Кредиты и перспективы их развития

ВВЕДЕНИЕ

Развитие банковского  сектора экономики России в течение  последних 15 лет было крайне неравномерным. Крупные кризисы в экономике  страны (например, кризисы 1998 или 2008 года) приводили к банкротству крупнейших банков.

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап и задачи в развитии банковского дела. И докризисное состояние экономики страны стимулирует увеличение количества ссуд, выдаваемых физическим лицам, - потребительских кредитов.

Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах Запада. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования (durable goods), таких как автомашины, бытовая техника и т. п. Так:

покупка недвижимости в  рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного  потребительского кредитования;

текущие покупки посредством  дебетовых кредитных карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках.

Потребительский кредит получил такое широкое распространение  в промышленно развитых странах  в первую очередь потому, что посредством  использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

В нашей стране до кризиса 2008 года наблюдается стремительный  рост потребительского кредитования. Можно выделить несколько причин подобного роста: во-первых, некоторая стабилизация экономического положения и политической жизни в нашей стране постепенно возвращают людям чувство уверенности, во-вторых, отмечается рост благосостояния населения и, как следствие, появление желания покупать более дорогие вещи, не являющиеся вещами первой необходимости (машины, бытовую технику, новую мебель), в-третьих, опыт последних лет показал неэффективность простого накопления денег вследствие инфляции и колебаний валютных курсов, и, все чаще, предпочтение отдается вложениям в те или иные товары.

Актуальность потребительского кредитования для банков сегодня  очевидна. Более того, многие небанковские структуры начали оказывать эту  чисто банковскую услугу своим клиентам. В последние год-два появилась  у банков и новая забота - конкуренты на рынке потребительского кредитования из небанковской, а именно торговой сферы. Фактически сегодня уже многие крупные торговые сети занимаются потребительским кредитованием своих покупателей, хотя юридически вроде бы заниматься этим не имеют права, поскольку это банковская операция. Такое положение дел вызывает у банков законное чувство протеста: небанковские организации выполняют чисто банковские операции безо всякого надзора со стороны регулирующих органов. Как быть в этой ситуации? Запретить эту ставшую уже широкой практику вряд ли возможно, да и нецелесообразно. Похоже, банки, поднимая данный вопрос и обсуждая его, скорее рассчитывают, с одной стороны, на смягчение надзора (для себя) со стороны Центробанка в данной сфере, а с другой - на появление новых эффективных форм обоюдовыгодного сотрудничества банков и магазинов в сфере потребительского кредитования.

Уже сейчас рынок кредитования населения развивается ускоренными  темпами. То есть потребительское кредитование становится одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. И, как следствие, уже сейчас существует необходимость в эффективных методах оценки частных заемщиков, т.е. скоринг.

Кроме того, в российской практике потребительского кредитования существует еще много проблем, которые освещаются в данной дипломной работе. Поэтому тема данной дипломной работы весьма актуальна.

Целью работы является теоретический  и практический анализ рынка потребительского кредитования, а также выявление проблем и путей его совершенствования на примере ООО КБ «Кольцо Урала».

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих  задач:

рассмотреть сущность и  разновидности потребительского кредитования;

проанализировать современную практику потребительского кредитования в условиях жесткой конкуренции банков и выявить основные проблемы потребительского кредитования;

сформировать предложения  по совершенствованию потребительского кредитования.

Объектом исследования является Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк ООО КБ «Кольцо Урала».

Предметом исследования являются экономические отношения  по поводу организации потребительского кредитования в России.

Дипломная работа состоит  из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

В первой главе работы на основе сопоставления различных  точек зрения раскрываются теоретические  аспекты потребительского кредитования: его необходимость, роль, сущность, принципы, а также разновидности. Выделены этапы предоставления потребительского кредита, рассматривается мировой опыт организации потребительского кредитования.

Во второй главе на примере ООО КБ «Кольцо Урала» рассматриваются условия предоставления потребительских кредитов, указывается  необходимый для получения кредита пакет документов, приведены способы оценки платежеспособности заемщика и его поручителей и расчет возможного размера кредита, широко представлен перечень кредитных продуктов для частных клиентов.

В третьей главе данной работы выявляются наиболее существенные проблемы организации потребительского кредитования, предлагаются варианты их решения (одним из способов решения данных проблем выступает страхование рисков) и пути совершенствования существующей практики организации потребительского кредитования, анализируются перспективы развития потребительского кредитования как в Свердловской области, так и в национальном масштабе, а также дается прогноз развития российского рынка ипотечного кредитования.

В заключении подводятся итоги проведенного исследования, делаются основные выводы и обобщаются предложения по совершенствованию современной практики организации потребительского кредитования.

Теоретической и методологической основой исследования в дипломной  работе выступают труды российских и зарубежных ученых - экономистов и специалистов в области банковской деятельности, на основе которых разработана теоретическая база изучаемых вопросов.

Информационная база исследования состоит из федеральных  законов и нормативно-законодательных  актов Российской Федерации и ее субъектов по вопросам кредитования, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе, а так же практические данные.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ  ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Кредит - экономическая  категория. Под категорией понимаются общественные, специфические, однородные отношения, которые в абстрактном  виде характеризуют одну из сторон общественного бытия.

Кредит (лат. «credit») в переводе с латинского означает «верю, доверяю». Однако многие авторы утверждают, что термин «кредит» исходит от лат. «сreditum» - «долг», «ссуда». Кроме того, он связан с иным близким по значению термином - «credo», т.е. «верю». Таким образом, под кредитом как экономической категорией понимаются экономические (денежные) отношения, связанные с размещением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности. Однако данное понятие не единственное, и многие российские ученые дают свое толкование понятия «кредит».

О.И. Лаврушин утверждает, что кредит - это «разновидность экономической сделки, договор между  юридическими и (или) физическими лицами о займе (ссуде)». Следует заметить, что в данном определении не идет речи об основных принципах кредитования - возвратности, срочности и платности. Т.е. заемщик получает кредит на условиях доверия, что в общих чертах отражает первоначальную сущность кредита, но не учитывает современных условий хозяйствования.

М.В. Романовский и  О.В. Врублевская расширяют в своих трудах понятие, данное выше: «кредит - определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности». Это понятие дано еще в 1998 году, и на протяжении восьми лет не пересматривалось. Но уже в 2007 году М.В. Романовский в соавторстве с другим известным ученым - Г.Н. Белоглазовой - дает следующее понятие кредита: «предоставление денег или имущества другому юридическому либо физическому лицу в собственность на условиях срочности, возвратности и платности».

Данное понятие, по нашему мнению, наиболее полно отражает сущность современного кредита. Кроме того, оно учитывает в себе и нормы гражданского права, в котором кредит - это «денежные средства, выдаваемые заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».

Кредит возникает на второй стадии процесса воспроизводства - стадии распределения. Способом организации  кредитных отношений является ссуда. Так как кредит - экономическая категория, то правильнее говорить не «выдать кредит, получить кредит», а «выдать ссуду, получить ссуду».

Участниками кредитных  отношений являются кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником  ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

Заемщик получает ссуду  и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

Временно свободные  денежные средства, предназначенные  для предоставления в ссуду, называются кредитными ресурсами. Совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента, называется ссудным капиталом. Специфика ссудного капитала проявляется в процессе его перемещения от кредитора к заемщику и обратно. Ссудный капитал, находящийся в собственности кредитора, представляет собой своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется ею способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой идет на погашение процента, взимаемого за пользование ссудой.

Основными источниками  ссудного капитала служат денежные средства, высвобождаемые в процессе производства, в том числе:

амортизационные фонды  предприятий;

часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в  процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат;

денежные средства, образующиеся в результате разрыва между выручкой от реализации и выплатой заработной платы;

прибыль, идущая на обновление и расширение производства;

денежные доходы и  сбережения населения;

денежные накопления государства в виде доходов от владения государственной собственностью и предпринимательской деятельности государства.

Кредит выполняет определенные функции. С точки зрения В.М. Никитина и И.Н. Юдиной функций у кредита  три:

распределительная (на возвратной основе);

создание кредитных  средств обращения и замещения  наличных денег (эмиссионная функция);

осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических  субъектов (контролирующая функция).

М.В. Романовский соглашается  с данными функциями, но уменьшает их количество, выделяя «перераспределительную функцию и функцию создания кредитных орудий обращения». Автор считает, что сущность кредита выражается в данных функциях наиболее полно.

В целом большинство  авторов соглашаются с тем, что кредит выполняет множество функций. Ниже даны наиболее часто встречающиеся функции:

.Перераспределительная  функция. В условиях рыночной  экономики кредит перемещает  денежный капитал (разные товарно-материальные  ценности) из одних сфер хозяйственной  деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также и национального богатства в отдельные периоды. Кредит выступает стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями. В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры. Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечить привлечение кредитных ресурсов в производство.

