Менеджмент в банке (на примере ОАО "Сбербанк России")

Содержание

Введение

Глава 1 «Сущность менеджмента в финансово-кредитных организациях»

1.1.              Основные характеристики управления финансово-кредитными организациями.

1.2.              Основные направления управления финансово-кредитной организацией (банком)

Глава 2 «Анализ менеджмента финансово-кредитной организации на примере ОАО «Сбербанк России»: характеристика, проблемы, пути решения»

2.1. Основные характеристики Сбербанка России: история и современность

2.2. Анализ основных характеристик менеджмента в ОАО «Сбербанк России»

2.3. Пути совершенствования менеджмента финансово-кредитной организацией на примере ОАО «Сбербанк»

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Современный банковский сектор России – одна из важнейших составляющих ее экономического развития и совершенствования рыночной экономики. По сути, именно банковская система аккумулирует в себе ресурсы, которые позволяют обеспечивать кредитные потребности предприятий и организаций, совершать финансовые сделки с зарубежными партнерами, вести повседневную деятельность, связанную с финансовым управлением бизнеса, и так далее. Таким образом, именно современное и успешное управление банками представляет собой залог для формирования стабильно работающей рыночной экономики, поскольку именно управление банками, фактически, означает управление финансовыми активами страны в целом в макроэкономических характеристиках.

Сбербанк России сегодня представляет собой важнейшее звено банковской системы всей страны, а также крупнейший по оборотным активам и количеству операций финансово-кредитную организацию. Этот фактор связан, во-первых, с исторической ретроспективой, поскольку именно Сбербанк России исторически был первой полноценной финансово-кредитной организацией страны, осуществляющей максимальное количество финансовых операций, а в период существования СССР – основой финансового сектора страны в полном смысле этого слова (в том числе, выполняя те функции, которые традиционно принадлежат Центральному банку страны. Однако современный этап деятельности Сбербанка, конечно, представляет собой достойный пример менеджмента в финансово-кредитной организации. В частности, именно Сбербанк в 2009 году начал масштабную программу ребрендинга, которая призвана изменить отношение жителей России к данной финансово-кредитной организации, и, что также важно, определить новые приоритеты развития банка, выведя качество предоставления услуг на принципиально новый уровень по всей страны до 2014 года. При этом, необходимо учитывать географические особенности района деятельности Сбербанка и понимать, что отделения Сбербанка находятся и в сельской местности, тем не менее, и они будут подпадать под программу развития банка на перспективу.

Именно поэтому можно говорить о том, что управление Сбербанком России представляет собой один из образцов постоянной актуализации менеджмента финансово-кредитной организации. Следовательно, изучение опыта (но и проблем и вариантов их решения) в данной случае представляет актуальность не только для самого Сбербанка, но и для финансово-кредитной системы страны в целом, поскольку, повторимся, Сбербанк оказывает на нее достаточно существенное внимание.

Таким образом, основной целью данной работы является комплексное изучение менеджмента в Сбербанке России в контексте его статических характеристик и динамического развития. Для этого необходимо выполнить следующие задачи: рассмотреть сущность менеджмента в финансово-кредитных организациях и основные особенности его составных частей, дать характеристику основным принципам и факторам менеджмента в банках как ключевой части финансово-кредитного сектора России, определить основные характеристики объекта исследования – Сбербанка России, а также некоторые области его функционирования (в частности, стратегическое планирование, маркетинг, управление структурой), наконец, дать возможные пути решения проблем, стоящих перед менеджментом данной финансово-кредитной организацией. Таким образом, объектом исследования будет Сбербанк России, предметом – его сущностные характеристики и актуальные проблемы.

Отметим, что в целом данная тема является достаточно изученной, однако отрасль банковского менеджмента в России находится в стадии становления. Именно поэтому для выполнения работы использовались монографии не только отечественных, но и зарубежных авторов.

