Инновационный проект и его понятие

Введение 
 

         Инновационный менеджмент сравнительно новое понятие для  научной общественности и предпринимательских  кругов России. Именно в настоящее  время Россия переживает бум новаторства. На смену одним формам и методам  управления экономикой приходят другие. В этих условиях инновационной деятельностью буквально вынуждены заниматься все организации, все субъекты хозяйствования от государственного уровня управления до вновь созданного общества с ограниченной ответственностью в сфере малого бизнеса.

         Под инновациями в широком смысле понимается прибыльное использование новшеств в виде новых технологий, видов продукции и услуг, организационно-технических и социально-экономических решений производственного, финансового, коммерческого, административного или иного характера. Период времени от зарождения идеи, создания и распространения новшества и до его использования принято называть жизненным циклом инновации. С учетом последовательности проведения работ жизненный цикл инновации рассматривается как инновационный процесс.

     В данной курсовой работе сформулируем содержание понятия «инновационный проект», определим область инновационной деятельности как формы общественного разделения труда и охарактеризуем основные этапы инновационного проекта, его замысла, исследования и технико-экономического обоснования. А также рассмотрим эффективность инновационного проекта, методы его выбора для реализации и основные критерии для оценки проектов. 
 
 
 

1. СУЩНОСТЬ  И СОДЕРЖАНИЕ ИИНОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА

Понятие инновационный проект употребляется в двух смыслах:

1. Как дело, деятельность, мероприятие, предполагающее осуществление комплекса каких-либо действий, обеспечивающих достижение определенных целей;
2. Как система организационно-правовых и расчетно-финансовых документов, необходимых для осуществления каких-либо действий.

     Каждый  проект независимо от сложности и  объема работ, необходимых для его  выполнения, проходит в своем развитии определенные состояния: от состояния, когда «проекта еще нет», до состояния, когда «проекта уже нет». Согласно сложившейся практике, состояния, через которые проходит проект, называют фазами. Каждая фаза разработки и реализации проекта имеет свои цели и задачи (таблица 1). 

Таблица 1

Содержание  фаз жизненного цикла  проекта. 

Таблица 1. Продолжение 

     Любой инновационный проект нуждается в финансировании. Проекты могут финансироваться по линии Государственной научно-технической программы, путем получения грантов (Российский фонд фундаментальных исследований; Российский гуманитарный научный фонд; конкурсный центр по экономике Министерства общего и профессионального образования; Российская программа экономических исследований и др.).

     Каждый  проект должен иметь четкое название, сопровождаться краткой аннотацией. В проекте указывается число  исполнителей; сроки выполнения (год начала  и год окончания); объем финансирования в расчете на год. Важное значение придается информации о руководителе и основных исполнителях проекта, организации, через которую осуществляется финансирование; организации, в которой выполняется работа. Также обосновывается смета расходов на выполнение проекта.

         Проведение работ  осуществляется в соответствии с  договором с финансирующей организацией и техническим заданием. При этом, особое внимание нужно обратить на характеристику ожидаемых результатов и оценку имеющегося у разработчиков задела. Форма их изложения должна обеспечивать экспертизу результатов.

         Завершение работ  по проекту оформляется актом  закрытия (промежуточного, годового этапа  и т.п.).

         Проекты, представленные на конкурс, проходят многоэтапную независимую экспертизу, по результатам которой выносится решение по объему финансирования проекта. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. ЭТАПЫ ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА

1. Этап  формирования инвестиционного  замысла

         Под этапом формирования инвестиционного замысла (идеи) понимается задуманный план действий. На этом этапе, прежде всего, необходимо определить субъекты и объекты инвестиций, их формы и источники в зависимости от деловых намерений разработчика идеи.

         Субъектом инвестиций являются коммерческие организации  и другие субъекты хозяйствования, использующие инвестиции.

         К объектам инвестиций могут быть отнесены:

• Строящиеся, реконструируемые или расширяемые предприятия, здания, сооружения (основные фонды), предназначенные для производства новых продуктов и услуг;
• Комплексы строящихся или реконструируемых объектов, ориентированных на решение одной задачи (программы). В этом случае под объектом инвестирования подразумевается программа – производство новых изделий (услуг) на имеющихся производственных площадях в рамках действующих производств и организаций.