.Функция экономии  издержек обращения. Мобилизуя  временно высвобождающиеся средства  в процессе кругооборота промышленного  и торгового капитала, кредит  дает возможность восполнить  недостаток собственных финансовых  ресурсов отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

.Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

.Функция ускорения  концентрации капитала. Развитие  производства сопровождается процессом  концентрации капитала. Заемный  капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Не смотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.

.Стимулирующая функция.  Кредитные отношения, предполагающие  возврат временно позаимствованной  стоимости приращением в виде  процента, побуждают заемщика к  более рациональному использованию  ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Как следует из понятия  кредита, кредитные отношения строятся по определенным правилам (принципам). Наиболее часто упоминаемыми принципами являются возвратность, срочность и  платность. К ним обычно добавляют другие, не менее значимые принципы:

.Возвратность кредита  означает необходимость своевременного  возврата средств кредитору после  завершения их использования  в хозяйстве заемщика. Заемщик  не может распоряжаться полученным  кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Возвратность - объективное  свойство, оно означает, что общество не может его отменить, не изменив его сути. Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее обратный приток. Для заемщика необходимо так использовать кредит, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.

2.Срочность кредита  предполагает, что возвращать заемщику  сумму ссуды следует не в  любое приемлемое для него  время, а в точно определенный  срок, установленный кредитным договором.  Выполнение срока для заемщика - это гарантия получения кредита.

.Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными ссудами в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов - всегда исключение.

.Обеспеченность кредита  - необходимая защита имущественных  интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг.

.Целевой характер  кредита выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.

.Дифференцированность  кредита - кредитор может разделить  заемщиков, исходя из индивидуальных  интересов, в зависимости от  обеспеченности, использования ссуд  и т.д., применяя к каждой группе  дифференцированные условия кредитного  договора.

Сущность кредита выражается не только в функциях и принципах, но и в его формах. Исторически сложились следующие формы кредита:

1.Банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками  и другими денежными субъектами  заемщикам в виде денежных  ссуд. Это наиболее распространенная форма кредитных отношений. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи. Банковский кредит имеет свои особенности:

• его источник - привлеченный капитал, т.е. полученный за счет средств банковских клиентов;
• банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;
• банк предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал, который, совершив кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.

2.Государственный кредит - участие в кредитных отношениях  государства в лице его органов  власти различных уровней в  качестве кредитора или заемщика. Будучи кредитором, государство  через центральный банк или  казначейскую систему осуществляет кредитование:

·приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков;

·коммерческих банков и  других кредитных учреждений.

.Международный кредит - предоставляется государством (его  банками, фирмами и др. юридическими  и физическими лицами) одной страны  правительствам, банкам, фирмам других  стран.

4.Коммерческий (товарный) кредит - это кредит, предоставляемый  продавцами покупателям в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). Предприятие-покупатель представляет вексель.

.Потребительский кредит  используется при целевом кредитовании  физических лиц в товарной  или денежной формах. Кредиторы - предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т.п.) и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домиков), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п.

В соответствии с темой  дипломной работы далее подробно рассмотрим одну из наиболее распространенных форм кредита - потребительский кредит.

1.2 ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ КАК ОДНА ИЗ ФОРМ КРЕДИТА

Согласно определению, данному в финансово-кредитном  энциклопедическом словаре, потребительский  кредит (от англ. «consumer credit», «purchase loan») - это форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа. В словаре-справочнике финансового менеджера, потребительский кредит определяется как розничная продажа товаров индивидуальным покупателям с предоставлением отсрочки платежа на определенную часть их стоимости. В большом экономическом словаре данный вид кредита представляет собой форму кредита, при которой заёмщиками являются физические лица, а кредиторами - кредитные учреждения, предприятия и организации.

Таким образом, это особая форма кредита, предоставляемая  его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские  товары и (или) оказываемые бытовые  услуги. Но здесь следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования, таких как автомашины, бытовая техника и т.п. Так, потребительский кредит это и покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования; и ссуды на получение образования и другие неотложные нужды, которые носят характер инвестиционных потребительских кредитов, предполагая определенные «вложения в будущее»; и текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек, по своей значимости и распространенности не уступающие использованию потребительского кредита при крупных покупках; и ссуды индивидуальным частным предпринимателям (фермерским хозяйствам).

