Коммерческий банк «Нико-банк»

Содержание:

Введение……………………………………………………………………….3

1.  Сущность банковской деятельности и проблемы банковской системы России………………………………………………………………………….4

   1.1 Деньги – язык рынка…………………………………………………....4

   1.2 Основные функции денег……………………………………………....4

   1.3 Проблемы банковской системы России……………………………….9

   1.4 Функции банков………………………………………………………...10

   1.5 История развития банков в России………………………………….....11

2. Операции банков с ценными бумагами. Рейтинг банков после кризиса.17

   2.1 Операции банков с ценными бумагами………………………….….....17

   2.2 Виды операций Коммерческого банка с ценными Бумагами…….….21

   2.3 Рейтинг Российских банков……………………………………….…...27

3. Коммерческий банк «Нико-банк»…………………………………….…..28

   3.1 История ОАО «Нико-банк»………………………………….………...28

   3.2 Кредиты Нико-банка……………………………………………….…..29

Заключение……………………………………………………………….…...31

Список используемой литературы…………………………………………...33

Приложения…………………………………………………………….……..35 

  Введение

     Банковская  система — совокупность различных  видов национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный  банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный  банк проводит государственную эмиссионную  и валютную политику, является ядром  резервной системы. Коммерческие банки  осуществляют все виды банковских операций.

     Банки являются центром кредитной системы. Устойчивость кредитной системы - важнейшее  условие развития экономики. Для  России достижения современного мирового уровня организации банковского  дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразований начался  именно с реформирования банковской системы и к настоящему времени  в этом направлении достигнуты определённые положительные результаты.

     Однако  противоречия макроэкономического  характера и недостаток опыта  работы в новых условиях создают  банкам серьёзные проблемы, ставящие их периодически на грань системного кризиса. Настоящий момент характеризуется  поиском путей реформирования банковской системы с целью повышения  её эффективности и устойчивости. Цель исследования: анализ текущего состояния банковской системы России, предоставление фактической информации о текущем состоянии банковской системы. Методы исследования: анализ фактической, достоверной информации о состоянии банковской системы.В первой  части курсовой работы характеризуется сущность банковской деятельности. Проблемы банковской системы России. История развития банков в России. Во второй  части  рассматриваются операции банков с ценными бумагами. Рейтинг банков после кризиса. В третьей главе описывается Нико-Банк, как коммерческий банк, его функции, принципы деятельности. 

1. Сущность  банковской деятельности и проблемы банковской системы России.

1.1 Деньги – язык рынка.

     Деньги  нередко называют языком рынка, ведь с их помощью происходит кругооборот  ресурсов и товаров. Потребители покупают на рынке товары, которые продают производители, а производители, в свою очередь, отдают деньги за ресурсы, которые они получают от населения. Грамотно созданная и четко работающая денежная система играет очень важную роль в обеспечении стабильности национального производства, полной занятости и устойчивых цен.

     Ввиду того, что деньги являются мерой  стоимости товаров, вся экономическая  наука без денег была бы невозможна. Потому что с их помощью мы количественно  сравниваем и оцениваем стоимости  разных по своей природе товаров  и услуг. Без этой общей меры нельзя выразить объем ВВП и количественно  сравнить его в разные годы и между  разными странами.

     Можно сказать, что деньги являются тем, что  делает их деньгами, то есть определяет их природу по тем функциям, какие  они выполняют в экономической  системе. С функциональной точки  зрения деньги выступают в более  общей форме, чем те деньги, к которым  мы привыкли, т.е. в виде монет и  бумажных купюр.

     1.2 Основные функции  денег.

     Функция денег как средства обращения. Наиболее привычная для нас функция  денег - оплата приобретаемых нами товаров  и услуг. Можно сказать, что деньги являются средством обращения, товаром  особого рода, обладающим всеобщей покупатель ной способностью, за который  можно приобрести любой товар [18].

     Что бы более четко представить преимущество денежного обращения перед обменом  одного вида товаров на другие (что  называется бартером), достаточно понять, что для бартера надо найти  заинтересованного человека для своего товара, и чтобы этот человек имел товар, в котором вы нуждаетесь. Если вы имеете муку и хотите купить яблоки, то вы должны найти садовода, нуждающегося в муке. Таким образом, акт продажи и покупки здесь не от делены по времени. Они происходят одновременно, в связи с чем неизбежны неудобства, а также издержки обращения, какие связанны с потерей времени и средств.

       Денежное обращение устраняет  недостатки бартерного обмена, и  это важнейшая функция денег.

     1) Можно продать свой товар, получить  за него деньги, а потом купить  любой другой товар в удобное  время. Получается, что акты продажи  и покупки отдалены друг от  друга.

     2) Благодаря деньгам появляется  возможность несравнимо большего  выбора товаров и коллег по  торговым сделкам.

     3) Самое главная функция денег  – это то, что они являются  всеобщим эквивалентом стоимости,  и благодаря, поэтому обладают всеобщей покупатель ной способностью, и служат, таким образом, универсальным средством обмена [19].

     Хотя  функции денег  снижают издержки обмена, все же бартерный обмен  сохранился в современном мире. И  даже частично возродился. Это произошло  из-за  растущей инфляцией в ряде стран, при этом такой обмен оказывается более выгодным, нежели денежный в условиях быстрого обесценивания денег.

       Возрождение бартерного обмена  происходит и благодаря  всё большему распространению компьютерных методов поиска и расчета с необходимыми партнерами. Имея обширную информацию о наличии и ценах на товары, в некоторых районах Соединенных Штатов Америки бартерные клубы совершают торговые сделки без какого-либо использования денег. При этом сильно снижаются издержки обращения.

     Своего  рода форму бартера представляет собой оплата труда на предприятиях, продуктами и другими товарами, минуя  денежную зарплату или отчасти компенсируя  ее.

     Функция денег как мера стоимости. Эта  функция денег играет очень важную роль в организации и деятельности общественного хозяйства, благодаря  единой мере измерения мы имеем возможность  количественно сравнивать относительные  стоимости разных товаров и услуг. Для большей ясности используем аналогии. Известно, что для измерения  расстояния, веса или объема требуется  выбирать соответственную единицу  измерения - метр, килограмм или литр.

     Подобным  образом поступают и в экономике: правительства различных стран  устанавливают свою денежную единицу. С помощью этой выбранной единицы  оценивают относительную стоимость  всех реализуемых товаров и услуг. Эта общая единица облегчает  количественное сравнивание товаров  и установление эквивалентных соотношений  между ними.

     Функция денег как всеобщая мера стоимости  возникла в течение многовековой истории развития земной цивилизации. Основой зарождения денег служит обмен материальных благ, который  в неразвитой форме наблюдался еще  во времена первобытного общества. В течение времени распределение  труда между племенами и общинами стало приводить к усилению специализации, в результате - к росту обмена продуктами труда. В условиях цивилизованно  го общества обмен стал регулярным фактором экономической жизни.

     Когда вы совершаете обмен одного товара на другой, то последний является эквивалентом первого товара, т.к. если общество признает его ценность и необходимость, то таким образом оно признает и  общественную полезность первого товара.

     По  ходу развития обмена некоторые товары становятся наиболее часто употребляемыми эквивалентами всех других обмениваемых товаров. У различных народов  это были например: скот, посуда, мебель, меха и т.д. Впоследствии вместо эквивалентных появляется всеобщий эквивалентный товар, на который меняли любой товар разных народов. Этим всеобщим эквивалентом стали драгоценные металлы – золото и серебро, как в силу их природных физических качеств, так и затрат труда, затраченного на их добычу и производство [18].

     Первыми деньгами были металлические деньги, об этом свидетельствуют и названия некоторых денежных единиц (фунт стерлингов ранее обозначал вес одного фунта  сере бра, русская гривна в начале XII в. тоже равнялась одному фунту серебра).

     Во  времена быстрой инфляции деньги прекращают выполнять свою функцию  меры стоимости, но продолжают являться средством обмена. В условиях гиперинфляции, которая была в Израиле в семидесятых  годах 20-го века, в Боливии в 80-х  годах 20 века, мерой стоимости как правило служила устойчивая иностранная валюта, в частности доллар США, по отношению к нему определялся курс национальной валюты. Тогда как нацвалюта обесценивалась, стоимость товаров, выраженная в долларах, оставалась практически неизменной. На эту стоимость ориентировались бизнесмены и торговцы.

     Между деньгами и стоимостью товаров существует обратная зависимость, когда покупательная  способность денег падает, то цены растут, а когда покупательная  способность растет, то цены падают. Если обозначить покупательную способность  денег через X, а цены - через Y, то указанную зависимость можно выразить следующей формулой:

      X= 1/Y

     Функция денег как средства накопления. Деньги являются средством накопления, ибо  после продажи товаров и услуг  они дают их владельцу возможность  покупать товары в будущем. Таким  образом, деньги обеспечивают их владельцу  покупательную способность в  будущем. Средством накопления могут  быть и иные предметы: драгоценные  камни, металлы, недвижимость, произведения искусства, акции, облигации и т.п. В экономической литературе бытует общий термин для их обозначения - активы: они обладают определенной ликвидностью, то есть возможностью являться средством платежа.

     В отличие от других активов, деньги имеют  наивысшую ликвидность, потому что  выполняют функцию меры стоимости  и в результате этого сохраняют  свою номинальную стоимость. Иные активы имеют меньшую ликвидность. Например, чтобы использовать недвижимость в  качестве средства платежа, требуется  в первую очередь найти покупателя, понести некоторые издержки по продаже, да и цены на недвижимость могут  изменяться в зависимости от места, инфляции, с течением времени. Самые  близкие к деньгам по ликвидности - государственные ценные бумаги. Они  легко могут быть реализованы  на финансовом рынке, а стоимость  их относительно стабильна. Меньшую  ликвидность имеют акции и  облигации.

     Несмотря  на совершенную ликвидность, накопление денег имеет недостатки. Наличные деньги сами по себе, в отличие от акций и облигаций, не приносят их владельцу никакого дохода. Для накопления деньги необходимо хранить и накапливать  на депозитных счетах коммерческих или  государственных банков. Кроме этого, во время быстрой инфляции деньги не могут выступать в качестве средства накопления, ввиду того, что  они непрерывно обесцениваются. В  этих условиях на депозитах деньги хранят только в течение очень  непродолжительного времени, и до наступления  инфляции приобретают на них недвижимость и иные активы, пусть они и не такие ликвидные, зато они не так  обесцениваются, как деньги. Во время  гиперинфляции национальные деньги обменивают на более устойчивую иностранную валюту [15]. 
 
 
 
 

1.3 Проблемы банковской системы России.

     Банковское  сообщество отмечает три основных проблемы банковской системы России - сравнительно низкую капитализацию, недостаточность  долгосрочных финансовых ресурсов и  высокую административную нагрузку. Такую позицию представителей банковского  сообщества озвучил журналистам  председатель правления Росбанка, член совета Ассоциации российских банков Александр Попов [17] .

       По его словам, помочь решить  проблему капитализации смогут  упрощение для банков процедуры  эмиссии ценных бумаг и освобождение  от налогов той части прибыли,  которая направляется на пополнение  собственного капитала.

       Расширение модели рефинансирования  Центрального банка поможет решить  другую "беду банковской системы" - "краткосрочность" финансовых  ресурсов, считает Попов. 

       Третьей основной проблемой банковского  сектора Попов назвал уровень  издержек, которые несут банки,  в том числе вследствие административной  нагрузки. В связи с этим предлагается  ослабить надзор за банками  и их филиалами на региональном  уровне и усилить консолидированный  надзор, сообщил представитель Ассоциации  российских банков.

       По его словам, надзор за многофилиальными  банками осуществляется Центральным  банком фактически на двух  уровнях: со стороны региональных  управлений Банка России и  консолидированный надзор в Москве, и такая система надзора очень  затратная для банков. "Двухуровневая  система надзора для Росбанка стоит ежегодно около $15-20 миллионов", - сказал Попов.

       В числе нормативных проблем  он также назвал необходимость  банков проверять кассовую дисциплину  своих клиентов, отметив, что это  не должно быть функцией банков. 

1.4 Функции банков.

     Первой  и фундаментальной функцией банка  является функция собирания всех свободных денежных средств. Банк собирает не свои, а чужие временно свободные  денежные средства. И использует он их не на свои нужды, а на удовлетворение чужих потребностей. Тем не менее, собственность, то есть право, на эти  средства остается у первоначального  владельца. Собирание временно свободных  денежных средств становится основным видом деятельности банков. Для этой деятельности обязательно нужна лицензия [14].

     Второй  функцией банка можно считать  регулирование денежного оборота. Банки это своего рода центры, через  которые проходят расчетные обороты  различных хозяйственных и экономических  субъектов. Через банки проходит оборот денежных средств отдельных  субъектов. Вдобавок, через них проходит оборот средств экономики страны. То есть с помощью банков происходит перелив денежных средств от одного субъекта к другому, от одной отрасли  к другой. Это очень важная функция  банка.

     Посредническая  функция является третьей функцией банка. Банк выступает как посредник  в платежах. Через них проводятся платежи различных организаций, предприятий, населения страны. Это  своего рода миссия, которую банк выполняет, находясь между этими субъектами. Банк способен собрать небольшие  суммы временно свободных денежных средств у многих клиентов, и направить  огромную сумму только одному клиенту. То есть, когда экономические субъекты делают вклады в банк, их деньги, в  какой-то мере, становятся деньгами банков на срок вклада. По окончанию срока  вклада, банк, конечно же, вернет всю  сумму вклада и начисленные проценты. Но за время этого срока банк может  делать с деньгами все что хочет. Он может вложить эти деньги куда-либо, отдать их в кредит кому-либо, использовать их в своих нуждах. То есть все  эти операции, он проделывает не со своими деньгами, а с деньгами вкладчиков [14].  

     Банк  не имеет права увеличивать сроки  и размеры кредита всяким клиентам, которые этого хотят. Сроки и  размеры кредитов зависят от способностей клиентов, размера их заработной платы. Банки ведь не могут рисковать  чужими деньгами. Посредничество в платежах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты, не зависимо от форм собственности, имеют расчётные счета в банках, с помощью которых осуществляется все безналичные расчёты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

     Конкретным  результатам банковской деятельности является банковский продукт.

     Банковский  продукт – это особые услуги, оказываемые ом клиентам банк, и имитируемые им наличные и безналичные платёжные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения. Современные банковские системы, как правило, двухуровневые:

     1 уровень – центральный банк,

     2 уровень – все виды КБ и другие кредитные организации, лицензированные ЦБ.

      1.5 История развития банков в России.

     Обращаясь к истории банковского дела в  России первым предпосылками его  развития можно считать 1665 год, когда  в Пскове воевода Ордин-Нашокин Афанасий Лаврентьевич использовал городскую управу в качестве банка предоставляющего кредиты русскому купечеству, но данная инициатива была быстро пресечена правительством, как стремление Пскова жить «по своему уставу» [11] .

       Следующим этапом развития банковского  дела под патронажем государство  можно считать указ Петра II , об организации монетной конторы  при монетных и денежных дворах в 1729 год, который было разрешено кредитовать население под залог изделий из драгоценных металлов. Услуги данной конторы пользовались популярностью у населения, и в 1733 году список разрешенных операций был расширен, в него были добавлены операции с имуществом купечества. Дальнейшим заметным шагом в развитии банковского дела в России стали государственные кредитные учреждения. Первые открылись в 1754 г. в Петербурге и Москве по указу Елизаветы Петровны: для дворян – при сенате и сенатской конторе, а для купцов – в Петербургском порту при коммерц-коллегии. [2] Созданные банки принадлежали Российскому правительству, что сказывалось на проводимой ими прогосударственной политике, они активно кредитовали земельную аристократию и казначейство. Можно провести параллель с современными днями и усилением «государственных» банков, проводивших так же политику поддержки государственных проектов. Возвращаясь к истории, отметим, что государственные банки были расформированы после 30 лет существования и их капиталы переданы Государственному заемному банку, созданному в 1786 г.

       На новый уровень банковское  дело в России вышло при  Екатерине Великой, когда в  1769 году в денежное обращение  были выпущены бумажные деньги  – ассигнации, для их обращения  было учреждено два депозитных  банка. Во время царствования  Екатерины Великой было создано  много разнообразных форм кредитных  учреждений основной из функций,  которых было подкрепление казначейства, т.е. развитие системы государственных  займов. В 1786 был учрежден Заемный  банк получивший капиталы нескольких  государственных банков, этот банк  получил право принимать вклады  населения. Как мы уже отмечали  привлеченные средства шли в  основном на подкрепление государственной  казны, но также кредитовал  землевладельцев и промышленников.

       Правительство, с одной стороны,  было заинтересовано в устойчивом  курсе ассигнаций, с другой –  не могло отказаться от выпуска  новых эмиссий. Поэтому все  меры, которые предпринимались правительством  на протяжении 1797 – 1799 г.г., н приносили желаемого результата.

       В 1817 г. правительство провело  новую финансовую реформу, содержание  которой свелось к следующим  основным направлениям:

       – во-первых, был полностью прекращен  дальнейший выпуск ассигнаций, новые  ассигнации выпускались лишь  для замены старых;

       – во-вторых, был организован  новый банк краткосрочного кредита  – Государственный коммерческий  банк;

       – в-третьих, создана Комиссия  погашения государственных долгов, в дальнейшем – Совет государственных  кредитных установлений, под наблюдением  которого находились три государственных  банка: Ассигнационный (эмиссионный), Заемный (ипотечный) и Коммерческий (краткосрочного кредитования);

       – в-четвертых, всем кредитным  учреждениям дана большая самостоятельность  и независимость от Министерства  финансов, они поставлены под  наблюдение Особого совещания  государственных кредитных установлений. Было принято решение о публикации  отчетов всеми кредитными учреждениями.

       Достаточно узкий круг операций, которые оказывались кредитными  учреждениями в течение рассматриваемого  периода, был обусловлен господствующим  помещичьим крепостным хозяйством  и низким уровнем развития  промышленности. Поэтому только  на завершающей стадии этого  периода начинается более интенсивное  «промышленное учредительство». 

       В период с 1841 г. по 1843 г. в  Российской империи из обращения  были изъяты ассигнации и выпущенные  к тому времени депозитные  билеты, которые были заменены  новыми денежными знаками –  государственными кредитными билетами. В 1859 – 1860 г.г. началась реформа банковского дела, в рамках которой были проведены следующие действия:

       – были ликвидированы все существующие  государственные кредитные учреждения;

       – прекращен прием вкладов  в Заемный банк, сохранные казны  и приказы общего призрения,  которые были переведены в  подчинение министра финансов; с  1 января 1860 г. прекратился прием  вкладов до востребования в  Коммерческий банк;

       – образована комиссия для  разработки проекта устройства  земских банков, которая просуществовала  лишь до начала 1860 г., а разработанный  ею проект положения о земских  кредитных обществах так и  не был официально утвержден.

      - был упразднен Заемный банк, а Коммерческий банк преобразован  в Государственный банк с новым  уставом. В уставе Государственного  банка появились статьи, предусматривавшие  стабилизацию денежной системы  и регулировавшие вкладные операции. В уставе Государственного банка  было указано, что «вклады,  вверенные Государственному банку,  не подлежат ни описи, ни  отчуждению по каким бы то  ни было взысканиям» и что  вклады эти, как и собственные  капиталы банка, «не могут быть  обращаемы на государственные  расходы».

       Экономический подъем 90-х годов  XIX в. подтолкнул российские, прежде  всего петербургские, банки к  финансированию промышленности, что  положило начало процессу сращивания  банковского и промышленного  капитала. Крупнейшие банки обзаводились  своими сферами интересов в  промышленности. Так, к 1900 г. Петербургский  Международный банк был заинтересован  более чем в 30, а Петербургский  учетный и ссудный банк - почти  в 30 предприятиях. В деятельности  различных промышленных обществ  активно участвовали такие банки,  как Русский для внешней торговли, Русский торгово-промышленный, Петербургский частный. На основе совместного финансирования промышленности начали складываться банковские группы [12].

       После смены власти в 1917 г., сложившаяся банковская система  подверглась существенным изменениям, все банки были национализированы  и на их основе создан Государственный  банк. Позже он был преобразован  в Народный банк РСФСР, с  которым объединены сберегательные  кассы. После ряда преобразований  в 1922 г. был образован Государственный  банк СССР. Во времена НЭПа началось новое образование не государственных кредитных учреждений, что привело к складыванию двухуровневой банковской системы, которая закончилась вместе с НЭПом. В 1922 году было принято постановление «Об учреждении государственных трудовых сберегательных касс» (гострудсберкасс), в рамках которого они получили право открывать и вести банковские счета. Со временем количество операций по банковским счетам начинает расширяться: появляются переводные, аккредитивные и комиссионные операции. В 1929 году гострудсберкассы начинают участвовать в кассовом обслуживании населения и организаций. С 1933 г. гострудсберкассам передается кассовое обслуживание сельских Советов депутатов трудящихся и ведение их счетов. В 1961 году вступают в силу основы гражданского законодательства Союза ССР и республик, и в 1964 году принимается Гражданский кодекс РСФСР, благодаря которым законодательно утверждается положение о кредитовании и расчетах. С 1986 года начались преобразования банковской системы и организация коммерческих банков. Вот как описывает эпоху создания первых коммерческих банков старейший банкир страны, экс-председатель Российской конторы Госбанка СССР и Стройбанка Михаил Зотов в статье «Все пошло совершенно иным путем» [4].

     К 1986 году назрела острая необходимость  в изменении существующей практики. Рычаги финансирования были сосредоточены  в руках Госбанка в отрыве от инвестиционной политики, осуществляемой Стройбанком, поэтому мы направили письмо председателю Совета министров СССР Николаю Рыжкову с предложением реформировать банковскую систему. Письмо его очень заинтересовало, и он поручил аппарату Совета министров в месячный срок рассмотреть поставленные вопросы. Однако документ изучали очень долго, и, в конце концов вместо коммерческих банков в 1986 году в стране появилась еще одна государственная кредитная организация-Сельхозбанк. Тогда убедить своих коллег в необходимости кардинальных перемен нам так и не удалось. Однако мы на этом не остановились и предложили новую идею о создании пяти коммерческих банков: Промстройбанка, Жилсоцбанка, Агропромбанка, Внешторгбанка и Сбербанка. Соответствующее решение было принято 17 июля 1987 года постановлением Совмина «О перестройке деятельности и организационной структуре банков СССР». Так в стране появились первые коммерческие банки в том их понимании. После реформы 90-х было создано около 1300 кредитных институтов, капитал большинства из которых составлял в то время 1-5 млн. рублей. Они не могли решать задачи, ради которых затевались реформы.