         В инвестиционном проекте  используются следующие формы инвестиций:

• Денежные средства и их эквиваленты (целевые вклады, оборотные средства, ценные бумаги, например, акции или облигации, кредиты, займы, залоги и т.п.)
• Земля
• Здания, сооружения, машины и оборудование, измерительные и испытательные средства, оснастка и инструмент, любое другое имущество, используемое в производстве или обладающие ликвидностью
• Имущественные права, оцениваемые, как правило, денежным эквивалентом

         Основным источников инвестиций являются:

• Собственные финансовые средства, иные виды активов (основные фонды, земельные участки, промышленная собственность и т.п.) и привлеченные средства
• Ассигнования из федерального, региональных и местных бюджетов
• Иностранные инвестиции, предоставляемые в форме финансового или иного участия в уставном капитале совместных организаций
• Различные формы заемных средств, в том числе кредиты, предоставляемые государством на возвратной основе, кредиты иностранных инвесторов

     2.2. Этап  исследования инвестиционных возможностей 

     Этап  исследования  инвестиционных возможностей включает в себя:

• Предварительное изучение спроса на продукцию и услуги с учетом экспорта и импорта
• Оценку уровня базовых, текущих и прогнозных цен на продукцию (услуги)
• Подготовку предложений по организационно-правовой форме реализации проекта и составу участников
• Оценку предполагаемого объема инвестиций по укрупненным нормативам и предварительную оценку их коммерческой эффективности
• Подготовку исходно-разрешительной документации
• Подготовку предварительных оценок по разделам ТЭО, в частности оценку эффективности проекта
• Утверждение результатов обоснования инвестиционных возможностей
• Подготовку контрактной документации на проектно-изыскательские работы.

3.   Этап технико-экономического обоснования проекта

         Как принято в  международной практике, становление  промышленного инвестиционного  проекта начиная с обще идеи и  заканчивая производством продукции, реализовывается путем прохождения  трех фаз: предынвестиционной, инвестиционной и производственной.

         Содержание предынвестиционной фазы зависит от ряда факторов, важнейшими из которых, как показал анализ, являются: форма собственности предприятия, характеристика продукции, которая  планируется к производству, наличие  госзаказа на продукцию, масштаб инвестиционного проекта. В общем случае, предынвестиционная фаза состоит из трех стадий:

• определение (исследование) благоприятных условий (рис.3);

Рис. 3. Определение  благоприятных условий 

• предварительный технико-экономический анализ (анализ альтернативных вариантов и выбор направления проекта, формулировка проекта) (рис.4);

Рис. 4. Предварительные  технико-экономические исследования 

• технико-экономическое  обоснование проекта (детальная оценка проекта) (рис.5).

Рис. 5. Технико-экономическое  обоснование

         Для разных проектов детальность проработки по разным пунктам  должна быть различна.

Исследование  благоприятных условий

     Как показывает изучение практики реализации предынвестиционной фазы, определение  благоприятных условий для инвестирования является отправной точкой при реализации проекта. В странах с развитой рыночной экономикой проводятся значительные исследования в этом направлении государственными организациями. При этом анализируется, и предоставляется потенциальным инвесторам информация:

• природные ресурсы региона, пригодные для использования;
• климатические условия и структура сельского хозяйства (для пищевой и перерабатывающей промышленности);
• будущий спрос на потребительские товары, потребление которых растет;
• импорт товаров, с точки зрения импортозамещения;
• характеристика окружающей среды;
• характеристика производственных секторов, успешно функционирующих в других регионах и странах, со сходной экономической базой и уровнем развития трудовых и природных ресурсов;
• эффективные связи с другими производителями , национальными и транснациональными;
• эффективное расширение существующих производств путем горизонтальной или вертикальной интеграции;
• эффективная диверсификация предприятий региона;
• расширение имеющихся производств до уровня, когда возможна «экономия на масштабе»;
• общий инвестиционный климат региона;
• промышленная политика;
• факторы качества и стоимости производства;
• экспортные возможности.

         Если таких исследований государственные организации не ведут, то их необходимо проводить при разработке конкретного проекта.

         Результат «Исследований  благоприятных условий» не должен содержать  расчета, каких-либо затрат. Он определяет принципиальные аспекты целесообразности инвестирования. Цель исследований быстро и без больших издержек оценить эффективные направления инвестирования. 

4.   Этап предварительного технико-экономического анализа (ПТЭА)

     Задачей этапа является детализация и  конкретизация проектной идеи. ПТЭА является переходным этапом от исследования благоприятных условий к технико-экономическому обоснованию (ТЭО). Для государственных предприятий, которые должны выполнять государственный заказ, этот этап является начальным. Для проведения этапа ПТЭА требуется определенная степень детализации исходной информации и тщательность проверки проектных альтернатив. Структура предварительного технико-экономического анализа сходна со структурой ТЭО.

     Этап  включает в себя выполнение следующих  работ:

         1. Проведение вспомогательных  и функциональных исследований (обзор  рынка, лабораторное тестирование, тестирование на опытном производстве) и критическая оценка результатов:

• исследование рынка производимого товара, включающее проектирование спроса и методы рыночного проникновения;
• исследование каналов снабжения сырьем и материалами, охватывающее анализ возможности доступа к сырью и продукции для производственного потребления, а так же тенденции изменения цен;
• лабораторные и испытательные тесты конкретного сырья, материалов, полуфабрикатов, комплектующих изделий;
• исследование месторасположения производства и оценка транспортных издержек;
• экологические исследования, включающие оценку существующей экологической ситуации на месте предполагаемого размещения производства (выбросы отходов и пути их транспортировки), возможности внедрения низкоотходных технологий защиты окружающей среды, альтернативных вариантов размещения и использования альтернативных видов сырья и материалов, воздействие на экологическую обстановку производственного процесса в соответствии с национальными стандартами;
• анализ экономических масштабов проекта;
• анализ оборудования, которое может использоваться при реализации проекта (затраты на приобретение, установку и наладку, а так же производительность и производственные издержки в рамках конкретного проекта);

     2. Разработка и оценка всех проектных  альтернатив, при этом каждый  альтернативный вариант оценивается  по пунктам:

• проектные и корпоративные стратегии и сфера проекта;
• рыночная концепция и концепция маркетинга;
• снабжение сырьем и материалами;
• место расположения и экологическая обстановка;
• инженерный и технологический комплекс;
• организация и расходы по ней;
• трудовые ресурсы, в частности управленческие кадры, затраты на лабораторные исследования и испытания;
• график реализации проекта и бюджет проекта.

3. Проведение детализированного анализа эффективности концепции проекта.

4. Оценка проектной идеи как нежизнеспособной или как привлекательной для потенциального инвестора.

5. Этап  технико-экономического обоснования (ТЭО)

     Цель  исследования инвестиционных возможностей – подготовка инвестиционного предложения для потенциального инвестора. Если потребности в инвесторах нет, и все работы производятся за счет собственных средств, тогда принимается решение о финансировании работ по подготовке ТЭО проекта.

         Этап – ТЭО  проекта – в полном объеме предусматривает:

• Проведение полномасштабного маркетингового исследования
• Подготовку программы выпуска продукции (реализации услуг)
• Подготовку исходно-разрешительной документации
• Разработку технических решений, в том числе генерального плана
• Градостроительные, архитектурно-планировочные и строительные решения
• Инженерное обеспечение
• Мероприятия по охране окружающей среды и гражданской обороне
• Описание организации строительства
• Данные о необходимом жилищно-гражданском строительстве
• Описание системы управления предприятием, организации труда рабочих и служащих
• Формирование сметно-финансовой документации: оценку издержек производства, расчет капитальных издержек, расчет годовых поступлений от деятельности предприятий, расчет потребности в оборотном капитале, проектируемые и рекомендуемые источники финансирования проекта (расчет), предполагаемые потребности в иностранной валюте, условиях инвестирования, выбор конкретного инвестора, оформление соглашения.
• Оценку рисков, связанных с осуществлением проекта
• Планирование сроков осуществления проекта
• Оценку коммерческой эффективности проекта (при использовании бюджетных инвестиций)
• Формирование условий прекращения реализации проекта

     ТЭО является заключительной стадией предынвестиционной фазы и дает всю необходимую информацию для принятия решения об участии в инвестировании. Окончательная оценка инвестиционных затрат, а также расчет прибыльности производится только, тогда, когда определено направление и масштаб проекта.

     Расчет  и последующая оценка всех показателей  ТЭО должна производится с учетом всех исходных данных и с жесткой  увязкой их друг с другом.

     Проектная сфера отражается на рисунках и графиках, что помогает в восприятии проекта  потенциальным инвестором.

     На  основе анализа требований крупных инвесторов, международных организаций и банков были сформированы требования к содержанию ТЭО инвестиционного проекта.

1. Краткое сводное изложение проекта.
2. Предпосылки и основная идея проекта.
3. Анализ рынка и концепция маркетинга.
4. Сырье и материалы.
5. Местонахождение, строительный участок, окружающая среда.
6. Техника и технология.
7. Организация и накладные расходы.
8. Трудовые ресурсы.
9. Планирование и бюджетное ассигнование реализации проекта.
10. Финансовый анализ и оценка инвестиций.

3. МЕТОДЫ ВЫБОРА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ 
 

     Для повышения качества подготовки инновационных  проектов, их сопоставимости и снижения затрат и сроков обоснования технико-экономических  требований к проектам предположена информационная технология прогнозирования и анализа технико-экономических показателей. Информационная технология сопоставления экономических оценок эффективности проектов и технических требований к проектам представлена в виде определенного порядка действий, который условно назван методикой.

     Основной  идеей методики служит механизм поэтапно структуризации, анализа, оценки, ориентации и согласования интересов участников процесса разработки, изготовления и тиражирования новшеств на конечные экономические результаты их освоения и использования. Базовой последовательностью действий является следующая:

1. На основе анализа сферы деятельности рассматриваемой производственной системы, как составной технологической структуры экономики, устанавливаются «узкие места», формируются проблемные ситуации, конкретизируется проблема развития, возможные пути ее решения и соответствующие им новые перспективные объекты. Для решения этой задачи разработан компьютерный вариант информационной технологии.
2. После системного рассмотрения и анализа иерархической структуры прогнозных решений выделяется множество базовых перспективных объектов, для которых формируются требования и граничные экономические условия прибыльности процессов их разработки и тиражирования.
3. Для каждого перспективного объекта формируется перечень потребительских свойств, а также состав известных отечественных и зарубежных аналогов. Невозможность , либо низкая эффективность использования выявленных аналогов (по цене, производительности, надежности, исходному сырью и комплектующим и т.д.) определяет необходимость заказа на разработку и изготовление нового варианта объекта.
4. На основе анализа научно-технического задела определяется потенциальный разработчик, которому предъявляется перечень анализов, характеристики их потребительских свойств, а также приоритет потребительских свойств с точки зрения получения наибольшей прибыли у потребителя.
5. Потенциальный разработчик формирует перечень показателей, характеризующих технический уровень перспективного объекта и генерирует множество возможных вариантов его разработки и изготовления. Для каждого возможного варианта определяется ожидаемый набор (вектор) потребительских свойств, стоимость разработки и изготовления новшества, уровень риска (вероятности успешного завершения).
6. Полеченные заказчиком варианты и их оценки используются для формирования оценок сравнительной прибыльности при тиражировании нововведений, затем выбирается предпочтительный вариант с учетом наибольшей прибыли и фактора риска.
7. для выбранного предпочтительного варианта формируются нижняя граница цены и прибыльности при тиражировании новшеств, а также формируются согласованные условия перераспределения прибыли между разработчиком, изготовителем и потребителем.
8. На основании полученных оценок нижней границы цены и ожидаемой прибыли формируются допустимые оценки затрат на разработку новшеств.
9. Полученные оценки желаемых потребительских свойств прогнозируемого новшества, требования к его техническому уровню, а также оценки распределяемой прибыли и оценки допустимых затрат с учетом фактора риска служат основой доля заключения договора между разработчиком и заказчиком.

         При выборе проекта, оценке его эффективности следует  учитывать факторы неопределенности и риска.

         Под неопределенностью  понимается неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта, в том числе сопутствующих затратах и результатах. Неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последствий, характеризуется понятием риска.

При оценке проектов наиболее существенными представляются следующие виды неопределенности и инвестиционных рисков.

         1. Риск, связанный  с нестабильностью экономического  законодательства и текущей экономической  ситуации, условий инвестирования  и использования прибыли

         2. Внешнеэкономический  риск (возможность введения ограничений  на торговлю и поставки, закрытия границ и т. п.)

         3. Неопределенность  политической ситуации, риск неблагоприятных  социально-политических изменений в стране или регионе

         4. Неполнота или  неточность информации о динамике  технико-экономических показателей,  параметрах новой техники и технологии

         5. Колебания рыночной  конъюнктуры, цен, валютных курсов  и т.п.,

         6. Неопределенность  природно-климатических условий,  возможность стихийных бедствий

         7. Производственно-технологический  риск (аварии и отказы оборудования, производственный брак и т. п.)

         8. Неопределенность  целей, интересов и поведения  участников

         9. Неполнота или  неточность информации о финансовом  положении и деловой ситуации предприятий-участников (возможность неплатежей, банкротств, срывов договорных обязательств). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4. ЭКСПЕРТИЗА ИННОВАЦИОННЫХ  ПРОЕКТОВ 
 

     Любой проект делится на ряд этапов (или  стадий, фаз), на которых вся проектная  деятельность имеет форму конкретных заданий. В самом общем виде процедура  выполнения проекта при наличии  необходимого инфраструктурного обеспечения предусматривает следующие этапы: