Государственное регулирование банковской деятельности в РБ

Учреждение  образования «Полоцкий государственный  университет» 

Финансово-экономический  факультет

Кафедра экономической теории 

Специальность ___________________________________________________ 
 
 

Курсовая  работа

По дисциплине: «Макроэкономика» 
 
 

Тема: Государственное регулирование банковской деятельности в РБ. 
 
 
 
 
 

Исполнитель:                                                                            ________________ 

Руководитель:                                                                           ________________ 
 
 
 

Новополоцк 2011год

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3 

1. РОЛЬ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РЫНОЧНОЙ  ЭКОНОМИКЕ…….5

1.1. Понятие  и структура банковской системы………………………………..5

1.2. Элементы  банковской системы РБ и выполняемые ими функции………9 

2. ГОСУДАРСТВЕННОЕ  РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ……………………………………………………………….13

2.1. Сущность  государственного регулирования  банковской деятельности...13

2.2. Методы  регулирования банковской деятельности…………………..……15 

3. ПУТИ  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И ПРОБЛЕМЫ  БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В  РБ………………………………………………………19

3.1. Банковская  система РБ – анализ за I полугодие  2010г…………………19

3.2. Концепция  развития и применения информационных  технологий в банковской системе  РБ на 2008-2012гг………………………………………...24 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….33 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………..35 

ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………………….37

Приложение  А…………………………………………………………………..38

Приложение  Б……………………………………………………………………39

Приложение  В……………………………………………………………………40 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

       Банковская  система в качестве составной  органической части входит в большую  систему — экономическую систему  страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать  в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей  практической деятельности банки органично  вплетены в общий механизм регулирования  хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговыми системами, системой ценообразования, с политикой  цен и доходов, с условиями  внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических  преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев  общественно-хозяйственного механизма.

       Если  в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные  учреждения, а также экономические  организации, которые выполняют  отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. В рыночной экономике банковская система все больше и больше набирает значение в общественной жизни. Банки  различных уровней своей деятельностью  глубоко проникают в сферы  экономики, активно обслуживают  и влияют на экономические и социальные процессы в стране. Банки имеют  специфическое назначение, выполняют  определенные функции. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные  отношения, выполняющими многообразные  банковские и иные операции, банки  подчиняются экономическим законам, общим и законодательным нормам, они имеют присущую только им технологию.

       Актуальность выбора темы курсовой работы связана с тем, что банки занимают значительно важную роль в современной экономике, так как от их эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых они осуществляют свою деятельность, во многом зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны,  отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

       Целью данной работы является исследование теоретических аспектов построения банковской системы, ее роли в современной банковской системе, анализ проблем и перспектив развития банковской системы РБ, роли государства при регулировании банковской деятельности.

       Поставленная  цель определяет следующие задачи:

- рассмотреть понятие банковской системы, теоретические аспекты ее построения, ее структуру, элементы и выполняемые ими функции;

- выяснить роль государства в регулировании банковской деятельности, методы регулирования;

- проанализировать развитие банковского сектора РБ и рассмотреть перспективы его развития.

                 Объектом изучения является банковская система РБ, проблемы и перспективы ее развития.

       Теоретической и методологической основой проведения исследования явились законодательные  акты, нормативные документы по теме работы.

       Источниками информации для написания работы по теме "Государственное регулирование банковской деятельности в РБ" послужили базовая учебная литература, результаты практических исследований отечественных и зарубежных авторов, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, прочие актуальные источники информации. 

1. РОЛЬ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ В РЫНОЧНОЙ  ЭКОНОМИКЕ. 

1.1. ПОНЯТИЕ  И СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ. 

      В настоящее время в экономической литературе не существует единого толкования понятия «банковская система». Применяется широкое и узкое понимание этого термина. В широком смысле банковская система рассматривается как совокупность функционирующих в данной стране кредитных, расчётных и других отношений, а также форм и видов кредитования, в которых участвуют банки. Но чаще используется более узкое понимание: банковская система трактуется с институциональной точки зрения – как совокупность банков (или кредитных организаций) государства в их взаимосвязи в определённый исторический период [8, с. 76].

            Не любая совокупность банков является системой – её элементами банки становятся в результате формирования горизонтальных и вертикальных связей между ними. Взаимосвязь банков как элементов банковской системы обусловлена общностью целей, прав и обязанностей, единой законодательной базой и единым порядком регулирования банковской деятельности. Отношения между банками строятся в основном на договорной основе, объектом этих отношений выступают деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы и другие ценности. Взаимодействие в банковской системе осуществляется в процессе проведения безналичных расчётов юридических и физических лиц через корреспондентские счета, открытые ими друг у друга; межбанковских операций на депозитно-кредитном, валютном, фондовом и других финансовых рынках; при участии в совместных проектах и т.д.

      Объединение банков в единую систему осуществляется государством, которое в законодательных  актах устанавливает организационные  основы банковской системы, её структуру  и принципы функционирования. Государство  регулирует деятельность банков посредством  государственной регистрации и лицензирования, установления нормативов безопасного функционирования, запретов и ограничений, а также банковского надзора. При этом вмешательство государства в деятельность банков ограничено законодательно установленными пределами, и банки самостоятельны в своей деятельности. Государство не отвечает по обязательствам банков, если это не предусмотрено законодательством или оно само не приняло на себя такие обязательства. Банки также не отвечают по обязательствам государства.

  Банковская система является одним из центральных звеньев рыночной экономики, её функционирование оказывает существенное воздействие не только на общественное хозяйство страны в целом, но и на деятельность каждого хозяйствующего субъекта и благополучие граждан.

      Важная  макроэкономическая роль банковской системы  заключается в том, что она [10, с. 35]:

- предоставляет общественному хозяйству расчётно-платёжные средства в объёме, необходимом для обслуживания экономических и социальных процессов;

- обеспечивает взаимосвязь экономических субъектов в процессе воспроизводства и его непрерывное функционирование посредством проведения расчётных, кредитных и других банковских операций;

- аккумулирует свободные денежные средства юридических, физических лиц и государства для инвестирования в развитие экономики;

- воздействует на величину и направление денежных потоков в стране в соответствии с тенденциями и целями развития общественного хозяйства.

     Однако  роль банковской системы в обеспечении  деятельности государства, хозяйствующих  субъектов и граждан зависит  от типа экономической системы, специфики  экономического развития страны и действующего законодательства.

     В экономической литературе обычно выделяют следующие виды банковской системы (Приложение А).

     Централизованная  банковская система существовала в  условиях командно-административной экономики. Её характерной чертой являлась государственная  монополия на банковское дело: государство  выступало собственником банков и отвечало по их обязательствам, планировало  и жёстко регулировало их деятельность. Структура банковской системы была суперцентрализованной – по сути, в стране функционировали одни или  несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Они выполняли функции центрального и коммерческих банков и подчинялись  правительству. На счетах этих банков автоматически аккумулировались все  свободные денежные средства предприятий  и часть денежных сбережений населения. Средства распределялись в соответствии с кредитными планами, базирующихся на планах социального и экономического развития страны. Взаимосвязи между  банковскими организациями осуществлялись на основе централизованного управления их деятельностью и директивных  планов аккумулирования и перераспределения  ресурсов.

           Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Для неё  характерна децентрализованная система  управления и разграничение ответственности  между банками и государством по их обязательствам. Функционирует  множество банков, различающихся  организационной формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью  осуществляется надзор, её регулирование  происходит преимущественно экономическими методами. Банки проводят свои операции на рыночной основе (в целях получения  прибыли), конкурируя друг с другом за клиентов и позиции на финансовых рынках.

           Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в неё банки находятся на одной  иерархической ступени, между ними не существует разделения функций и  отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. Такая система была характерна, например, для исторического этапа  развития, когда в странах действовали  только коммерческие банки, которые  выполняли все банковские функции, включая эмиссионную. К одноуровневой банковской системе относят также централизованную банковскую систему, функционировавшую в командно-административной экономике – здесь действовал практически один банк-монополист, выполнявший функции центрального банка и расчётно-кредитное обслуживание экономических субъектов через свою филиальную сеть.

        Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира (Приложение Б). Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень. В такой системе банки разных уровней различаются целями деятельности, выполняемыми функциями и ролью в экономике. Взаимоотношения между банками разных уровней организованы по вертикали. Хотя банки второго уровня юридически не подчинены центральному банку, он законодательно наделён полномочиями по контролю и надзору за их деятельностью, её регулированию. В связи с этим отношения между центральным и другими банками строятся не только на договорных началах, но и административно-властных. Между банками второго уровня (коммерческими банками) взаимодействие осуществляется по горизонтали – на основе равноправного партнёрства и конкуренции. Отношения между ними носят исключительно договорной характер, а взаимосвязь осуществляется в процессе координации деятельности. Банки этого уровня равны перед законом и должны иметь равные конкурентные возможности.

