Особенности экономической преступности в России

Оглавление

Введение 3

Глава 1. Особенности экономической преступности в России 4

1.1 Понятие, признаки и особенности организованной экономической преступности в РФ 4

1.2 Основные виды преступных организаций, принципы их организации и механизмы жизнестойкости и приоритетные направления противоправной деятельности в области экономики 7

Заключение 34

Список литературы 36

Введение

Предметом рассмотрения данной работы является феномен современной организованной экономической преступности. Дается общая характеристика основных экономических  преступлений, излагаются юридические  и экономические аспекты контроля над организованной экономической  преступностью и обеспечения  безопасности экономической деятельности.

Актуальность проблем, освещенных в работе, не нуждается в специальном  обосновании. Удельный вес и влияние  криминального сектора в экономике  приблизились к той черте, за которой  вероятна утрата обществом контроля за направленностью социально-экономических  и политических процессов .

Рассмотрены такие, на мой взгляд, актуальные составляющие изучаемого явления  как факторы криминализации российской экономики, к которым относятся  политические, экономические, организационно - правовые и иные факторы. Рассмотрена, в основных чертах, типичная структура преступной организации  и ее особенности. Предпринята попытка выявить экономические причины организованности криминальной деятельности. Кроме того, рассмотрены основные направления контроля над организованной экономической преступностью в сфере пресечения незаконной деятельности организованных преступных групп.

Генезис российской преступности последнего десятилетия выявил две взаимообусловленные  тенденции – «экономизации» организованной преступности и повышения уровня организованности самой экономической преступности. Их действие привело к возникновению принципиально нового асоциального явления - организованной экономической преступности, представляющей собой некий симбиоз развитых форм организованной и экономической преступности. 

Глава 1. Особенности экономической  преступности в России

1.1 Криминалистическая характеристика организованной экономической преступности

В исследовании смежных асоциальных  явлений - экономической преступности и организованной преступности - появились  первые работы, посвященные некому конгломеративному образованию, синтезирующему в себе черты обоих явлений. Сложность данного объекта исследований породила, естественно, и многообразие представлений о его сущности.

Первое, что можно констатировать определенно, это наличие тесной связи организованной преступности и экономики. Более того, организованная преступность становится социальным фактом лишь при условии обретения собственной  экономической и финансовой основы, устойчиво формируемой за счет извлечения доходов как в сфере криминальной экономики (за счет запрещенной экономической  деятельности), так и в легальном  хозяйстве в результате использования  разрешенных форм предпринимательской  деятельности.

Организованная экономическая  преступность (далее ОЭП) состоит  из двух тенденций: «экономизации» организованной преступности и повышения уровня организованности экономической преступности. Принципиальное феноменологическое отличие российской организованной экономической преступности от аналогичных криминальных явлений в странах Запада состоит в специфике ее генезиса: она имеет двойственную (дихотомическую) природу - одна ее составляющая возникла в результате участия уголовно-преступных элементов в сфере легальной экономики. Вторая составляющая зародилась непосредственно в лоне самой легальной экономики - преимущественно на основе так называемого криминализированного предпринимательства, функционирующего за счет совершения экономических преступлений. Она, как правило, не имеет тесных связей с традиционным уголовным миром и представляет собственно уникальное явление для изучения закономерностей эволюции оргпреступности в России и мире. Основные источники извлечения доходов организованная экономическая преступность имеет от деятельности официально зарегистрированных бизнес-структур в легальной экономике. ОЭП имеет тесные коррупционные связи с представителями политического истэблишмента, властных и силовых структур государства, либо проводит в эти органы своих агентов. Это позволяет ОЭП не только обеспечивать «прикрытие» собственной противоправной деятельности, но и, несмотря на высокие трансакционные издержки, извлекать стабильно высокие доходы, не облагаемые налогами. В условиях современной России с помощью такой «связки» ОЭП получает также возможность влияния на определение экономической политики государства, формирование законодательной базы, «подогнанной» под собственные интересы, и т.д.

В основе организованной преступности лежит фактор группы, то есть способ организации преступников, преступных групп, сообществ, предприятий, которые  совершают те или иные виды преступлений, в том числе и экономические  преступления, без этого доминирующего  фактора само понятие организованной преступности не имеет смысла. В основе же экономической преступности лежит другой фактор, это способ совершения экономического преступления, которое совершается, в том числе и организованными преступными группами. Таким образом, обобщая сказанное выше, можно сделать вывод о том, что организованная экономическая преступность находится на пересечении явлений организованной и экономической преступности.

Современной российской организованной экономической преступности присущи  некоторые специфические особенности  и тенденции развития. К наиболее значимым относятся следующие.

Высокий уровень латентности экономических  преступлений, совершаемых преступными  группами. Уровень латентности увеличивается  или, по крайней мере, не уменьшается, раскрываемость преступлений и выявляемость правонарушений не растет.

Быстрое совершенствование способов преступных посягательств. Наблюдается  вытеснение из сферы экономики примитивной  преступности и замещение ее изощренной, интеллектуальной.

Преступники быстро приспосабливаются  к новым видам, формам и методам  предпринимательской деятельности. Они активно используют в преступных целях складывающуюся рыночную конъюнктуру, информационные технологии. Возрастает количество преступлений, совершаемых  в сфере высоких технологий  с использованием специальных познаний в сфере финансовой и экономической  деятельности, в процессе профессиональной деятельности.

Сращивание организованной экономической  и общеуголовной преступности.

Усиление межрегионального и транснационального характера организованной экономической  преступности.

Создание эффективной системы  легализации доходов, полученных от преступной деятельности. Отмытые средства вводятся в экономический оборот, инвестируются в легальный бизнес, нелегально вывозятся за границу.

Преступления, совершаемые в сфере  экономики, - одна из составных частей преступных деяний, выделяемых при  их криминалистической классификации. В эту группу включаются преступления, подпадающие при уголовно-правовой квалификации под признаки самых различных статей УК (приписки, должностные хищения, выпуск недоброкачественной продукции и т.д.). Однако сходство по ряду признаков, существенных с точки зрения методики расследования, позволяет рассматривать все их множество в качестве криминалистически однородной группы преступлений. Имеются в виду следующие признаки:

1) субъектами рассматриваемых преступлений  являются работники управленческих, производственных, коммерческих и  иных структур, реализующие свои  функции в сфере экономики  (прежде всего - это должностные  и материально-ответственные лица);

2) преступления ими совершаются  в связи с выполнением своих  профессиональных функций в процессе  производства, хранения, сбыта, обеспечения  сохранности изготовляемой и  выпускаемой продукции, осуществления  контроля за ее качеством, правильностью финансовых операций, оказания материальных и иных услуг населению и других видов деятельности;

3) в основе преступлений лежит  нарушение правил нормативного  характера, определяющих направленность, регулирующих порядок и условия  осуществления соответствующей  деятельности, регламентирующих права  и обязанности ее участников (законов,  ГОСТа, инструкций, приказов и  т.д.).

Сказанному не противоречит то, что  в ряде диспозиций статей УК, применяемых  при их уголовно-правовой квалификации, непосредственного указания на нарушение  тех или иных правил не содержится. В таких случаях указанное  обстоятельство предполагается в качестве необходимого элемента преступного  деяния. Так, состав выпуска недоброкачественной  продукции предполагает нарушение  ГОСТа, ОСТа, ТУ и других нормативов, а состав загрязнения водоемов и  воздуха, например ядовитыми промышленными  стоками и выбросами, - нарушение  законов об охране атмосферного воздуха, природы, Основ законодательства о  здравоохранении, ведомственных нормативных  актов и т.д.

Учет всей совокупности вышеуказанных  признаков позволяет отграничивать  данные преступления от сходных с  ними по отдельным признакам, но не входящих в рассматриваемую группу деяний (например, от преступлений, совершаемых  членами трудовых коллективов в  сфере быта: от преступлений, которые  совершаются в сфере экономики, но не в связи с выполнением  профессиональных обязанностей). Важное значение для выявления и раскрытия экономических преступлений имеет учет того, что все они сходны в основных принципиальных чертах и с точки зрения механизма следообразования, круга и характера носителей и источников информации, необходимой для установления истины по уголовным делам. Это сходство обусловлено в первую очередь таким фактором, как закономерная связь преступлений с профессиональной деятельностью, а также теми закономерностями, которые лежат в ее основе: она возникает, осуществляется, изменяется и прекращается на нормативной основе. Данное обстоятельство выступает в качестве важнейшей из детерминант этой деятельности, предопределяющих ее стабильность, устойчивость, необходимость, повторяемость всех основных ее сторон. Функционирование в процессе профессиональной деятельности орудий труда, средств производства, контрольной аппаратуры, сырья, полуфабрикатов, готовой продукции, других предметов, отражение этой деятельности в специальных финансовых, технологических, бухгалтерских и иных документах также оказывают существенное влияние на механизм отражения преступлений и формирование информации как о самой деятельности, так и о преступлениях, связанных с ней.

Не случайно типичными носителями и источниками информации, собираемой при выявлении и расследовании  преступлений, совершаемых в сфере  экономики, являются:

1) финансовая, оперативная, техническая,  технологическая и иная документация  предприятий организаций, учреждений, а также предприятий, состоящих  с ними в договорных отношениях, документы их вышестоящих организаций,  государственных и общественных  органов, выполняющих контрольно-надзорные  функции на предприятиях, в организациях, учреждениях; 

2) субъекты всех видов указанной  деятельности;

3) различные материальные объекты,  функционирующие в ходе подготовки  и осуществления соответствующего  вида профессиональной деятельности (орудия труда, технические средства, продукты деятельности и т.д.), реализации ее результатов, контроля  качества, проверки ее правильности  и эффективности.

С точки зрения мотивов одна часть  рассматриваемых преступлений характеризуется  корыстными побуждениями (должностные  хищения, взяточничество и т.д.), другая - мотивами иного плана: карьеристскими соображениями, нежеланием утруждать  себя излишними, с точки зрения преступников, заботами и т.п. Последняя группа преступлений (преступная халатность, нарушение правил техники безопасности и т.д.) являет собой пример уголовно наказуемого, небрежного, безответственного, недобросовестного поведения субъектов  в сфере их трудовой деятельности. Преступления того и другого плана  совершаются в сфере производства (в промышленности, сельском хозяйстве, строительстве и т.д.), а также  в сфере обслуживания населения. В свою очередь, в каждой из таких подсистем преступлений (например, преступлений, совершаемых в сфере промышленного производства) могут быть выделены их составные части, исходя из учета отдельных видов преступлений, характера нарушенных правил (например, преступления в сфере экономики, связанные с нарушением правил техники безопасности, преступления, связанные с нарушением правил торговли), внутривидовой специфики профессиональной деятельности, своеобразия предмета, способов преступных посягательств, характера и особенностей, обусловленных преступными действиями (бездействием), наступлением тех или иных вредных последствий. Основная цель таких классификаций - получение и использование в научных и практических целях дополнительных знаний о специфике соответствующих подгрупп, видов и разновидностей преступлений, совершаемых в сфере экономики.

1.2 Основные виды преступных организаций и приоритетные направления противоправной деятельности в области экономики

С точки зрения специализации различают  специализированные и универсальные  группы.

Специализированные группы сосредоточивают  свою деятельность на какой-то одной  области, например, проституции или  наркотиках.

Универсальные преступные группы диверсифицируют  свою деятельность, которая может, например, включать мошеннические операции с  кредитными карточками и различные  финансовые преступления.

Существуют и другие подходы  к классификации преступных организаций:

1. Традиционная или мафиозная семья, для которой характерны иерархические структуры, внутренние правила, дисциплина, кодекс поведения и разнообразная незаконная деятельность.
2. Профессиональные преступные группы. Члены таких групп объединяются для совершения определенного преступного действия. Подобные группы отличаются от организаций традиционного типа маневренностью и отсутствием жестких структур.
3. Преступные группы на основе этнических, культурных или исторических связей. Эти группы, будучи связанными со странами, из которых они вышли, составляют одну общую сеть, выходящие за пределы национальных границ. Используя общность происхождения, языка и обычаев, они способны оградить себя от действий правоохранительных органов.

В зависимости от характера функций  преступных группировок выделяют следующие  виды организованной преступности экономической направленности.

1.Организованная преступность  корыстного типа (mercenery crime).

Цель - получение непосредственной материальной выгоды. Эти преступные организации осуществляют виды деятельности по страхованию риска, лежащие в  основе мафия-метода, однако они совмещены  в одной организационной структуре, выполняющей и основную преступную деятельность. Данный вид организованной преступности обозначается в криминологической  литературе также термином «гангстерская преступность».

2.Синдикализированная организованная преступность (преступный синдикат). Основная цель - перманентное получение максимальной прибыли путем незаконного производства товаров и услуг и совершения экономических преступлений с использованием мафия-метода. Данный вид организованной преступности обозначается в криминологической литературе также термином «организованная экономическая преступность».

Экономическую организованную преступность в современной России можно условно  разделить на бюрократическую, связанную  с распределением фондов, товаров, сырья, услуг, должностей, лицензий, привилегий, льгот, и рыночную (черный рынок). Последняя удовлетворяет как рациональные повседневные потребности граждан, так и иррациональные потребности.

В теории криминологии выделяется различное  количество признаков, характеризующих  организованные преступные формирования как элементы организованной преступности. Они достаточно типичны, однако если говорить об организованной экономической  преступности, как синдикализированной, то можно выделить следующие признаки.

Такие преступные организации имеют:

- руководящее ядро, как правило,  коллегиальный орган, в котором  управление формированием осуществляется  группой лиц, имеющих фактически  равное положение;

- определенную иерархическую структуру,  отделяющую руководство от непосредственных  исполнителей путем разделения  формирования на составные группы, наличия промежуточного руководящего  ядра и т.п. - такая структура  управления избавляет руководителей  от необходимости непосредственной  организации или совершения конкретных  преступлений;

- достаточно четкое распределение  ролей (функций), которые реализуются  при выполнении конкретных заданий,  обязанностей или в ролевом  «должностном» поведении (боевики, контролеры, «смотрящие», телохранители и т.п.);

- жесткую дисциплину с подчинением  по вертикали, основанную на  собственных законах и нормах  с санкциями за нарушение;

- профессиональное использование  основных государственных и социально-экономических  институтов, действующих в стране, в целях создания внешней законности  преступной деятельности (официальное  прикрытие в виде совместных  предприятий, фондов, фирм, казино  и т.п.);

-финансовую базу в виде общих  денежных фондов, недвижимости и  т.п., для решения «общих» задач, позволяющую, кроме того, обеспечивать высокую техническую оснащенность;

- информационную базу, позволяющую  иметь сведения о выгодных  и безопасных направлениях преступной  деятельности, применении специальных  методов разведки и контрразведки;

- конспиративный характер преступной  деятельности; наличие системы планомерной  нейтрализации всех форм социального  контроля.

Кредитно-финансовая сфера является одной из наиболее криминогенных в реформируемой российской экономике.

Преступления в сфере налогообложения. Преступные нарушения налогового законодательства обладают высокой латентностью. Наибольшее количество правонарушений выявлено на экспортных операциях с продукцией черной и цветной металлургии, лесозаготовках и деревообработкой, нефтедобывающей  и нефтеперерабатывающей, горнорудной  промышленности, экспорте природного газа. Преступность в сфере внешнеэкономической деятельности. Рост преступности здесь наблюдается на протяжении всего периода экономических преобразований. Среди преступлений в этой сфере наиболее типичными и опасными являются: контрабанда, невозвращение экспортной выручки, уклонение от уплаты таможенных платежей.

Преступность в сфере приватизации. Вариант массовой ускоренной приватизации в России обеспечил быстрое формирование слоя собственников, однако, имел и  многочисленные отрицательные последствия. Одним из них является криминализация этой сферы и постоянный рост выявляемых здесь преступлений.

Преступность в сфере потребительского рынка.

 Наиболее неблагоприятная ситуация  на рынке алкогольной продукции.

Одним из наиболее криминализованных является рынок продукции, связанной с правами на интеллектуальную собственность. Изготовление и реализация контрафактной продукции осуществляется в форме высокоорганизованного бизнеса.

Трудности борьбы с «пиратским» бизнесом связаны тем, что этот рынок контролируется организованными преступными группами и сообществами, которые предпринимают активные усилия по нейтрализации усилий правоохранительных органов.

И это далеко не весь перечень направлений  деятельности организованных преступных групп.

Глава 2. Первоначальный этап расследования экономических преступлений

2.1 Понятие первоначального этапа расследования экономических преступлений

Понятие первоначального этапа является дискуссионным вопросом.

Так, в криминалистической литературе он определяется как период начала расследования по уголовному делу, направленность которого зависит от следственной ситуации и криминалистической характеристики преступления, необходимый  для установления обстоятельств преступления и лица, его совершившего (Е.П. Ищенко). Неодинаково определяют понятие исследуемого этапа и ученые-процессуалисты. Проанализировав различные точки зрения (Г. Абдумаджидов, Б.А. Викторов, И.А. Возгрин, А.К. Гаврилов, И.Ф. Герасимов, Н.В. Крыленко, И.М. Лузгин, М.С. Строгович, П.С. Элькинд), я считаю, что определение первоначального этапа расследования можно сформулировать как начальную часть стадии предварительного расследования, представляющую собой систему следственных и иных процессуальных действий, выполняемых с целью установления в достаточном объеме достоверных данных о преступлении и преступнике, направленных на выяснение обстоятельств совершенного общественно опасного деяния, обнаружение и закрепление следов преступления, установление, розыск и задержание лица, совершившего преступление.

Начальный этап занимает в структуре следственной деятельности исключительно важное, ключевое место, поскольку именно здесь закладываются фундаментальные основы для установления объективной истины по делу, выявляется и собирается большая часть доказательств. Поэтому важно определить задачи, выполняемые на данном этапе.

Так как содержанием первоначального  этапа является производство неотложных следственных действий, то поставленные перед ними задачи, по мнению автора, являются задачами первоначального  этапа. Однако действующее законодательство недостаточно полно учитывает потребности неотложных следственных действий, ограничивая их задачей обнаружения и, фиксации следов преступления¹. Поэтому соискателем была предпринята попытка определить круг задач, выполняемых органами расследования на первоначальном этапе.

Он включает в себя:

а) выявление, закрепление и сохранение следов преступления;

б) сбор, проверку и оценку доказательств об обстоятельствах и последствиях совершенного преступления;

в) определение круга лиц, причастных к совершению преступления, и проверку их прикосновенности к общественно  деянию;

г) собирание доказательств, уличающих  конкретное лицо (лиц) в совершении преступления.

Задачи первоначального этапа  также определяются общими задачами стадии расследования и уголовного судопроизводства в целом.

По моему мнению, первоначальный этап во временной структуре процесса расследования занимает определенное место - его начало. Расследование уголовного дела начинается после его возбуждения, что указано в ч. 1 ст. 156 УПК РФ. До вынесения постановления о возбуждении уголовного дела расследование, как таковое, не ведется, а осуществляется проверка поступивших информации и материалов с целью установления достаточных данных, указывающих на признаки преступления. Если в поступившей информации есть фактические данные, достаточные для предположения о совершении деяния, подпадающего под признаки преступления, то выносится постановление о возбуждении уголовного дела. Этим решением заканчивается первая стадия уголовного процесса - возбуждение уголовного дела. Затем начинается стадия предварительного расследования, если более точно - ее первоначальный этап.

Конечный момент первоначального  этапа расследования не всегда можно  с точностью привязать к определенному  процессуальному акту. Некоторые  авторы считают, что момент окончания  первоначального этапа расследования  нельзя зафиксировать в общем  виде, связав его категорически с каким-то определенным процессуальным решением по делу. Он может завершиться с накоплением достаточной для предъявления обвинения доказательственной информации, однако, может окончиться и раньше, когда характерный для этого этапа ускоренный темп действий по каким-либо причинам утрачен (Р.С. Белкин).

Выделение признака, по которому можно  говорить об окончании первоначального  этапа, - утрата ускоренного темпа  расследования, - является, на наш взгляд, не совсем верным, так как он может  возникнуть любой момент расследования. Полагаем, что поскольку одной  из задач этого этапа является установление в достаточном объеме достоверных данных о преступлении и преступнике, то о завершении этапа  можно говорить в том случае, если установлено лицо, подлежащее привлечению  в качестве обвиняемого.

2.2 Первоначальный этап расследования экономических преступлений на примере хищения

Своеобразной формой предварительного расследования в российском уголовном  процессе является производство неотложных следственных действий органом дознания². Следует иметь в виду, что производство неотложных следственных действий органом дознания по делу, подследственному следователю, теперь не называется термином «дознание», хотя именно оно с исторической точки зрения является его классическим образцом. Дознанием в российском уголовном процессе ныне называется лишь самостоятельная (упрощенная и ускоренная) форма предварительного расследования, предусмотренная гл. 32 УПК РФ. Таким образом, в отечественном судопроизводстве дознание постепенно превратилось из начального этапа расследования в его упрощенную форму. Деятельность органов дознания по производству неотложных следственных действий является теперь факультативной частью, начальным этапом предварительного следствия, который в значительной мере совпадает по своему содержанию с этапом общего расследования. Эту деятельность можно считать не самостоятельной, а подчиненной по отношению к предварительному следствию формой расследования.

Производство неотложных следственных действий представляет собой факультативный начальный этап расследования, на котором  орган дознания в неотложной ситуации вместо следователя возбуждает уголовное  дело и выполняет процессуальную и оперативно-розыскную деятельность в целях быстрейшего обнаружения  и закрепления следов преступления, а также установления лиц, совершивших преступление³. Факультативной эта деятельность является потому, что она имеет место не по каждому уголовному делу, по которому обязательно проведение предварительного следствия, а только в тех неотложных ситуациях, когда следователь в силу тех или иных причин не может немедленно приступить к исполнению своих обязанностей (например, выехал для проведения следственных действий по другому делу и т. п.).

Под неотложной следственной ситуацией  принято понимать обнаружение таких  обстоятельств, которые явно указывают  на наличие признаков преступления и дают основания полагать, что  промедление с совершением необходимых  процессуальных действий может повлечь  за собой:

а) утрату следов преступления и возможности  закрепления доказательств,

б) сокрытие лиц, совершивших преступление,

в) утрату возможности возмещения ущерба, причиненного преступлением.

Содержание данного начального этапа расследования составляют: