Государственное регулирование банковской деятельности в Республике Беларусь

Содержание

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….... 2

1.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ…..……….. 3

1.1Становление банков……………………………………………………. 3

1.2Банковская система на современном этапе…………………………… 8 

1.3Банки и небанковские кредитно валютные организации в

  Республике Беларусь………………………………………………………. 9

2.ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ……………………………………………….…………..15

2.1Место Национального банка Республики Беларусь в системе

органов государственной власти, его цели и функции…………………..15

2.2Регулирования банковской деятельности в

  Республике Беларусь……………………………………………………….28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….. 31

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………32

ВВЕДЕНИЕ

В данной курсовой работе отражена тема «Государственное регулирование банковской деятельности Республики Беларусь».

 Данная тема является актуальной, так как Государственное регулирование банковской деятельности представлена системой специфических правил поведения нормативного характера, сформулированных государственными органами, иными властными структурами, а также негосударственными саморегулируемыми организациями, которые имеют своей целью ограничение банковской активности, поддерживание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банковское регулирование обеспечивает компромисс интересов банков и их клиентов, с одной стороны, и интересов общества в целом – с другой стороны.

Немало внимания при написании курсовой работы было уделено Национальному банку Республики Беларусь, так как он является основным звеном в регулировании банковской деятельности. Действует Национальный банк на основании Конституции Республики Беларусь, Банковского кодекса Республики Беларусь, законов Республики Беларусь и нормативно-правовых актов Президента Республики Беларусь, немало вклада внося в формирование кредитно-финансовой политики Республики Беларусь.

1.Банковская система Республики Беларусь

1.1Становление Банков

Неотъемлемой частью современной  хозяйственной жизни являются банки, опосредствующие связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Сегодня  функционирование рыночной экономики  просто немыслимо без наличия  разветвленной банковской системы. Вместе с тем история банков не располагает достаточно полными  и убедительными сведениями о  точном времени их возникновения, основных этапах эволюции.

Широкое распространение получил  тезис о банках как о продукте эпохи феодализма, возникшем в  результате эволюции товарно-денежных отношений. Действительно, в тот  период рост городов, обусловленный  развитием производительных сил, все  более стимулировал отделение ремесла  от сельского хозяйства. Постепенное  развитие товарного производства и  обмена вызвало острую потребность  выполнения деньгами функции средства платежа, тоесть разрыв во времени между передачей товара покупателю и денег продавцу товара.

Подобные процессы особенно характерны для западноевропейских городов  позднего средневековья. Традиционно  родиной банковского дела принято  считать Геную, где уже в XI-XII вв. начали возникать банкирские учреждения. Менялы, производившие кредитные  операции, сидели на базарной площади  за особыми столиками – «banco». Отсюда и произошло название «банк». Это уже были банкиры в подлинном смысле слова: кроме размена денег и монетной экспертизы они занимались приемом денег в депозиты, выдачей ссуд, а также осуществлением за своих клиентов различных расчетных операций. Трудности и опасности, связанные с перевозкой денег, породили различные денежные суррогаты. Именно в эту эпоху был изобретен вексель, сначала в форме переводного, трассируемого банкиром одного города на своего коллегу в другом.

В начале ХIII в. итальянские банкиры  расширили сферу своей деятельности за Альпы, где пионерами банковского  дела выступили жители Ломбардии, организовавшие впоследствии учреждения, выдававшие ссуды под залог вещей, что  сохранило свои следы в банковской терминологии (ломбард, ломбардный кредит). Итальянцы стали открывать банкирские конторы в различных городах  Европы.

Развитию банковского дела способствовали географические открытия конца XV- начала ХVI вв., вызвавшие острую потребность  в кредите в широких кругах европейского купечества. Стимулировало  банковское дело и покровительство  европейских правителей. Ведущиеся  войны истощали средства казначейств, и крупные банкиры постоянно  кредитовали монархов.

Однако в середине ХVI в. разразился европейский банковский кризис, обусловленный прекращением платежей по обязательствам королями Франции, Испании и Португалии. Ситуацию обострило то, что ссуды монархам в лучшем случае могли считаться долгосрочными, а средства, привлекаемые банкирами во вклады, большей частью имели краткосрочный характер. Пренебрежение элементарными требованиями банковской политики привело к банкротству многие европейские кредитные учреждения.

Банковский кризис поставил вопрос о необходимости существенного  улучшения организации и техники  банковского дела. В результате на свет появился ряд городских и  государственных учетных банков. В Пизане, Венеции, Милане и других городах возникли государственные  банки. Однако и здесь имелся целый  ряд нарушений, совершенных уже  самими правительствами, которые впутывали  подотчетные им банки в сомнительные долгосрочные кредитные операции. Так, методом проб и ошибок, Европа шла  к цивилизованной банковской системе.

С появлением крупных централизованных государств появились устойчивые общегосударственные  денежные системы. Теперь требуются  банки, предназначенные для проведения операций кредитного характера –  как пассивных, так и активных. Наступил новый период в истории банковского дела, характерный для рыночных отношений.

Несколько иные условия для становления  банковского дела складывались в  Беларуси, а также в Российской империи, в составе которой наше государство оказалось в конце  ХVIII в. Известно, что кредитные операции в Великом княжестве Литовском, ядром которого были белорусские  земли, получили самое широкое распространение. Доминирующим являлось ростовщичество – исторически первая форма кредита, субъектами которого были широкие слои общества, а также различные формы  ссудных отношений: ипотека, коммерческий кредит, аренда и др. Отношения займа  на белорусских землях в то время  довольно четко определяли Статуты  Великого княжества Литовского 1529 год, 1566 год 1588 год.

Однако кредит в основе своей  носил децентрализованный, непрофессиональный характер, в качестве кредиторов выступали  феодалы, торговцы, ремесленники, крестьяне и т.д.  Лишь в период разложения феодальных отношений, формирования рынка зарождаются банкирские заведения, владельцами которых были, как правило, крупные купцы, сочетавшие торговую деятельность с кредитной и начавшие привлекать  заемный капитал для проведения простейших банковских операций.

В западноевропейских странах банки  возникли еще в эпоху, когда первыми  банкирами являлись менялы, производившие  покупку-продажу монет. Необходимость  в таких «банкирах» была обусловлена  отсутствием единообразной централизованной денежной системы. В обращении тогда  находились платежные средства разных государств, городов и даже отдельных  лиц. Специалисты-менялы, разбиравшиеся  в таком множестве обращавшихся монет, могли их оценить, обменять или  дать советы, но конвертации.

В Великом княжестве Литовском  уже в Х1V-ХV вв. сформировалась собственная  государственная денежная система, начал функционировать Виленский  монетный двор, чеканивший платежные  средства установленного верховной властью образца. С образованием в 1569 г. федеративного государства – Речи Посполитой, объединившей Великое княжество Литовское и Польшу – произошла, хотя и с некоторым опозданием, унификация литовской и польской монетных систем. Поэтому переводные и кредитные операции, с которых на Западе началось превращение менял в банкиров, на территории Беларуси осуществлялись в основном самими участниками торговых и кредитных отношений.

Частный банкирский промысел в Беларуси ХVII-ХVIII вв. проявлялся в деятельности банкирских домов, владельцы которых  сочетали торговую деятельность с кредитной.

Формирование собственно банковских учреждений на белорусских землях началось уже после первого раздела  Речи Посполитой, когда в состав Российской империи вошли восточно-белорусские  земли. К тому времени в России сложилась докапиталистическая  кредитная система, состоявшая из казенных банков и вполне адекватная производственным отношениям феодальной эпохи. Ее представляли Государственный заемный банк, Московская и Санкт-Петербургская сохранные  казны, которые были учреждены при  Опекунских советах Воспитательных домов, а также так называемые приказы общественного призрения.

В отличие от Западной Европы, где  банки были сферой деятельности, прежде всего частного капитала, в Российской империи до 1860 г. банковское дело было практически полностью монополизировано государством. В силу недостаточного развития промышленности и торговли, господства натурального крепостнического хозяйства главное место в  банковской системе занимал ипотечный  кредит, так как недвижимость была практически единственным реальным обеспечением ссуд. Коммерческий кредит, предполагавший финансирование уже  заявлявших о себе предпринимательских  кругов, развивался весьма слабо.

Характерно, что самодержавное правительство  создавало ряд кредитных учреждений с целью получения дополнительного  источника финансирования своей  благотворительной деятельности. Российское дворянство рассматривало ссуды из государственных банков как своего рода пособия или пенсии.

В середине Х1Х в. общероссийская система  казенных банков, как, впрочем, и вся  феодальная экономика, вошла в полосу глубокого кризиса. Развитие крупнокапиталистического предпринимательства, рыночных отношений  смело архаичную и консервативную кредитную систему, сдерживавшую быстро надвигавшийся рынок.

Формирование новой капиталистической  банковской системы началось в Российской империи в 1860 г., когда был образован  Государственный банк. Согласно уставу, он предназначался «для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной  системы», то есть для развития краткосрочного банковского кредита, по сложившейся  тогда в России терминологии –  «коммерческого».

Таким образом, в последней трети Х1Х – начале ХХ вв. в белорусских губерниях сформировалась многозвенная, широко разветвленная банковская система общеимперского образца.

Общие итоги формирования и становления  банковской сети в белорусском крае можно вкратце сформулировать следующим  образом.

Период 70-х гг. Х1Х в. – начала ХХ в. характеризует становление  и развитие кредитной системы, адекватной структуре рыночной экономики, бурно  утверждавшейся в белорусских землях.

До начала 90-х гг. Х1Х в. развитие кредитной сети Беларуси значительно  отставало от российской провинции, а затем этот процесс стал проходить  даже более интенсивно, чем в целом  по империи.

Особенностью банковской системы  Беларуси являлось доминирование на местном финансовом рынке филиалов столичных акционерных коммерческих банков краткосрочного кредита, остро  конкурировавших друг с другом.

Ипотечный кредит отличает практически  безраздельное господство общеимперских  акционерных земельных банков, относительно равномерно распределивших сферы своего влияния в белорусском крае.

Деятельность государственных  ипотечных банков сдерживалась определенными  ограничениями на кредитование лиц  польского происхождения, в результате чего не получили достаточно широкого развития операции Дворянского банка.

Важной отличительной чертой банковской системы северо-западных губерний являлась концентрация свободных капиталов  местной буржуазии в банковских учреждениях с особым правовым статусом, разрешавшим иметь, незначительные размеры собственного капитала: обществах  взаимного кредита и городских  общественных банках.

1.2 Банковская система на современном этапе

Национальная  банковская система – совокупность кредитных институтов и специальных организаций, создающих средства платежа, аккумулирующих свободные денежные средства и представляющих их в кредит хозяйствующим субъектам.

Принято выделять несколько вариантов структуры  национальной банковской системы:

• абсолютно централизованная банковская система, которая характерна для административно-командной экономики;
• децентрализированная единая унитарная банковская система (например, Федеральная резервная система США);
• двухуровневая (или трехуровневая) банковская система, присущая большинству стран с рыночной экономикой.

В последнем варианте, который представляет особый практический интерес применительно  к условиям Беларуси, первый уровень  банковской системы образует Центральный  банк страны (Национальный банк Республики Беларусь); второй составляют коммерческие банки; третий наполняют различные небанковские кредитно-финансовые организации.

Национальный банк Республики Беларусь находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах данной республики. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь.

Правовой основой Национального банка Республики Беларусь является Конституция Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, законы Республики Беларусь и нормативно-правовые акты Президента Республики Беларусь. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены законом Республики Беларусь "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь ", законом Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь ", другими законодательными и нормативными актами ,действующими на территории Республики Беларусь.

Главная цель политики Национального банка Республики Беларусь - обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной денежной единицы и поддержание стабильных цен, обеспечение ликвидности, кредитоспособности и надёжности функционирования банковской системы.

Коммерческие банки Республики Беларусь составляют второй уровень банковской системы страны.

По мировым стандартам банки  Республики Беларусь очень малы. Общая сумма активов всей банковской системы Республики Беларусь даже не равна среднему банку Российской Федерации. В то же время организационная структура управления банковского сектора Республики Беларусь построена по схеме банковских институтов Европейского Сообщества.

К основным видам деятельности банков второго уровня относятся: предоставление кредитов; кассовое обслуживание; открытие и ведение счетов физических и  юридических лиц; ломбардная деятельность; факторинг и форфейтинг; поручительство; банковское хранение; предоставление сейфов в имущественный наем; деятельность по обмену валюты; скупка и продажа, обмен драгоценных металлов, камней и др.

Взаимоотношения коммерческих банков с Национальным банком Республики Беларусь обусловлены самим механизмом взаимоотношений субъектов рынка ссудного капитала. Национальный банк Республики Беларусь устанавливает для банков следующие экономические нормативы: минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого банка, минимальный размер собственных средств для действующих банков; норматив для действующей части уставного фонда; норматив ликвидности банка; норматив достаточности банка; норматив обязательных отчислений в фонд резервов; норматив максимального риска на одного заемщика и др.

1.3Банки и небанковские кредитно-финансовые организации в Республике Беларусь

В теории нет  единства мнений относительно понятия  и сущности банка. В экономической  литературе различных периодов можно  встретить утверждение о том, что банк – это: расчетный центр; хранилище денег; посредник в  платежах; комбинат финансовых продуктов  и услуг; орган контроля; институт обмена и др. наиболее распространенным является суждение о сущности банка как предприятия. Оно используется и законодателем. Например, согласно Первой банковской директиве ЕЭС (Директива от 12 декабря 1977г. № 77/780) банк (кредитная организация) определяется как предприятие, бизнес которого связан с получением депозитов и других средств, подлежащих возврату, и предоставлением кредитов.

Согласно статьи 70, 8 Банковского кодекса, банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном кодексом, и имеющей на основании лицензии на осуществление банковской деятельности исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк вправе осуществлять другие банковские операции и иные виды деятельности, предусмотренные Банковским кодексом. При этом согласно части 7 статьи 14 Банковского кодекса банки небанковские кредитно-финансовые организации не могут осуществлять:

1. производственную деятельность, за исключением случаев, когда она осуществляется для собственных нужд;
2. торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для собственных нужд;
3. страховую деятельность в качестве страховщиков.

Следует выделить следующие признаки банка:

1. банк является коммерческим юридическим лицом.

Это значит, что он преследует извлечение прибыли в качестве основной цели;

2. среди других видов коммерческих юридических лиц банк выделяется по виду осуществляемой деятельности. Банк – кредитная организация, тоесть организация, созданная для осуществления банковских операций. Более того, банк имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, перечисленные в статье 8 Банковского кодекса. По последнему признаку он отличается от небанковских кредитно-финансовых организаций;
3. банк действует на основе лицензии, на осуществление банковских операций;
4. правовой статус банка содержит элементы не только субъекта частного права, но и субъекта публичного права, Любой банк – часть банковской системы, поэтому он несет определенные обязанности по отношению к этой системе и государству, а также пользуется некоторыми правами.

Как и любое сложное образование, банки могу быть классифицированы по различным основаниям.

Легальная классификация указана  в статье 71 Банковского кодекса, согласно которой в Республике Беларусь могут создаваться универсальные банки, имеющие лицензию на осуществление всех видов банковских операций, а также специализированные банки, деятельность которых направлена на осуществление отдельных банковских операций. В настоящее время в Банковском кодексе отсутствуют подробные нормы.

По организационно-правовой форме  в соответствии со статьей 71 Банковского кодекса можно выделить банки в форме:

• акционерных обществ (закрытых или открытых);
• унитарных предприятий.

По  форме собственности, на базе которой  создаются банки, они подразделяются на образованные на основе:

• государственной собственности;
• частной собственности.

По  составу уставного фонда выделяются:

• банки, основанные на белорусском капитале;
• банки с иностранными инвестициями, тоесть со стопроцентным иностранным капиталом (дочерние банки иностранных банков) или с определенной долей иностранного капитала, переданного нерезидентами в уставный фонд банка.

В литературе также можно встретить  деление банков на крупные, средние, малые. Критерии для отнесения банка к тому или иному виду предлагаются различные (размер фонда, доля в банковской системе, размер собственного каптала и др.)

По структуре иногда выделяют банки  с разветвленной сетью структурных  подразделений и без таковой. Эта  классификация вызывает определенные трудности в применении. Поэтому  чаще используются выделение банков, имеющих филиалы (ОАО «Белагропромбанк» 131 филиал, ОАО «Сберегательный банк « Беларусбанк» 120 филиалов, ОАО «Белпромстройбанк» 47 филиалов, ОАО «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк» 48филиалов), и банков, не имеющих филиалов (ОАО «Джем-банк», ЗАО «Астанаэксимбанк», ОАО «Лоробанк»).

По территориальной деятельности выделяют банки местные, национальные и международные.

По целям создания банки иногда подразделяются на банки, предназначенные  для финансирования отдельных целевых  программ (банки развития), и банки, не ограничивающиеся в деятельности одной отраслью хозяйства или программой (т. е. отраслевой специализацией и без таковой). Для Беларуси эта классификация не применима, так как в настоящее время все банки относятся ко второму виду.

Кроме банков в большинстве стран  мира существуют и так называемые парабанковские организации. Они функционируют  в относительно узких сферах рынка  банковских услуг, где требуются  специальные знания и особые технические  приемы. К парабанковским можно отнести, например, ссудосберегательные учреждения, общества взаимного кредитования, кредитные союзы.

В Республике Беларусь для подобных юридических лиц существует специальное название – небанковские кредитно-финансовые организации.

Небанковская кредитно-финансовая организация – это юридическое  лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и  виды деятельности, предусмотренные статьей 14 Банковского кодекса, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц (статья 9 Банковского кодекса).

Небанковские  кредитно-финансовые организации вправе осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытия и ведения банковских счетов юридических лиц (статья 9 Банковского кодекса);
• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц;
• валютно-обменные операции;
• выдача банковских гарантий;
• инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, а также платежных документов (платежных инструкций);
• хранение драгоценных металлов и драгоценных камней;
• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней).

Небанковская кредитно-финансовая организация может быть создана  в форме хозяйственного общества. Ее наименование должно содержать указания на характер деятельности («небанковская кредитно-финансовая организация») и организационно-правовую форму (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, обществ с дополнительной ответственностью).

Порядок создания небанковской кредитно-финансовой организации аналогичен процедуре  образования банка (с некоторыми частными особенностями). Решение о государственно регистрации небанковской кредитно-финансовой организации или об отказе в ее государственной регистрации принимается Национальным банком в срок, не превышающий двух месяцев со дня представления необходимых для государственно регистрации документов.

Реорганизация и ликвидация небанковских кредитно-финансовых организаций осуществляется в порядке, установленном законодательством  Республики Беларусь для юридических лиц соответствующей организационно-правовой формы с учетом особенностей, предусмотренных для банков главой 13 Банковского кодекса. При этом согласно статьи 108 Банковского кодекса в случае реорганизации небанковской кредитно-финансовой организации путем ее преобразования в иную коммерческую организацию последняя не может быть преобразована в небанковскую кредитно-финансовую организацию ранее трех лет со дня отзыва всех лицензий на осуществление банковской деятельности.

2. Государственное регулирование банковской деятельности

2.1 Место Национального банка Республики Беларусь в системе органов государственной власти, его цели и функции.

Национальный банк – центральный  банк и государственный орган  Республики Беларусь – действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским Кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает:

• утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;
• назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
• определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудита деятельности Национального банка;
• утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.