      Одной из проблем развития национальных банковских систем в современных условиях глобализации является проблема участия в них  иностранного капитала. В целом ряде стран его доля в совокупных активах  национальной банковской системы в  настоящее время достигает 70 – 80% (например, в Венгрии, Польше). С одной  стороны, снятие ограничений на деятельность нерезидентов в банковской сфере  усиливает конкуренцию на внутреннем рынке банковских услуг и на основе использования передового мирового опыта способствует распространению новых банковских технологий и повышению уровня менеджмента банков, а также расширению спектра и росту качества банковских услуг, предоставляемых хозяйствующим субъектам и населению. С другой стороны, при недостаточном развитости банковской системы страны большинство национальных банков не в состоянии конкурировать с иностранными, а центральные банки постепенно теряют часть контроля за банковской системой. 

     1.2. ЭЛЕМЕНТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РБ И ВЫПОЛНЯЕМЫЕ ИМИ ФУНКЦИИ. 

     В соответствии с Конституцией и Банковским кодексом банковская система РБ является двухуровневой и состоит из Центрального банка страны (высший уровень), универсальных и специализированных коммерческих банков (второй уровень), а также из примыкающих ко второму уровню небанковских кредитно-финансовых учреждений и организаций [12, с. 5].

     Становление Национального банка РБ как центрального банка связано с принятием в декабре 1990 г. Законов «О национальном банке РБ» и «О банках и банковской деятельности в РБ». В результате на базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР был создан Национальный банк РБ, который осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией РБ, Банковским кодексом, законами РБ, правовыми актами Президента РБ, а также Уставом Национального банка РБ.

     Национальный  банк действует исключительно в интересах РБ и подотчётен только Президенту. Он является юридическим лицом и состоит из центрального аппарата, а также структурных подразделений и организаций, находящихся как на территории республики, так и за её пределами. Имущество Национального банка находится в собственности РБ и закреплено за Национальным банком на праве оперативного управления: владения, пользования и распоряжения имуществом в соответствии с целями деятельности, Уставом Национального банка и банковским законодательством.

     Органами  управления Национального банка  являются Правление и Совет директоров. Высший орган управления – правление  Национального банка – определяет основные направления деятельности Национального банка, осуществляет общее руководство им на основе принципа коллегиальности. Исполнительным коллегиальным органом Национального банка является Совет директоров.

     Основные  цели деятельности Национального банка [1, с. 24]:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь, поддержание её стабильности;

- обеспечение эффективного, надёжного и безопасного функционирования платёжной системы.

     Получение прибыли не является основной целью  деятельности Национального банка.

     Важнейшие функции Национального банка  следующие:

- разработка и реализация денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

- осуществление эмиссии денег;

- регулирование денежного обращения, кредитных отношений;

- организация функционирования платёжной системы Республики Беларусь;

- осуществление выпуска (эмиссии) ценных бумаг Национального банка;

- установление правил и порядка осуществления банковских операций;

- организация составления платёжного баланса, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь;

- формирование золотовалютных резервов и управление ими;

- заключение соглашений с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

- осуществление функции «банка банков» (рефинансирование банков, организация системы межбанковских расчётов, хранение свободных ресурсов банков);

- осуществление валютного регулирования и валютного контроля;

- выполнение функции финансового агента Правительства;

- реализация функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка;

- осуществление государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и другие функции, определённые законодательными и нормативными правовыми актами РБ.

     Особенности правового статуса Национального  банка предопределяются тем, что, с  одной стороны, он является органом  государственного управления специальной  компетенции, наделенным широкими властными  полномочиями, а с другой – юридическим  лицом, участвующим в гражданском обороте.

     Второй  уровень банковской системы –  это сеть независимых банков, которые  являются основным звеном в обслуживании экономики государства и населения. Они осуществляют на договорных условиях кредитное, рассчетно-кассовое и иное банковское обслуживание юридических  и физических лиц путем совершения банковских операций и оказания иных услуг своей клиентуре.

      Второй  уровень банковской системы в  Беларуси представлен 28 банками (Приложение В). В настоящее время в банковской системе государства почти 80% составляет государственный капитал. В соответствии с Концепцией развития банковской системы на 2001 – 2010 гг. был взят курс на снижение доли государственной собственности в банковской системе. К 2010 г. эта доля снизилась до 50%.

           Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не отвечают по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, за исключением случаев, когда оно само приняло на себя такие обязательства либо иное предусмотрено  законодательством Республики Беларусь.

           Банки и небанковские кредитно-финансовые организации самостоятельны в своей деятельности. Вмешательство  государства, его органов и должностных  лиц в деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций допускается  исключительно в пределах, установленных  Конституцией Республики Беларусь и  принятыми в соответствии с ней  законодательными актами Республики Беларусь. 
На банк и небанковскую кредитно-финансовую организацию могут быть возложены функции агента валютного контроля и контроль за ведением клиентами кассовых операций.

           Банки могут выполнять  поручения Правительства РБ, республиканских органов государственного управления, местных исполнительных и распорядительных органов, осуществлять операции со средствами республиканского и местных бюджетов и производить расчеты по ним, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для выполнения республиканских и региональных программ. 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2. ГОСУДАРСТВЕННОЕ  РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. 

     2.1. СУЩНОСТЬ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ  БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. 

          Государственное регулирование  банковской деятельности в рыночной  экономике осуществляется прежде  всего в рамках самой банковской  системы и находит свое выражение  в воздействии на коммерческие банки Национальным банком РБ. Оно необходимо для осуществления законодательно определённых задач общественного воспроизводства [17, с. 135].

     Со  стороны Национального банка государственное регулирование банковской деятельности производится посредством: процедур государственной регистрации и ликвидации кредитных организаций, установления запретов и ограничений, экономических нормативов, установления экономических санкций за нарушения предъявляемых требований, надзора за банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, определения порядка организации внутрибанковского контроля и аудита, лицензирования банковских операций.

     Система надзора представляет собой совокупность экономических и административных мер, финансовых и юридических инструментов, используемых для поддержания безопасности и повышения эффективности банковской деятельности[21, с. 205].

     Надзор  за коммерческими банками осуществляется в формах дистанционного наблюдения и контактного надзора. В первую очередь объектом надзора является проверка соответствия работы банка  законам и нормативным актам, регулирующих данную сферу экономических  отношений, и проверка соблюдения экономических  нормативов. Тщательной проверке также подлежит порядок ведения бухгалтерского учета в коммерческих банках.

     В целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы  РБ Национальный банк устанавливает для банков экономические нормативы: минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка; минимальный размер собственных средств (капитала) для действующего банка; предельный размер неденежной части уставного фонда и т.д.

     Коммерческие  банки РБ имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента  их регистрации в Национальном банке. До государственной регистрации коммерческий банк должен в полном объеме сформировать уставный фонд. Для формирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей. Минимальный размер уставного фонда устанавливаетсяНациональным банком. Денежные средства, вносимые в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный (накопительный) счет, открываемый учредителями банка в Национальном банке. В отдельных случаях временный счет может быть открыт в другом банке, уполномоченном Национальным банком.

     Для регистрации банка, создаваемого учредителями-резидентами, и получения лицензии на осуществление  банковских операций учредители представляют в Национальный банк РБ ряд документов: заявление о гос. регистрации; устав банка; документы, подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме и т.д. Для регистрации и получения лицензии иностранному банку, а также банку с участием иностранного капитала необходимо дополнительно представить документы, подтверждающие согласие контрольного органа страны иностранного учредителя на его участие в создании банка на территории РБ [6, с. 12].

     Рассмотрение  документов для решения вопроса  о регистрации банка должно осуществляться не более двух месяцев со дня их подачи. До принятия решения о государственной регистрации банка специальная квалификационная комиссия Национального банка проводит оценку профессиональной пригодности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка. Решение о регистрации банка и выдаче лицензии на совершение банковских операций принимает Правление Национального банка.

     При положительном решении вопроса  о регистрации банка отдел  лицензирования производит соответствующую  запись в Едином государственном  регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и выдает руководителю банка удостоверение и свидетельство  о государственной регистрации.

     Банковским  законодательством определен ряд  причин, по которым банку может  быть отказано в регистрации. Решение  Национального банка об отказе в регистрации и выдаче лицензии может быть обжаловано учредителями (участниками) банка в судебном порядке. 

     2.2. МЕТОДЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. 

     Воздействие Национального банка на деятельность коммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический (т.е. косвенный), так и экономико-административный (прямой).

     Кредитное регулирование включает совокупность методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений [18, с. 98]. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования Национального банка становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, - обеспечивать ликвидность банковской системы.

     Помимо  разбивки методов банковского регулирования  на прямые и косвенные различают  также общие и селективные  способы осуществления денежно-кредитной  политики центральных банков. Общие  методы, являясь преимущественно  косвенными, касаются кредитного рынка  в целом. Селективные направлены на конкретные виды кредита. Их назначение связано с расширением частных  задач.

     Различаются методы и инструменты денежно-кредитной  политики.

     Методы  денежно-кредитной политики - это способы воздействия на ориентиры денежно-кредитной политики, осуществляемые посредством применения определенных инструментов денежно-кредитной политики.