Основным результатом  от внедрения различных форм и  видов потребительского кредитования становится повышение уровня жизни населения страны, ускорение товарооборота и создание условий для развития производства, и, как следствие этого, - снижение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев населения.

Потребительская форма  кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить  потребительские нужды заемщика.

По своему экономическому содержанию потребительский кредит является частью банковского, расширяя его действие на физических лиц.

Наибольшее развитие данная форма кредита получила в  экономически развитых странах. Причин здесь две. Первая - субъективная. Данный кредит весьма удобен населению, позволяет конкретному человеку (имеющему работу и постоянный, стабильный источник доходов) получить максимум материальных благ сразу же, расплачиваясь за это в будущем. Вторая причина - объективная. Основная проблема любого высокоразвитого общества - сбыт готовой продукции. Использование потребительского кредита позволяет экономическими методами расширить платежеспособный спрос населения на весь спектр товаров потребительского рынка и, особенно на товары длительного использования (дома, квартиры, автомобили, мебель и другие). Искусственное расширение спроса способствует стабильности цен на рынке, поддержания предложения потребительских товаров на высоком уровне, что в итоге сказывается на общей стабильности экономики.

Таким образом, необходимость  потребительского кредита вызвана  не только удовлетворением потребительских  нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности  процесса воспроизводства при реализации товаров.

Важным качеством потребительского кредита является тот факт, что он может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме, то есть по своей экономической природе сочетает качества как товарного, так и банковского кредита.

Товарную форму в  виде рассрочки платежа имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями на покупку товаров длительного пользования, жилищное строительство, приобретение квартир.

В денежной форме кредит выдается населению в основном кредитными организациями на строительство и ремонт объектов недвижимости, на неотложные нужды. При этом кредит может выдаваться наличными деньгами или в виде перечислений.

Потребительский кредит может быть использован на инвестиционные цели и на текущие потребности  заемщиков - физических лиц.

Принято выделять ряд оснований для классификации потребительских кредитов, как относящихся ко всем кредитом вообще (по срочности, наличию обеспечения, формам и способам погашения), так и выделяющий данный вид кредитов из всей их совокупности (по направлению использования, форме выдачи (денежная и товарная), прямые и косвенные и пр.). В практике отечественных банков классификация потребительских ссуд, заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщиков, видам обеспечения, срокам и методам погашения, целевому назначению, объему и др.

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские  ссуды подразделяют на кредиты на: неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов.

По субъектам кредитной  сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

-банковские потребительские  ссуды;

-ссуды, предоставляемые  населению торговыми организациями:

-потребительские ссуды  кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пенсионные фонды и т.д.);

-личные или частные  потребительские ссуды, предоставляемые  частными лицами;

-потребительские ссуды,  предоставляемые заемщикам непосредственно  на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

В соответствии с данным пунктом классификации более  подробно рассмотрим потребительский  кредит «торговая организация - покупатель - банк», в котором кредитором выступает  банк, а сетевой магазин - пункт  продажи товара и кредита. Банк, заключив кредитный договор с покупателем товара, перечисляет денежные средства в размере остатка стоимости приобретаемого покупателем товара на расчетный счет сетевого магазина. При данной схеме между банком и магазином заключается договор об организации и порядке осуществления безналичных расчетов, возникающих при обслуживании физических лиц, приобретающих у магазина товар с частичной оплатой за счет потребительского кредита, предоставляемого банком клиенту.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:

-краткосрочные (сроком  от 1 дня до 1 года);

-среднесрочные (сроком  от 1 года до 3-5 лет);

-долгосрочные (сроком  свыше 3-5 лет).

Краткосрочную ссуду  можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в короткий срок.

В зависимости от срока, в течение которого банк рассматривает кредитную заявку и принимает решение о выдаче кредита, потребительские кредиты делятся на экспресс-кредиты и классические кредиты. Экспресс-кредиты характеризуются следующим:

-предоставляются при  предъявлении двух документов - паспорта (заграничного паспорта), либо водительского удостоверения, либо свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет;

-сокращенные сроки  рассмотрения пакета документов - от 30 минут до 2 часов;

-процентная ставка  на 5-10 пунктов выше, чем по классическим потребительским кредитам.

Классические потребительские  кредиты характеризуются большим  пакетом документов, сроком его рассмотрения - от 2-3 до 5-7 дней и более низкой процентной ставкой по сравнению с экспресс-кредитами.

По способу предоставления потребительские ссуды делят  на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.). Нецелевые  кредиты, или кредиты на неотложные нужды, характеризуются следующими признаками: