Особенности и проблемы развития банковской системы России. 3

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное

образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Курский  государственный университет» 
 

Факультет экономики и менеджмента

Кафедра финансов, кредита и налогообложения 
 
 
 

  Курсовая  работа 
по дисциплине “Деньги. Кредит. Банки”

 на тему “ОСОБЕННОСТИ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ” 
 
 
 
 

                                                                                   Выполнила: студентка 3 курса 37 группы  
                                                                           специальности «Финансы и кредит»

                                                    форма обучения очная 
                                                                       Агафонова Виктория Викторовна 
 

                                                         Проверил: к. э. н., доцент 

                                                                 Барсуков Максим Васильевич 

Оценка__________ 
Дата____________ 
 

Курск-2011 

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ..................................................................................................................3

1. ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ...............................................5

   1. 1 История  развития банковской системы России.............................................5

   1.2 Сущность  и принципы организации банковской  системы России................8

   1.3 Основные  цели деятельности, функции и  операции Банка России.............12

2. ПРОБЛЕМЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ.....................................................................................................................16

   2.1 Современное  состояние банковской структуры  РФ.....................................16

   2.2 Факторы, влияющие на развитие банковской системы России...................19

   2.3 Основные  проблемы банковской системы  РФ..............................................22

3. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕЁ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ..................................................26

   3.1 Сравнение  банковской системы России с  банковскими системами развитых  стран...........................................................................................................26

   3.2 Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и  банковского надзора..................................................................................................30

   3.3 Перспективы  развития банковской системы  России....................................33

ЗАКЛЮЧЕНИЕ..........................................................................................................38

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ................................................41 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     Эффективность экономической системы зависит от многих составляющих, но, несомненно, важными факторами являются состояние и тенденции развития банковского сектора. Формирование банковской системы, способной противостоять внешним и внутренним потрясениям, является одной из ключевых задач в экономической политике любого государства. Все изменения, происходящие в банковской системе, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования всего хозяйства страны.

     Актуальность  данной темы обуславливается тем, что  банковская система является одним  из важнейших атрибутов рыночной экономики, выступает своего рода генератором, снабжающим государство и всех членов общества финансовыми ресурсами. Так  как она является ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны, целесообразно определить перспективы развития банковской системы России, для чего необходимо рассмотреть её современное состояние и выявить основные проблемы.

       Цель данной курсовой работы заключается в рассмотрении основных проблем функционирования банковской системы РФ и наиболее приемлемых в настоящее время путей их решения.

     Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

1. Раскрыть сущность и принципы организации банковской системы России;
2. Охарактеризовать современное состояние банковской структуры РФ;
3. Выявить основные проблемы банковской системы РФ;
4. Рассмотреть мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и  банковского надзора;
5. Определить перспективы развития банковской системы России.

     Объектом  исследования данной курсовой работы является процесс функционирования банковской системы Российской Федерации.

     Предметом исследования выступают основные этапы развития банковской системы России, проблемы и перспективы её развития.

     Данная  работа основывается на мировой и  отечественной литературе и базируется на теоретических исследованиях Г.Н.Белоглазовой, Д.Н. Ананьева, И. Лаврентьева, законодательных актах ЦБ РФ, Большая часть статистических данных взята с сайта Центрального Банка Российской Федерации.

     Данная  работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе рассматриваются теоретические основы банковской системы России: история её развития, сущность и принципы организации, и основные цели деятельности Банка России. Вторая глава затрагивает проблемы функционирования банковской системы России. Для выявления данных проблем рассматривается современное состояние банковской структуры РФ и факторы, влияющие на её развитие. В третьей главе проводится анализ развития банковской системы России. Для этого проводится сравнение банковской системы России с банковскими системами развитых стран, рассматриваются мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора и определяются перспективы развития банковской системы России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ 

1.1. История развития банковской системы России 

          Термин «банк» происходит от слова «banka» (итал. - скамья менялы, денежный стол), что означает место, где средневековые менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена.

          В России история становления  банковской системы началась с указа императрицы Анны Иоанновны «О правилах займа денег из Монетной конторы», подписанного ею 8 января 1733 г. Монетная контора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залог золота и серебра из расчета 8% годовых сроком на год с правом отсрочки. Возможность пользоваться кредитом Монетной конторы имели только придворные. 13 мая 1754 г. указом Елизаветы Петровны был учрежден государственный Заемный банк, положивший начало государственному ипотечному кредиту для дворянства и товарному кредиту для купечества. В результате Заемный банк в соответствии с указом императрицы оказался состоящим из двух самостоятельных банков. Первый - Банк для дворянства с конторами в Санкт-Петербург и Москве и второй - Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции. Эти банки и стали вскоре называться один - Дворянским, другой - Коммерческим или Купеческим. [15,355]

          До середины XIX в. в Российской  империи в качестве наиболее  надежного обеспечения кредита  рассматривалось недвижимое имущество.  Казначейство предоставляло средства  для выдачи ссуд ипотечным  банкам под 6-8% годовых, при  частном кредите до 20% и выше. Ипотечные банки выдавали ссуды своим клиентам на основе примерной оценки доходов землевладельца как душевладельца, т.е. капитал клиента устанавливался в соответствии с количеством принадлежавших ему ревизских душ. Обеспечением ссуды была земля с прикрепленными к ней крестьянами.

          Указом от 21 июля 1758 г. в Санкт-Петербурге  и Москве был учрежден Медный  банк, или «Банковые конторы вексельного  производства для обращения медных  денег», задачей которых было  привлечение в казну серебряной монеты и содействие обращению медных денег в империи. Медный банк выполнял также функции ипотечного банка, т.е. выдавал ссуды под залог душ. Ликвидирован этот банк был в 1763 г., поскольку не смог вернуть около 3 млн. руб., которые раздал в ссуды. К сожалению, Медный банк был не единственным банком России, который не смог вернуть розданные ссуды..

          Во второй половине XVIII в. Дворянский  банк был преобразован в Государственный  заемный банк при одновременном  учреждении Ассигнационного банка  с предоставлением ему права выпуска ассигнаций без увеличения металлического покрытия. 31 мая 1860 г. Государственный заемный банк был ликвидирован, а его дела переданы Санкт-Петербургской сохранной казне.

          Правление императора Александра  характеризовалось созданием Государственного банка, который начал свою деятельность 2 июня 1860 г. Казенные банки оказались неплатежеспособными. Государственная банковская система практически рухнула, что вынудило правительство вступить на путь реформ. Было принято решение о ликвидации казенных кредитных учреждений и передаче их средств и обязательств создаваемому Государственному банку. Государственный банк был подведомственен Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Характерной особенностью банка было то, что ему пришлось заниматься несвойственной банкам деятельностью - ликвидацией дореформенных банков и выкупной операцией, вызванной освобождением крестьян 1861 г. [15, 357]

     В начале 1900-х гг. Государственный  банк России считался одним из самых крупных и влиятельных европейских кредитных учреждений. Госбанк постоянно поддерживал коэффициент золотого запаса на очень высоком по международным масштабам уровне. И для западных инвесторов это было гарантом сохранности их капиталов в России.

          Новый этап в деятельности  Госбанка начался после революции  1917 г., в результате чего изменились  не только направления его  деятельности, но и сама сущность  Государственного банка. В течение  1918-1919 гг., после Октябрьской революции 1917 г., были ликвидированы все виды дореволюционных кредитных учреждений (земельные и городские банки, общества взаимного кредита). Банковскую деятельность монопольно осуществлял Государственный банк, переименованный в Народный банк РСФСР. Однако и он декретом СНК от 19 января 1920 г. был упразднен, а его активы и пассивы переданы Бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

          Переход к НЭПу несколько оживил банковскую деятельность. Декрет СНК от 30 июня 1921 г. отменил всякие ограничения денежных сумм, которые могли находиться в руках частных лиц, а также установил впервые в советском законодательстве начало неприкосновенности вкладов и банковской тайны. Но после НЭПа было запрещено вексельное обращение, закрыты товарные и фондовые биржи. Это надолго прервало естественный процесс исторического развития кредитной системы России. [8, 34]

          Банки в условиях рыночной  экономики являются главными  звеньями кредитной системы. Банковским  законодательством СССР и России 1988-1991 гг. одноуровневая структура  банковской системы была преобразована в двухуровневую, включающую Центральный банк Российской Федерации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Первый уровень - Центральный банк Российской Федерации, второй - коммерческие банки.

          В соответствии с законодательством создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. Но, как и во всех странах с рыночной экономикой, Центральный банк РФ является основным звеном банковской системы. В течение 1988-1989 гг. в Российской Федерации было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности. По состоянию на 1 июля 1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150.

          Но с 1996 г. началось их сокращение. Причем не только за счет снижения темпов роста банков, а в связи с их банкротствами, ухудшением финансового положения. При этом особенно резко стало уменьшаться количество паевых, мелких банков и банков с иностранным участием. На 1 октября 1997 г. количество коммерческих банков сократилось до 1764.

          В настоящее время в Российской  Федерации преобладают мелкие  и средние банки. В соответствии  с данными Банка РФ по состоянию  на 01.01.2011 г. количество коммерческих  банков в России составляет – 1012, из них - 406 (40,1%) можно твердо отнести к мелким банкам, т.к. размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб., и 250 (24,7%) банков, которые балансируют на этой грани. Из общего количества банков на 2011 год - 514 банков, или 50,8 % зарегистрированы и имеют головной офис в Москве. [18] Банковская система Российской Федерации постоянно совершенствуется. При этом политика Центрального банка РФ направлена на повышение устойчивости и надежности банковской системы. 

1.2. Сущность и принципы организации банковской системы России 

            Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред.  от 03.03.08 № 20-ФЗ), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.

           В настоящее время банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. [17, 22] Это главное в понимании его сущности. У банка, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами [1, 367] Рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. На сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря, банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Таким образом, можно сказать, что банковская система – это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. [12, 123]

           В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие:

     1) двухуровневая структура;

     2) осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком;

     3) универсальность деловых банков;

     4) коммерческая направленность деятельности банков. [6, 407]

          Принцип двухуровневой структуры построения банковской системы России реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

          Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования эти банки должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др. [2, 89]

          Принцип осуществления банковского регулирования и надзора центральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между ними является объектом регулирования со стороны Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики попадают под регулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как агенты валютного контроля они взаимодействуют с Государственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономических связей РФ. Однако все эти ведомства в большинстве своем не устанавливают для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке так же, как и любых других юридических лиц. Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов. [9, 356]

          Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, иными словами, имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями операции. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций.

     Принцип коммерческой направленности банков второго  уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в РФ является получение прибыли. В РФ Закон «О банках и банковской деятельности» допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону «О банках и банковской деятельности» в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации.

          Таким образом, в настоящее время в РФ существуют две группы кредитных организаций: входящие в банковскую систему, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками с ограниченным кругом операций, и не включенные в состав банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.). Вторую группу кредитных организаций иногда называют парабанковскими. 

     1.3. Основные цели деятельности, функции и операции Банка России 

     Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных  систем практически всех стран, имеющих  банковские системы.

     Особые  место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений, при этом он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

     Центральный банк – прежде всего посредник  между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке. [4, 23]

     Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

     Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.[10, 54]

     Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

     Банк  России выполняет следующие функции: [23]

     1) во взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику;

     2) монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует  наличное денежное обращение; 

     3) является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций,  организует систему их рефинансирования;

     4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

     5) устанавливает правила проведения  банковских операций;

     6) осуществляет обслуживание счетов  бюджетов всех уровней бюджетной  системы Российской Федерации;

     7) осуществляет эффективное управление  золотовалютными резервами Банка России;

     8) принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций,  выдает кредитным организациям  лицензии на осуществление банковских  операций, приостанавливает их действие  и отзывает их;

     9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

     10) организует и осуществляет валютное  регулирование и валютный контроль  в соответствии с законодательством  Российской Федерации; 

     11) определяет порядок осуществления  расчетов с международными организациями,  иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

     12) устанавливает правила бухгалтерского  учета и отчетности для банковской  системы Российской Федерации; 

     13) устанавливает и публикует официальные  курсы иностранных валют по  отношению к рублю; 

     14) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

     Для достижения своих целей Банк России имеет право осуществлять следующие  операции с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации: [23]

     1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

     2) покупать и продавать чеки, простые  и переводные векселя, имеющие,  как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

     3) покупать и продавать государственные  ценные бумаги на открытом  рынке;

     4) покупать и продавать облигации,  депозитные сертификаты и иные  ценные бумаги со сроками погашения  не более одного года;

     5) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

     6) выдавать гарантии и поручительства;

     7) открывать счета в российских  и иностранных кредитных организациях  на территории Российской Федерации и иностранных государств;

     8) осуществлять другие банковские  операции от своего имени, если  это не запрещено законом.

     Обеспечением  для кредитов Банка России могут выступать:

- золото и другие драгоценные металлы в различной форме;

- иностранная валюта;

- векселя в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев;

- государственные ценные бумаги.

     Списки  векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения  кредитов Банка России, определяются Советом директоров.

     Основными инструментами кредитно-денежной политики являются: [4, 56]

- Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.

- Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.

- Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.