Кредитный потенциал коммерческого банка

     Московкий ГУМАНИТАРНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  институт

     СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ филиал 
 
 

     Факультет:  Экономики и управления

     КаФЕДРа« финансы и кредит » 
 

     Курсовая  работа

     Дисциплина: «Деньги, кредит, банки»

     Тема: Кредитный потенциал коммерческого банка 

     Выполнил: студент группы ЭС1Ф08

     Лапаева В.

     Научный руководитель:

     Лихотина  О.И 
 
 
 

     Мурманск

     2011г. 
ОГЛАВЛЕНИЕ 
 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….3

ГЛАВА I. Теоретические основы понятия кредитного

потенциала коммерческого банка

    1. Сущность кредитного потенциала коммерческого банка………………….5

1.2    Структура средств кредитного потенциала коммерческого банка ……….8

Глава II. Оценка кредитного потенциала и эффективности его использования в ОАО «Сбербанк» России.

2.1     Краткая экономико-организационная характеристика ОАО «Сбербанк» 13

2.2     Анализ формирования кредитного потенциала в ОАО «Сбербанк» за счет собственных средств……………………………………………………………...  14

2.3    Анализ формирования кредитного потенциала в ОАО «Сбербанк» за счет привлеченных средств…………………………………………………………… .19

Глава III. Роль кредитного потенциала и пути его увеличения

    1. Роль кредитного потенциала в деятельности коммерческого банка …….27

3.2     Рекомендации по повышению эффективности использования кредитного потенциала  банка ………………………………………………………………….30

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………..33

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ………………………………..…………………….. 37

ПРИЛОЖЕНИЕ  ……………………………………………………………….....39 

 

      ВВЕДЕНИЕ 
 

     Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Задача  коммерческого банка - в большей мобилизации свободных денежных средств и их размещении в оптимальные активы. Но не вся совокупность мобилизованных в коммерческом банке средств свободна для совершения активных операций. Это обстоятельство порождает понятие кредитного потенциала коммерческого банка, которое экономически обусловлено рядом объективных причин. Кредитный потенциал отдельного коммерческого банка - сумма, на которую отдельный коммерческий банк может без риска увеличить массу денег в обращении путем предоставления новых займов гражданам и фирмам.

     Кредитный потенциал коммерческого банка - это величина мобилизованных в банке средств за вычетом резерва ликвидности.

     Каждый  коммерческий банк стремится создать  минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности и прибыльности.

     Тема  работы: « Кредитный потенциал  коммерческого банка», является актуальной в наше время, т. к., развитие кредитных операций коммерческих банков во многом определяется уровнем их кредитного потенциала, который имеет свойство проявлять асимметричную реакцию на положительные и отрицательные управленческие решения и воздействия внешней среды.

     Целью написания курсовой работы является изучение аспектов формирования кредитного потенциала банка. Для раскрытия данной темы необходимо решить ряд следующих задач:

     - определить сущность кредитного потенциала;

     - изучить структуру кредитного потенциала банка;

     - проанализировать кредитный потенциал по годовому отчету Сбербанка России;

     - выявить пути совершенствования кредитного потенциала ОАО «Сбербанка».

     Объект  – кредитный потенциал коммерческого банка

     Предмет – кредитный потенциал  в ОАО «Сбербанк»

     В процессе работы применялись общенаучные  и экономико-статистические методы и приемы: системный и диалектический подходы, принцип логического анализа и синтеза, методы группировки.

     Структура курсовой работы: введение, 3 главы, список использованной литературы.

В первой главе рассмотрены  теоретические  аспекты понятия кредитного потенциала, во второй проведена оценка кредитного потенциала и эффективности его использования в ОАО «Сбербанк» России, в третьей указаны роль кредитного потенциала коммерческого банка и пути его увеличения. 

 

      ГЛАВА I. Теоретические основы понятия кредитного потенциала коммерческого банка 
 
 

    1. Сущность  кредитного потенциала коммерческого банка
 

     Задача  коммерческого банка - в большей  мобилизации свободных денежных средств и их размещении в оптимальные активы. Но не вся совокупность мобилизованных в коммерческом банке средств свободна для совершения активных операций.

     Это обстоятельство порождает понятие  кредитного потенциала коммерческого банка, которое экономически обусловлено рядом объективных причин.

     В теории банковского дела существуют два подхода к определению  кредитного потенциала коммерческого банка. Согласно первому подходу кредитный потенциал банка - это, с одной стороны, совокупность денежных средств, которыми располагает кредитное учреждение, с другой,- те нематериальные активы, которыми оно владеет. Это могут быть: квалифицированный персонал; оптимальные для данных экономических условий формы и методы работы; опыт кредитования и инвестирования; информационные и другие банковские технологии и т.п.). Однако данный подход не учитывает экономически обоснованные границы использования мобилизованных в банке источников денежных средств для предоставления кредита и совершения других активных операций. Данный вопрос имеет, прежде всего, теоретический аспект, а также важное прикладное значение с точки зрения работы коммерческого банка.1

     Кредитный потенциал отдельного коммерческого  банка - сумма, на которую отдельный коммерческий банк может без риска увеличить массу денег в обращении путем предоставления новых займов гражданам и фирмам.2

     Кредитный потенциал коммерческого банка - это величина мобилизованных в банке средств за вычетом резерва ликвидности.3

     Развитие  кредитных операций коммерческих банков во многом определяется уровнем их кредитного потенциала, который имеет свойство проявлять асимметричную реакцию на положительные и отрицательные управленческие решения и воздействия внешней среды.4

     Асимметричность проявляется в относительно высокой  степени устойчивости к положительным, созидающим воздействиям, выражающейся в ослаблении реакции на них, в то время как негативные и разрушительные воздействия могут давать достаточно быстрый и ощутимый отрицательный эффект. Усилия, направленные на структурирование и поддержание эффективной деятельности банковской системы, всегда больше тех, которые вызывают ее разрушение, поэтому всегда легче нанести ущерб, чем добиться эквивалентного положительного эффекта.

     Данное  свойство кредитного потенциала является и функцией его абсолютной величины: большая величина обеспечивает повышенную устойчивость, однако требуются значительные усилия банка для каждой единицы ее прироста. Кредитный потенциал меньшей величины позволяет обеспечить высокие темпы относительного прироста, но в максимальной степени подвержен влияниям негативных внешних и внутренних факторов.

       Коммерческий банк, заимствуя свободные средства своих комитентов, сразу берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств любой коммерческий банк должен создавать для себя резерв ликвидности установленный ЦБ и надежности от каждой единицы привлеченных им средств. На общий уровень кредитного потенциала коммерческого банка объективное воздействие оказывает следующая совокупность факторов:

      - общая величина мобилизованных  в банке источников средств;

     - структура и стабильность источников  кредитного потенциала;

     - уровень обязательных резервов, устанавливаемых  Центральным Банком;

     - режим пользования обязательными  резервами, когда допускается  применение этих резервов для поддержания текущей ликвидности коммерческого банка;

     - общая сумма и структура обязательств  банка.

     Эффективность средств  кредитного потенциала банка  достигается, если одновременно:

     - обеспечивается необходимый минимум  ликвидности; 

     - используется вся совокупность  средств кредитного потенциала;

     - достигается максимально высокая  прибыль на кредитный потенциал.

     Кредитный потенциал является одним из основных факторов, определяющих политику коммерческого банка. Кредитный потенциал определяет количественные границы кредитной политики банка (лимиты, контрольные цифры кредитования) и, таким образом, ограничивает возможности банка проводить кредитные операции. Кроме того, кредитный потенциал оказывает влияние на процентную политику банка. При устойчивом спросе на ссуды и относительно небольшой доле свободных ресурсов процентная ставка банка возрастает, в обратной ситуации - падает.

     Для оценки кредитного потенциала банка  целесообразно применять сравнительный анализ, метод группировок и экономико-статистические методы и создавать информационную базу, которая должна включать:

      - динамические ряды отдельных  видов средств кредитного потенциала;

     - классификацию средств кредитного  потенциала по суммам, срокам, группам  клиентов;

      - определение стабильной части  по каждому виду средств кредитного  потенциала;

      - номинальную и реальную цену  средств кредитного потенциала (с учетом поправки на налоги, нормативы обязательных резервов и т.д.);

     - средневзвешенную цену средств  кредитного потенциала. 

     1.2 Структура средств  кредитного потенциала  коммерческого банка 

     Кроме уставного фонда пассивы банка  слагаются из привлеченных и других ресурсов.

     Пассивы банка во многом определяют его кредитный  потенциал, который характеризует  возможность банка предоставлять  ссуды. Величина кредитного потенциала зависит от размера мобилизованных банком средств за минусом суммы, привлеченной для резерва, перечисляемого ЦБ.

     При определении кредитного потенциала следует учесть и ресурсы, выступающие в качестве резерва для обеспечения ликвидности: остатки наличных денег в кассе банка, остатки валюты на валютном счете, средства фонда регулирования кредитных ресурсов, приобретенные облигации государственных банков и др. Все эти суммы при расчете кредитного потенциала вычитаются из общей суммы пассивов.

     Для повышения кредитного потенциала, т.е. расширения возможностей предоставления банковских ссуд, бак стремится увеличивать число обслуживаемых клиентов, хранящих у него средства, расширять свою сеть.

     Привлекаемые  банком ресурсы состоят из вкладов, кредитов, получаемых из других банков, эмитированных ЦБ. (Приложение 1)

     Значительная  часть пассивов банка образуется путем привлечения средств на расчетные, текущие, депозитные и другие счета клиентов. В общем виде эти операции можно назвать депозитными. Депозитные операции группируют по многим признакам, укрупнено их достаточно сформировать следующим образом:

  1. срочные депозиты;
  2. депозиты до востребования;
  3. сберегательные вклады.

     Остатки средств на счетах клиентов (счета  до востребования) являются очень мобильной  частью денежных ресурсов банков  и  никакими сроками хранения не могут быть обусловлены. С расчетного и текущих счетов могут быть сняты в любое время. С расчетных и текущих счетов средства могут изыматься частями или полностью, с них могут выдаваться деньги наличными. Учитывая мобильный характер таких средств, банки обычно не начисляют на них проценты, а если и начисляют, то в минимальном размере.

     Срочные депозиты. На них числятся средства, имеющие твердо обозначенный срок хранения, что очень важно для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка, это и позволяет банкам начислять по ним значительные проценты.

     Сберегательные  вклады представляют собой также  срочные депозиты. Они позволяют  населению выгодно хранить свои сбережения, получать фиксированный доход, а банкам иметь устойчивый ресурс. Разновидность сберегательного вклада является сберегательный сертификат.

     Депозитные  операции – понятие широкое, поскольку  к ним относятся все виды деятельности банка, связанные с привлечением средств во вклады. Это могут быть вклады юридических и физических лиц.5

     Итак, все источники  кредитного  потенциала  можно разделить  на  собственные и заемные. Исходя  из   принципа   ликвидности   заемные   средства   коммерческого банка состоят   из краткосрочных и долгосрочных.6

     Все  средства    кредитного    потенциала     делятся    по    степени    их стабильности на:   целиком  стабильные  средства  (собственные  средства;    средства, депонированные на определенный  срок;  средства кредитов,  полученных  от  других), стабильные   средства   (все    депонированные    средства по    предъявлении комитентов коммерческого банка,  чья динамика  изучена)  и нестабильные средства (денежные средства, динамику которых трудно изучить).7

     Средства  хозяйственных предприятий и  организаций – основной фактор формирования кредитного потенциала. Анализ и оценка реальных возможностей к аккумуляции средств у предприятия, с одной стороны, и потребностей в денежных средствах этого же предприятия с другой – важнейшие элементы банковской кредитной политики.8

     Для банков особенное значение имеет  большее число постоянных клиентов, так как в этом случае более стабильны депозиты в банке и его ликвидность. При организации работы по привлечению ресурсов не имеет существенного значения количественное соотношение некоторых статей актива с привлеченными депозитами. Действительно, более низкое процентное соотношение среднесрочных и долгосрочных средств по активу с привлеченными депозитами значит меньше, чем более высокое соотношение, если во втором случае обеспечивается стабильность депозитов из конкретных источников на базе давно установленных традиционных связей.9

     Эффективность использования и ликвидность  средств предприятий и организаций  непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк дол хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:10

  1. ликвидность баланса;
  2. рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;
  3. планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;
  4. технический уровень предприятия и перспективы его развития;
  5. удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.

     Средства  населения должны занимать особое место  в банковской политике формирования средств кредитного потенциала. Основные факторы, которые воздействуют на приобретение сбережений населением, следующие:11

     1. Величина денежных доходов и склонность к сбережениям;

     2. Организация приобретения сбережений путем широкой банковской сети;

     3. Качество предоставляемых услуг населению;

     4. Организация информационной службы;

     5. Техническая оснащенность отдела банка по работе с населением;

     6. Хорошие знания клиентов, их региональное  распределение, финансовые силы, интенсивность потребности и  использования денежных средств  в банке.

     Банковская  система России, отвечающая запросам рыночной экономики, получила юридическое оформление с принятием Федеральных Законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности». Устав Центрального банка Российской Федерации закрепил его нормотворческую функцию, направленную на решение задач по регулированию банковской деятельности.

     Процесс привлечения средств клиентов, их максимальный размер, регламентируется Инструкцией ЦБ РФ №1 «О порядке  регулирования деятельности банков»  и Указанием ЦБ РФ N 192-У «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков». Для коммерческого банка установлен обязательный норматив HI 1 – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения, предельное значение которого 100%.12

     Кредитные ресурсы, предоставляемые коммерческим банком, их формы, виды регламентирует Положение ЦБ РФ № 54-П «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». В соответствии со статьей 24 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности», в целях обеспечения финансовой надежности коммерческий банк должен создавать резервы, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Кроме оценки кредитных рисков, коммерческие банки обязаны соблюдать обязательные экономические нормативы, устанавливаемые в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 1 «О порядке регулирования деятельности».13

     Подводя итог к главе, можно сделать следующий  вывод: на общий уровень кредитного потенциала коммерческого банка объективное воздействие оказывает следующая совокупность факторов: общая величина мобилизованных в банке источников средств; структура и стабильность источников кредитного потенциала; уровень обязательных резервов, устанавливаемых  Центральным Банком; общая сумма и структура обязательств банка.

     Эффективность средств кредитного потенциала банка  достигается, если одновременно: обеспечивается необходимый минимум ликвидности; используется вся совокупность средств кредитного потенциала; достигается максимально высокая прибыль на кредитный потенциал.

 

Глава  II. Оценка кредитного потенциала и эффективности его использования в ОАО «Сбербанк» России. 
 

2.1 Краткая экономико-организационная  характеристика ОАО  «Сбербанк» 

     За  последние годы Сбербанк стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка. Возможности и потенциал развития Банка будут и в дальнейшем определяться

во многом наличием сильных конкурентных позиций  на российском финансовом рынке, который в среднесрочной перспективе будет оставаться одним из самых быстрорастущих и привлекательных в мире.

     На  сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются в периоды нестабильности на финансовых рынках. Основные направления деятельности банка:

     - корпоративный бизнес: предоставление  услуг корпоративным клиентам  и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешнеторговых операций, услуг инкассации и др.

     - розничный бизнес: оказание банковских  услуг клиентам – физическим  лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операциям с драгоценными металлами, валютно-обменным операциям, денежным переводам, платежам, хранению ценностей и др.

     -операции  на финансовых рынках: операции  с ценными бумагами, операции по размещению и привлечению средств на межбанковском рынке, по привлечению долгосрочных средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках.

     Уставный  капитал 67 760 844 000,00 руб., дата изменения величины уставного капитала: 24.04.2007

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций получена  30.08.2010. В банке существует система страхования вкладов. 

2.2 Анализ формирования кредитного потенциала в ОАО «Сбербанк» за счет собственных средств 

     Исследование  структуры баланса коммерческого  банка целесообразно начинать с  пассива, отражающего источники  собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура  пассивов в значительной части определяют объем, структуру активов. Анализ структуры пассивов начинается с выявлением размера собственных средств, определения их доли в общей сумме баланса. В настоящее время коммерческие банки за счет собственных средств формируют 8-18% всех пассивов, привлеченные ресурсы в структуре пассивов занимает 70-80%.14

     Источником  анализа состояния собственных  средств банка является первый раздел баланса, где открыты счета по учету всех фондов банка.

     При анализе структуры пассива важное значение имеет определение средств  банка. Следует различать собственные средства (брутто) и собственные средства (нетто). Собственные средства (брутто) помимо фактического остатка средств (нетто), который может быть использован для кредитования, должны охватывать также отвлеченные и иммобилизованные средства. Собственные средства банка (брутто) состоят из фондов банка, собственных источников финансирования капитальных вложений, прибыли собственных средств в расчетах, страховых резервов коммерческого банка.

     Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.15

     Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

     Существует  четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

     1) первичная эмиссия ценных бумаг  коммерческого банка. 

     2) отчисления от прибыли банка  на формирование или увеличение  фондов.

     3) получение кредитов от других  юридических лиц. 

     4) депозитные операции.

     Пассивные операции позволяют привлекать в  банки денежные средства, уже находящиеся  в обороте. Новые же ресурсы создаются  банковской системой в результате активных кредитных операций.

     С помощью первых двух форм пассивных  операций создается первая значительная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и извлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1: 25 (от 1: 15 до 1: 25 в зависимости от типа банка).16

Кредитный потенциал коммерческого банка 📙 Курсовая → 🆔 112554

Кредитный потенциал коммерческого банка 📙 Курсовая → 🆔 112554