Глава 1 «Сущность менеджмента в финансово-кредитных организациях»

1.1.           Основные характеристики управления финансово-кредитными организациями.

Финансово-кредитная организация, это, прежде всего, рыночная структура, которая нуждается в эффективном управлении, направленном на достижение прибыли, обеспечение конкурентных преимуществ среди прочих организаций и постоянном повышении эффективности деятельности[1].

В основе управления финансово-кредитными организациями лежит наука банковского менеджмента, которая представляет собой научную систему управления банковским комплексом, а также людьми, занятыми в банковской сфере. В основе банковского менеджмента, в свою очередь, как общепризнанные методы и принципы теории управления, так и специфические методики менеджмента, присущие только менеджменту финансово-кредитных организаций. Отметим также, что банковская сферы с целом, как и ее менеджмент, представляет собой специфическую отрасль бизнеса, определяющуюся, прежде всего, особенностями работающего в ней персонала, что, в свою очередь, существенно влияет на сущностные характеристики банковского менеджмента[2].

Финансово-кредитная организация, это, прежде всего, институт общественных отношений, аккумулирующий в себе совокупность вкладов кредиторов (как физических, так и юридических лиц), поэтом важная особенность финансово-кредитной организации в целом (и банка в частности) в том, что он не только извлекает из своей деятельности прибыль, но и обеспечивает сохранность хранимых в нем средств, завоевывая, таким образом, лояльность собственных клиентов и доверие кредиторов.

В свою очередь, управление финансово-кредитной организацией представляет собой менеджмент, который происходит в постоянно дифференцируемых условиях. По сути, именно менеджмент представляет собой один из важнейших факторов стабильности финансово-кредитной организации, его стабильности при любых финансово-экономических происшествиях[3].

Современное управление финансово-кредитной организацией – это тесное взаимодействие стратегического и оперативного факторов, где стратегический фактор является процессом постановка целей финансово-кредитной организации, а также выработки конкретных механизмов их реализации, а оперативный фактор, в свою очередь, говорит о том, какими конкретными путями необходимо добиваться поставленных целей.

Стратегическое планирование деятельности финансово-кредитной организацией как непосредственный механизм будущего состояния финансово-кредитной организации в зависимости от внешних (входных для данной системы) данных представляет собой сложносоставной механизм, процесс, требующий больше временных и человеческих усилий, чем долгосрочное, а тем более краткосрочное планирование[4]. При этом, заметим, оперативное управление перерабатывает существующую стратегическую позицию, занимаемую компанией, в ресурс для достижения целей финансово-кредитной организации, а деятельность по стратегическому управлению, в свою очередь, является фактором формирования данной стратегической позиции. И именно менеджмент как совокупность оперативного и стратегического управления является звеном, которое соотносит две составляющих управления.

Эффективное управления финансово-кредитной организацией основывается, конечно, на своевременном планировании и предвидении перемен, с которыми будет сталкиваться как рыночная ситуация в целом, так и отрасль в частности[5]. Ведь финансово-экономическая отрасль представляет собой отрасль пересечения интересов клиентов финансово-кредитной организации, ее акционеров, работников, а также целостных групп общества, на которую направлена (специализируется) деятельность данной финансово-кредитной организации. Эффективное управления в этом случае направленно на увеличение роли сильных сторон организации и уменьшении роли слабых сторон.

Далее отметим, что деятельность любой финансово-кредитной организации (как и организации в целом) представляет собой управление потоками различных ресурсов (прежде всего, технических, финансовых, человеческих и организационных), которые образуют между собой не только положительные, но и отрицательные связи[6].

Этот, и другие параметры, еще раз подчеркивают, что система управления в любой организации (в том числе, и в финансово-кредитной) зависит от множества факторов. Среди основных факторов отметим следующие: размер организации, стиль управления, структура управления, ситуация на рынке, экономическая политика государства, а также вся совокупность частных интересов, которые непосредственно связаны с деятельности данной конкретной организации и также являются субъектами принятия управленческих решений в широком смысле[7].

Поэтому основной задачей качественной управленческой деятельности финансово-кредитной организации является стратегические управление ресурсами, то есть, направление их на единую цель, которая отвечает интересам всех субъектов, влияющих на принятие решений менеджмента данной организации.

Сосредоточимся на характеристики управления банком как основным подвидом финансово-кредитной организации в России и рассмотрим основные составляющие, которые охватывает управление банковской структурой (другими словами, сферы управления банком)[8]:

      Управление кредитными рисками. Данный фактор стал особенно актуальным в последнее время, когда банки начали претворять в жизнь собственные системы управления кредитными рисками. В частности, этот процесс включает в себя формирование службы аналитиков, а также разработка стратегии и политики управления для каждой кредитной организации. При этом под особым контролем находятся системы внутреннего мониторинга деятельности банка, а также ведется постоянная разработка системных подходов к оценке кредитных рисков на каждом этапе принятия решения по тому или иному банковскому продукту.

      Финансовое управление. Постепенно по мере развития финансовых механизмов реализации банками своих задач происходит дифференциация рыночных продуктов, которые банк предлагает для своих клиентов. В частности, этому процессу способствует либерализация процентных ставок, получение банками прав предоставления долгосрочных кредитов (в частности, речь идет об ипотечных программах), получение разрешения на торговлю иностранной валютой, а также другие финансовые механизмы. В последнее время банки и вовсе предлагают клиентам полноценное финансовое управление активами, что, конечно, накладывает определенный отпечаток на менеджмент в данных организациях[9]. В рамках этого направления в банках, в частности, создаются системы управления ликвидностью, рыночными рисками, активами и пассивами, что требует качественно новых менеджеров.

      Управление персоналом. Во введении уже говорилось о том, какую роль играет персонал в деятельности любого банка. Понятно, что банковская сфера требует привлечения в себя самых квалифицированных кадров, что, опять же, влечет за собой привлечение в отрасль и высококвалифицированных специалистов по управлению персоналом[10]. Это, несомненно, является одним из важнейших направлений деятельности любого банка, и, помимо прочего, позволяет добиваться повышения эффективности работы организации в целом. Добавим также, что организационная структура банка, по сути, относится одновременно к отрасли стратегического и оперативного управления, поскольку она решает как стратегические задачи, так и определяется его деловой тактикой и задачами, которые стоят перед банком на данном этапе его развития – это и степень децентрализации, и системы карьерного роста, и структуры полномочий на каждом уровне управления.

      Система контроля. В банке, как сложноорганизованном механизме, должна функционировать и отрасль собственной безопасности и собственного контроля. Основная задача этой отрасли – управление качеством исполнения сотрудниками своих должностных обязанностей и их соответствие параметрам, задаваемым стратегией развития банка. Это может быть как внешний аудит, так и внутренний контроль, или анализ качества банковских активов, наконец, формирование единого механизма управления рисками.

Наконец, во всех сферах ключевую роль играет повсеместное введение информационных технологий в практику повседневного в стратегического управления[11].

Таким образом, управление финансово-кредитной организацией – это сложносоставной универсальный процесс, включающий в себя набор взаимоувязанных функций и стратегий, которые, в конечном счете, направлены на достижение стратегических целей организации и ее кредиторов.

1.2.           Основные направления управления финансово-кредитной организацией (банком)

Как уже было сказано выше, залог успешной работы банка – это четко сформированная политика использования средств акционеров и вкладчиков, которая бы отвечала их тактическим и стратегическим целям. Это включает в себя формирование кредитного, депозитного, фондового портфелей, а также системы управления финансовыми активами в целом. Банковская политика – это стратегия и тактика банка в сфере осуществления основных механизмов исполнения его операций и реализации рыночных продуктов, которые способствуют развитию данной финансово-кредитной организации и повышению ее финансово-экономической устойчивости и ликвидности.

Отметим, что банковская политика представляет собой системное понятие, которое включает ряд элементов, связанных между собой. В частности, это политика в области управления банковскими рисками, управления персоналом, безопасности, рентабельностью и тому подобное. Рассмотрим каждую из этих отраслей по отдельности.

Первое и самое важное в деятельности банка как рыночной структуры (при прочих оговорках о ее специфике) – проблематика банковских рисков. Понятно, что особенно данная проблема обостряется в условиях современной российской экономике, которая пока по-прежнему отличается финансовой нестабильностью. Однако, отметим, что любая рыночная экономика в контексте оказания банковских услуг отличается нестабильностью, поскольку банк обслуживает и предпринимателей, а предпринимательская деятельность сама по себе сопряжена с большими рисками. Управление же банковскими рисками, это, в свою очередь, управление всеми рискованными, связанными с реализацией портфеля банковских услуг[12].

Цель данной деятельности – видимое сокращение финансовых потерь данной финансово-кредитной организации, что влечет за собой повышение доходности и рентабельности банка, обеспечивает достаточный уровень надежности, а значит, как уже говорилось выше, обеспечивает и лояльность клиентов. Основные виды рисков, с которыми сталкивается банк в своей деятельности, следующие[13]:

      Кредитные риски;

      Риски чрезмерной концентрации банковского портфеля;

      Обычные рыночные риски;

      Риски ликвидности»

      Прочие операционные риски.

В целом в обычной тактической и стратегической деятельности банка данные риски сочетаются между собой и существенным образом переплетаются, однако в общем объеме управленческих рисков каждого банка обычно доминирует какой-то один вид рисков.

При этом, относительно банков хорошо видно действие одного из важных законов рыночной экономики. Речь идет о том, что уровень банковских рисков напрямую влияет на уровень доходности того или иного банка, притом, что банковская деятельность и есть, по сути, повседневное управление и реализация различного вида рисков. Это влечет за собой следующее следствие – чем выше предполагаемый банковский доход, тем ниже общая вероятность его получения. В этом случае, основной управленческой компетенцией менеджмента банковской области будет являться получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска. Графически это выражается двумя кривыми, похожими на известное соотношения цены товара и спроса на него.

При этом банк как рыночная структура должен обеспечивать свои минимальные потребности в финансовых ресурсах для каждодневного существования. Поэтому менеджмент банка должен постоянно лавировать между тремя основными альтернативами, описанными выше, и выбирать наиболее доходную и безопасную одновременно для организации тактику.

В странах Западной Европы, Японии и США в целом система управления банковскими рисками сформировалась достаточно давно. В данных странах менеджмент рисков приобрел особую роль в банковском менеджмента в целом, осуществляясь не столько за счет постоянной работы над уменьшением убытков, сколько за счет увеличения доходности (в частности, за счет повышения акционерной стоимости той или иной финансово-кредитной организации). В России данная стратегия банковского риск-менеджмента только начинает формироваться, однако исследователи отмечают, что именно такой системный подход представляет собой реальную перспективу для развития банковского сектора нашей страны.

Отметим также основные пути и механизмы управления банковскими рисками, описанные в теоретической литературе и успешно применяемые на практике, особенно в странах Западной Европы и США. К числу таких механизмов можно отнести следующие[14]:

      исключение возможности риска – системная работа над предотвращением возможных рисковых ситуаций для банка, например, отказ или ограничение проведения тех или иных операций;

      ограничение риска – управленческие решения, ограничивающие или перераспределяющие организационные потоки в финансово-кредитной организации для того, чтобы сбалансировать риски принятия на каждой ее стадии потенциально рискованного решения;

      диверсификация рисков – создания такой системы работы банковской системы организации, при которой риск от осуществление одной деятельности мог быть компенсирован относительно безрисковой ситуацией в другой сфере, то есть, речь идет о портфеле финансовых услуг, к чему движутся сегодня все основные банки мира;

      лимитирование рисков – система определения предельных показателей при принятии стратегических решений;

      страхование рисков – резервирование финансовых средств, которые предназначены для компенсации возможных ущербов от принятия того или иного потенциально рискованного решения при пессимистическом сценарии развития событий. По сути, в данном случае речь идет об аккумулировании ресурсов в некоем страховом фонде, который формируется за счет системы отчислений от каждой операции, осуществленной в данном банке. Очевидно, что отчисление для страхователя суммарно составляют гораздо меньший объем средств, чем при потерях, а основная доля риска перемешается от страхователя к страховщику[15].

Отметим, что страхование как инструмент преодоления или смягчения рисков не говорит об уменьшении вероятности наступления такой ситуации, а представляет собой механизм для ее решения уже после наступления. Именно поэтому страхование – это массовый механизм работы с рисками, который применяется при операциях, которые сложно полноценно проанализировать из-за больших объемов их реализации и небольших финансовых объемах.

Другая важная проблема управления финансово-кредитными организациями – это проблема управления ликвидностью. Понятно, что проблема ликвидности финансово-кредитной организации интересует, по меньшей мере, двух ее субъектов – руководство и акционеров. Кроме того, именно ликвидность является основным фактором анализа банка со стороны органов банковского надзора, и по сути дела позволяет последним судить о том, сможет ли банк рассчитываться по взятым на себя обязательствам. А кризиса банковской системы, по сути, есть именно кризисы управления банковской ликвидностью (что влечет за собой уменьшение надежности системы в целом). Таким образом, управление ликвидностью финансово-кредитной организации представляет собой один из стратегически важных для банка процессов.

Понятно, что в этом случае эффективность управлении банковской ликвидностью основывается, прежде всего, на эффективности планирования и прогнозирования, а также на том, насколько менеджмент банка способен правильно анализировать текущую социально-экономическую ситуацию в городе, макрорегионе и стране в целом. Следовательно, речь идет о системных знаниях менеджмента о рынке, на котором он работает, об основных параметрах деятельности его конкурентов, а также об эффективном анализе складывающихся в экономике проблем любого рода, которые менеджмент, в любом случае, должен повернуть в качестве положительного фактора для банка и потенциала для его роста.

У системы управления ликвидностью на уровне отдельного банка существует несколько основных целей[16]:

      соблюдение нормативов, установленных Центральным Банком;

      обеспечения полноценного исполнения банковской структурой обязательств перед кредиторами, то есть, предотвращение кризиса неплатежоспособности;

      поддержание такой системы устройства банка, при которой формировалась бы не только хорошая ликвидность, но и высокая доходность банка как рыночной структуры.

Из этих целей следуют основные задачи управления ликвидностью конкретного банка[17]:

      определение ресурсов, необходимых для нормального удовлетворения банком обязательств перед своими кредиторами;

      обеспечение системной работы над движением активов и пассивов и координация их движения;

      организация системного анализа и выполнения требований Центрального Банка, которые, в свою очередь, являются основанием для выдачи лицензии данной кредитной организации;

      разработка системы тактических решений, которые необходимы для управления текущей ликвидностью банка;

      формирование информационной базы для оперативного сбора информации о состоянии уровня ликвидности данной кредитной организации.

Таким образом, отрасль управления ликвидностью банка, по сути, сводится к системе управления скоординированным движением активов и пассивов банка.

Из вышеназванного следует, что управление ликвидностью банка представляет собой неотъемлемую часть стратегии его функционирования и развития. Более того, уровень соотношения активов и пассивов банка в каждый конкретный период определяется именно стратегическими документами банка, и является одним из показателей, характеризующих его (банка) развитие.

Поэтому, переходя на тактический уровень управления, отметим, что управление ликвидностью на этом уровне, фактически, представляет собой каждодневный учет надежности тех или иных активов и пассивов и наблюдение за их соотношением, которое, помимо прочего, не должно стоимостно уменьшаться.

Оценка надежности пассивных операций при управлении ликвидностью банка сводится к определению устойчивости срочных депозитов и стабильности депозитов до востребования. Оценка стабильности средств, привлеченных на срочной основе, необходима вследствие отсутствия гарантий невостребования раньше срока срочных депозитов.

При этом соотношение активов и пассивов, как уже говорилось ранее, должно обеспечить уровень финансового дохода, достаточный для нормального функционирования банка (речь идет об организационных расходах, заработной плате и т.п.), а также хотя бы минимальную прибыль, которую можно было бы направлять на ее развитие.

При этом, необходимо учитывать ряд факторов, которые играют стратегическую роль в управлении ликвидностью данного конкретного банка, а значит, влияют на распределение в банковском портфеле активов и пассивов[18]:

      надежность активов – уровень риска управления данными активами и возможность изменения их стоимости в меньшую сторону, а также отсутствие риска досрочного изъятия пассивных активов;

      срочность операций – обязательства банка с соответствующими сроками их исполнения должны быть обеспечены за счет высвобождающихся средств от реализации активов;

      финансовый результат – банку необходим минимальный уровень прибыли за счет повышения доходности и сокращения максимального количества издержек, а также снижения собственного стоимостного показателя пассивов;

      ограничения на операции – устанавливаются Банком России в виде запрета на осуществление определенных видов деятельности со стороны конкретной финансово-кредитной организации.

При этом, для непосредственной оценки банковской ликвидности обычно пользуются следующей группой показателей, которые в целом являются субъектами влияния на конечный результат искомой ликвидности[19]:

      Уровень достаточности собственных ресурсов банка;

      Уровень соотношения активов и пассивов по датам и внутренним составляющим;

      Уровень качества активных ресурсов и риск-менеджмента отдельных банковских услуг;

      Количественные показатели ресурсов, и их качество;

      Уровень прибыли и рентабельность.

Понятно, что данная совокупность показателей позволяет оценить только некоторые параметры банковской ликвидности. Однако, при их системном использовании можно оценить данный показатель в совокупности, тем самым уменьшив риск неправильной оценки ликвидности банка и перспектив ее развития.

При этом, исследователи отмечают, что в каждом конкретном случае существуют свои методики оценки ликвидности финансово-кредитной организации, и каждый банк может предоставить свой набор механизмов для ее оценки.

В целом же, система управления ликвидностью поэтапно может выглядеть следующим образом в наиболее общих характеристиках[20]:

      Анализ балансовой структуры для характеристики соотношения активов и пассивов банка;

      Выделение активов с высокой ликвидностью, и их системный анализ;

      Сбор сведений об обобщенных характеристиках счетов наиболее крупных кредиторов (остатки на счетах);

      Расчет системы показателей, характеризующих текущее состояние банковской ликвидности, а также составление динамических рядов, позволяющих видеть тенденцию развития основных показателей;

      Выработка модели управления ликвидностью, включающая в себя не только постоянное отслеживание ситуации, но и набор типовых действий для различных ситуаций.

Важность управления ликвидностью для банка – это один из ключевых вопросов, который решает задачу удовлетворения потребностей данной организации, а также секторов экономики, организаций и потребителей, которых она обслуживает, то есть, это ключевая рыночная характеристика банка как субъекта общественных отношений в экономике.

Помимо описанных сфер управления банком, существуют и другие, в частности, управление персоналом, управление маркетингом и внешними коммуникациями в целом, а также ряд других. Однако, они не являются      специфическими для банковской сферы, а значит не входят в непосредственный предмет изучения банковского менеджмента. В целом отметим, что специфика управления финансово-кредитными организациями четко прослеживается через несколько параметров, а значит, оказывает существенное воздействие на менеджмент отрасли в целом и каждой организации.