых товаров и услуг;

       С  – среднее число оборотов денег  как средства обращения.

               С возникновением функции денег как средства платежа формула несколько усложняется и закон, определяющий количество денег в обращении, приобретает следующий вид:

К= (S₁ – S₂ + S₃ – Р)/С,

Где S₁ – сумма цен товаров и услуг;

       S₂ – сумма цен товаров, проданных в кредит;

       S₃ -  сумма платежей по обязательствам;

       Р  – взаимопогашающие платежи.

              Таким образом, из формулы видно,  что на количество денег, необходимых  для обращения, влияет ряд факторов:

              - факторы, зависящие от условий  производства и влияющие на количество обращающихся товаров;

              - факторы, определяющие уровень  цен на товары и услуги;

              - факторы, влияющие на скорость обращения денег;

              - факторы, влияющие на уровень  развития кредита;

              - факторы, влияющие на развитие системы безналичных расчетов.

              Очевидно, что при металлическом  обращении количество денег в  обращении регулировалось автоматически,  при помощи денег как сокровища,  т.е. если потребность в деньгах  сокращалась, то излишние деньги уходили в сокровище, если увеличивалась – происходил обратный прилив денег. Следовательно, количество денег в обращении всегда поддерживалось на необходимом уровне. [5, с.201]. Если денежное обращение обслуживается банкнотами, не разменными на золото, или бумажными деньгами и количество выпущенных бумажных денег будет равно необходимому количеству золотых денег, необходимому для обращения, то в этом случае также никаких отрицательных явлений не возникнет, т.е. бумажные деньги будут исправно выполнять роль денежных знаков, заместителей золотых денег.

                Проблема возникнет лишь тогда,  когда ничем не ограниченная  денежная эмиссия приведет к  нарушению закона денежного обращения  излишними денежными знаками  и, следовательно, к инфляции.

               В финансовой статистике России  для анализа происходящих изменений  используют денежные агрегаты:

               М₀ -  наличные деньги в обращении;

               М₁ = М₀ + средства на расчетных, текущих и специальных счетах юридических лиц, средства страховых компаний, депозиты населения до востребования в банках;

               М₂ = М₁ + срочные вклады населения в Сбербанке (табл.2) [10];

               М₃= М₂ + сертификаты и облигации госзайма.

Табл.2

Денежная масса М2 (национальное определение) в 2011 году  (млрд. руб.)

Дата Денежная масса  М21 Темпы прироста денежной массы, % Всего в том числе к предыдущему  месяцу к 01.01.2011 наличные деньги  (M0) безналичные  средства 01.01.2011 20 011,9 5 062,7 14 949,1 9,6 — 01. 2.2011 19 307,7 4 830,7 14 477,0 -3,5 -3,5 01.03.2011 19 536,7 4 898,0 14 638,7 1,2 -2,4 01.04.2011 19 819,0 4 918,2 14 900,8 1,4 -1,0 01.05.2011 20 048,6 5 071,3 14 977,4 1,2 0,2 01.06.2011 20 196,3 5 079,8 15 116,5 0,7 0,9 01.07.2011 20 745,3 5 192,2 15 553,1 2,7 3,7 01.08.2011 20 850,4 5 306,6 15 543,8 0,5 4,2 01.09.2011 21 083,8 5 343,0 15 740,8 1,1 5,4 01.10.2011 21 497,4 5 420,4 16 077,0 2,0 7,4 01.11.2011 21 380,9 5 420,1 15 960,8 -0,5 6,8

 

               Скорость обращения денег -  показатель интенсификации движения  денег при функционировании их  в качестве средства обращения  средства платежа и представляет  собой число оборотов денежной массы в год, где каждый оборот обслуживает расходование доходов.[1, с.429]

               В большинстве зарубежных стран  обычно исчисляются два показателя:

               1) показатель скорости обращения  в кругообороте доходов: ВНП/М₁, или М₂;

               2) показатель оборачиваемости денег  в платежном обороте:

Сумма переведенных средств  по банковским текущим счетам

-------------------------------------------------------------------------------                                                                                                                   Средняя величина денежной массы

 

В России в практике статической  работы различают:

Скорость возврата денег  в кассы учреждений ЦБ РФ =

Сумма поступающих денег  в  кассы ЦБ РФ

--------------------------------------------------------------

Среднегодовая масса денег в обращении;

 

Скорость обращения  денег в налично-денежном обороте =

Сумма поступлений и  выдачи наличных денег

------------------------------------------------------------------

Среднегодовая масса  денег в обращении.

 

                    Изменение скорости обращения денег зависит от большого числа факторов как общеэкономического, так и монетаристского характера[4, с.73].

 

 

1.4 Проблемы регулирования денежного обращения

Регулирование денежного  обращения означает комплексное  воздействие на денежное обращение, в том числе на уровень процентных ставок, путем комбинированного использования всех методов, доступных Центральному банку и финансовым органам (министерству финансов, государственному казначейству).

        Регулирование денежного обращения в развитых странах представляет собой систему мероприятий, осуществляемых Центральными банками и направленных на сбалансированность денежного спроса и предложения в целях достижения соответствия товарной и денежной масс и обеспечения стабильности национальной денежной единицы. Субъектом регулирования денежного обращения в развитых странах являются Центральные банки, а объектом – денежная масса, количественно изменяемая денежными агрегатами. [17, с.4]

           Регулирование денежного обращения  означает комплексное воздействие на денежное обращение, в том числе на уровень процентных ставок, путем комбинированного использования всех методов, доступных Центральному банку и финансовым органам (Министерству финансов, государственному казначейству) и выбор режима валютного курса.

          Регулирование денежного обращения  следует рассматривать как перманентный  процесс, проявляющийся на разных  этапах развития денежной системы.  Он основывается не только  на экономических процессах, но  и на формировании  институциональной   структуры экономики, в частности  на законодательстве и создании органов управления, прежде всего Центрального банка. Проведение денежной политики предполагает осуществление денежными властями, т.е. руководством Центрального банка, системы мероприятий, направленных на достижение определенных целей в виде поддержания конкретных параметров  макроэкономических, в частности денежных переменных. Правильный учет макроэкономических взаимодействий способен обеспечить достижение в рамках денежной политики целевых показателей денежных агрегатов, процентной ставки, валютного курса. Использование процентной ставки в качестве инструмента регулирования денежного обращения  делает денежную политику более обоснованной и предсказуемой, однако это не дает повода для введения постоянных правил проведения денежной политики. Их применение на практике значительно сузило бы возможности Центральных банков при принятии экстренных мер в кризисных ситуациях. Текущие изменения в спросе на деньги  и необходимость их учета при формировании денежного предложения предопределяют  оперативный характер регулирования денежного обращения. Центральные банки крупных стран практически ежедневно вносят коррективы в денежные показатели, в частности проводят операции на открытом рынке по купле-продаже государственных ценных бумаг. Проводя таки операции, они воздействуют на объем  денежной  базы, т.е. денег на их балансах.

      Денежный спрос является расчетным показателем, оцениваемым на основе уравнений, которые включают основные макроэкономические индикаторы, в частности ВВП, темп инфляции, процентные ставки, валютный курс. Центральные банки имеют возможность воздействовать на денежный спрос через изменения процентных ставок. Влияние Центральных банков на денежное предложение достигается путем использования таких инструментов, как операции на открытом рынке и изменение обязательных резервов коммерческих банков. При этом обеспечивается «тонкая настройка» денежных агрегатов, необходимая для того чтобы избегать сильных колебаний экономической системы. В системе регулирования денежного обращения в развитых странах основными являются взаимосвязи между денежной массой, ВВП, темпом инфляции и процентной ставкой.

Схема системы регулирования  денежного обращения в развитых странах представлена на рис.2.

 

 

 

 

 

 

 

Институциональная  структура

Денежная политика

Законодательство

Трансмиссионный механизм

Цели

каналы

методы

целевые показатели

инструменты

занятость

экономический рост

ценовая стабильность

стабильность финансового рынка

 

 

 

Динамики денежных агрегатов

Динамика и процентной ставки

Динамика кредитования

Денежный

Воздействие на денежную массу

Воздействие на процентную ставку

Воздействие на банковские резервы

Денежные агрегаты

Колебания процентной ставки

Инфляция

Резервы банковской системы

Валютный курс

Операции на открытом рынке

Рефинансирование

Обязательное резервирование