Депозитная политика коммерческого банка. 2

Содержание

Введение………………………………………………………………………………...3

1 Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка……………………………………………………………………………………..5

1. Сущность, принципы и этапы формирования депозитной политики коммерческого банка…………………………………………………………………...5
2. Процентная политика как составляющая депозитной политики коммерческого банка…………………………………………………………………...9
2. Анализ состояния рынка депозитных услуг на современном этапе на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт»…………………………………………….13
1. Общая характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт»……..13
2. Сравнительный анализ динамики и структуры рынка вкладов физических и юридических лиц……………………………………………………………………...15
3. Депозитная политика ЗАО «Банк Русский Стандарт»……………………….20
3. Разработка предложений по совершенствованию депозитной политики ЗАО «Банк Русский Стандарт»…………………………………………………………….25

Заключение…………………………………………………………………………….29

Список  использованной литературы………………………………………………...31 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств.

     В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждая кредитная организация должна разработать собственную деловую политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.

     Управление  привлеченными средствами является важной составляющей деловой политики банка. Однако вопросы, связанные с  исследованием теоретических основ  этой сферы деятельности, в научной  литературе разработаны недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики банка как составного элемента стратегии управления пассивами.

     Весьма  важным является исследование вопросов формирования и реализации механизма  депозитной политики коммерческого  банка, поскольку от эффективности  его функционирования во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

     Актуальность  выбранной темы заключается в  том, что главной целью банков в настоящее время является повышение  конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности предприятий. Достижение этой цели должно позволить преодолеть кризисные явления.

     Переход российской экономики на путь рыночных преобразований предопределяет ее развитие в русле общемировых тенденций. Поэтому, формируя свою политику сегодня, отечественные банки должны опираться на знания и опыт, существующие в мире. Однако следует учитывать то обстоятельство, что в современных условиях достижения западной экономической теории не в состоянии полностью удовлетворить потребности российского коммерческого банка как субъекта переходной экономики. Они применимы лишь в той части, которая отвечает специфике развития нашего государства на нынешнем этапе функционирования экономики.

     Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации.

     Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческих банков, а, следовательно, ее совершенствования.

     Объектом  исследования является ЗАО «Банк Русский Стандарт».

     Предметом исследования является система экономических  и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками  их депозитной политики.

     Целью курсовой работы  является выяснение сущности депозитной политики коммерческого банка, определение механизма ее реализации и роли в обеспечении устойчивости коммерческого банка.

     Достижение  поставленной цели обусловило решение  следующих задач:

     - изучить теоретические и методические основы депозитной политики коммерческого банка;

     - исследовать механизм реализации  депозитной политики в ЗАО  «Банк Русский Стандарт»;

     - разработать основные пути совершенствования  депозитной политики Банка Русский  Стандарт.

     Для решения указанных задач требуется большая научная работа. К настоящему времени практически отсутствуют работы, посвященные специальным комплексным исследованиям сущности депозитной политики коммерческого банка, целей и задач ее проведения, факторов, определяющих специфику построения модели депозитной политики российских коммерческих банков, а также критериев выбора оптимальной депозитной политики. В то же время важность исследования этих вопросов подчеркивают многие ученые - экономисты. Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные направления деятельности банка в сфере проведения депозитных операций и разработки депозитной политики. В частности, этим вопросам посвящены работы Казака А.Ю., Кочмолы К.В., Пановой Г.С.  Большое значение имели научные труды Бабичевой Ю.А., Батраковой Л.Г., Василишена Э.Н., Жукова Е.Ф., Иванова В.В., Каценеленбаума З.С., Колесникова В.И., Коробовой Г.Г., Косого М.А., Красавиной Л.Н., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Медведева П., Миловидова А.Д. и др.

     Также для написания курсовой работы была использована периодическая литература и документальная отчетность предприятия.

     Проделанная работа поможет выявить наиболее значимые проблемы в деятельности ЗАО  «Банк Русский Стандарт» и  на их основе разработать способы  их устранения. 
 
 
 
 
 
 
 

1Теоретические и методические основы депозитной политики коммерческого банка

1.1 Сущность и принципы формирования депозитной политики коммерческого банка

     Депозитные  операции – это операции банков по привлечению денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

     Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждой кредитной организацией собственной  депозитной политики, под которой  следует понимать совокупность мероприятий  коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

     Конечной  целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.

     Основными элементами депозитной политики коммерческого  банка являются:

     1) стратегия банка по разработке  основных направлений депозитного процесса;

     2) тактика банка по организации  формирования ресурсной базы;

     3) контроль за реализацией депозитной  политики.

     Депозитная  политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

     - экономическая целесообразность;

     - конкурентоспособность;

     - внутренняя непротиворечивость.

     Под экономической целесообразностью  здесь понимается рентабельность использования  привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться  в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.

     Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

     Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура  депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении  с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц). 

     Рассматривая  сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие  вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.

     В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 1.

     Рисунок 1 – Состав субъектов и объектов депозитной политики

                                         коммерческого банка 

     В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы, что наглядно отражено          на рисунке 2. 
 
 
 
 
 
 

     Рисунок 2 – Принципы формирования депозитной политики

                                            коммерческого банка

     Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для  государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

     К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения  оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

     Соблюдение  перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

     Одним из важных вопросов теоретической части  курсовой работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

     - в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);

     - по воздействию нормативов ЦБ РФ и лимитов банка (административные границы);

     - в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

     - в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);

     - в зависимости от географического принципа (территориальные границы);

     - в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).

     Рассматривая  депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

     - содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

     - поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

     - обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

     - проведение гибкой процентной политики;

     - постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

     - развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

     В данном вопросе целесообразно также  рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого  банка, который схематично представлен на рисунке 3.

     От  эффективности  функционирования данного  механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

     Каждый  из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса.

     В контексте данного вопроса также  необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка. 

     Рисунок 3 – Этапы формирования депозитной политики коммерческого банка 
 

2. Процентная политика как составляющая депозитной политики коммерческого банка

     Анализ  состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.

     Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

     К субъективным проблемам относятся  такие, как:

     - масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;

     - отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;

     - недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

     - отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;

     - недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.

     Среди объективных факторов выделяются следующие:

     - прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;

     - влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;

     - межбанковская конкуренция;

     - состояние денежного и финансового рынка России;

     - отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

     В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс  формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

     Уплата банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

     В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным банком России установлен обязательный норматив                       Н₁₁ – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .

     Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.

     Для этого необходимо:

     - установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);

     - изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;

     - рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;

     - проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

     Процентные  ставки по вкладам устанавливают  кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского                  кодекса РФ. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом. Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета.

     При начислении процентов в расчет принимается  величина процентной ставки, фактическое  количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего  банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.

     Начисление процентов ведется по одному из способов:

     - простые проценты;

     - сложные проценты;

     - с фиксированной процентной ставкой;

     - с плавающей процентной ставкой.

       Применяется также прогрессивно  возрастающая процентная ставка  в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе.  Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

     Процентная  политика коммерческого банка, связанная  с коммерциализацией его деятельности, должна:

     - содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;

     - регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;

     - обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;

     - поддерживать ликвидность баланса;

     - минимизировать процентный риск.

     В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2 Механизм реализации депозитной политики в ЗАО «Банк Русский Стандарт»

     2.1 Общая характеристика ЗАО « Банк Русский Стандарт»