Влияние кредита на денежный оборот

Министерство  Образования Кыргызской Республики.

Академия  Управления при Президенте Кыргызской Республики.

Институт: Финансы и Бухгалтерского учета. 
 
 
 

Курсовая  работа

По  предмету: Деньги, кредит, банки.

На  тему: Влияние кредита на денежный оборот. 
 
 
 
 

           Выполнил: студент  3-го курса

                                     БД-2-08  Женишбеков  Н.Ж.

    Проверил: Турсунова  С.А. 
 
 

Бишкек 2011

План: 

Введение..................................................................................................3

Глава 1: Теоретические основы изучения влияния кредита на денежный оборот.

1. Кредит: сущность, формы и функции. ...........................................5
2. Денежный оборот в системе рыночных отношений. ..................11
3. Методические основы оценки влияние кредита на структуру денежного оборота и скорость денежного обращения. ..............16

Глава 2: Оценка влияние кредита на денежный оборот в Кыргызстане. ................................................................................24

Заключение. .....................................................................................................30

Список  использованной литературы. ..................................................31 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение:

Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки и выступает одним из важнейших факторов развития рыночных отношений. Он является одним из основных инструментов государственного регулирования экономики. Регулирующая роль кредита проявляется на протяжении всего воспроизводственного процесса путем перераспределения свободных ресурсов и формирования структуры производства.

Кредит  служит основой концентрации и централизации  капитала, необходимым источником формирования основных и оборотных средств  предприятий. Через процесс акционирования государственных предприятий и банков кредит способствует децентрализации экономики. Кроме того, кредит играет важную роль во внешнеэкономическом обороте, социальной сфере, в экономии издержек обращения, в расширении емкости рынка с позиции спроса, в товарно-денежной сбалансированности.

Актуальность  темы настоящей работы обусловлена  современными проблемами отечественной  кредитной сферы. Сегодня активному  участию кредита в регулировании  отраслевых пропорций препятствует недостаточность развития рыночных отношений. Только начинает формироваться рынок ссудных капиталов, не до конца создана кредитная система, не завершены процессы демонополизации и децентрализации экономики и банковской системы, деятельность банков по кредитованию еще не соответствует рыночным принципам.

Наиболее  характерные черты кредитной  сферы России – перенасыщение  оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. Современная  структура кредитных вложений не соответствует потребностям экономики. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличивается, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, напротив, снижается.

Переход к реальным рыночным отношениям требует  более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. По словам отечественных экономистов, в настоящее время назрела необходимость в полной меру использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разрабатывать и реализовывать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять большее внимание проблемам кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы.

В связи  с вышесказанным целью настоящего исследования является рассмотрение сущности кредита, его роли в экономике, а также вопроса о влиянии кредита на денежное обращение в нашей стране.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1: Теоретические основы изучения влияния  кредита на денежный оборот.

1. Кредит: сущность, формы и функции.

Сущность кредита

На поверхности  экономических явлений кредит выступает  как временное заимствование  вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Как уже отмечалось, экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако  кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Как же можно определить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие «сущность». Необходимость в этом связана с тем, что сущность кредита в ряде случаев отождествляется с его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории.

К сущности экономического явления тесно  примыкает и его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то определенному роду, в данном случае - к стоимости. В широком смысле природа кредита - это не какой-то его отдельный вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита - это, следовательно, не только его сущность, но и форма существования.

Сущность  кредита тесно  связана с его  необходимостью и  причинами, но и здесь нет тождества. Причина выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории.

При выявлении  сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно  придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

• Все разновидности  кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в  которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

• Вопрос о сущности кредита надо рассматривать  по отношению к  совокупности кредитных  сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств -возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.

• Анализ сущности кредита  предполагает раскрытие  ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Вот почему, отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:

структуру кредита;

стадии  движения;

 основу.

Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений. 

Функции кредита 

В современных  условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и  функцию замещения наличных денег  кредитными операциями.  

Назначение кредита  в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.  

Назначение кредита  в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается  в создании на его основе платежных  средств, использование которых  приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.  

Формы кредита 

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др.  

Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых.

Признаки классификации 

      Формы кредита

В зависимости от ссуженной  стоимости

- Товарная 

- Денежная 

- Товарно-денежная (смешанная)  

Участники кредитной сделки, цели кредита

- Банковский  кредит 

- Государственный кредит

- Ипотечный  кредит 

- Лизинговый  кредит 

- Коммерческий  кредит 

- Потребительский  кредит 

- Факторинговый  кредит  

Назначение  кредита

- Производительная 

- Потребительская  

Способы предоставления

 - Прямая

- Косвенная  

Сфера функционирования

 - Национальный кредит

- Международный  кредит 
 

 Товарная  форма кредита исторически предшествовала  денежной. В чистом виде она  означает предоставление и возвращение  ссуженной стоимости в форме  товарных стоимостей. Преобладающей  является денежная форма, когда предоставление кредита, его возврат и уплата процентов производится деньгами (банковский кредит, ипотечный и др.). В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей.  

Целей получения  и объектов кредитования множество, но их можно сгруппировать в виде производительной и потребительской  формы кредита. Производительная форма  кредита предполагает использование  его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения.  

Основной формой кредита, из которой, по сути, проистекают  все остальные, является банковский кредит, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.  

Государственный кредит отражает кредитные отношения  по поводу аккумуляции государством денежных средств для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком - государство в лице его органов.  

Коммерческий  кредит характеризует кредитную  сделку между предприятием - продавцом  и покупателем. Кредит предоставляется  в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты.  

Потребительский кредит отражает экономические отношения  между кредитором и заемщиком  по поводу кредитования конечного потребления. Кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд.  

Лизинговый кредит - это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.  

Ипотечный кредит - особый тип экономических отношений  по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого  имущества.  

Факторинг –  операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.  
 
 

2. Денежный  оборот в системе рыночных отношений.

   Как видно система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный (стоимостной) обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.

   При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег. Например, на рынке кредитных ресурсов у кредитора временно уменьшается количество имеющихся у него денег и, тем самым, уменьшается его право выйти в другие сферы рынка. У заемщика же увеличивается количество имеющихся у него денег и тем самым увеличивается его возможность выйти на другие рынки.

   Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений (см.  1.1), причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка. В отличие от других рынков валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.

   Таким  образом, можно сформулировать две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его роль:

•          денежный оборот, перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;

•          в денежном обороте создаются  новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.

   Итак, как  было отмечено ранее, денежный  оборот в условиях рыночной модели экономики обслуживает не только рыночные, но и распределительные отношения в хозяйстве. Это прежде всего финансовые отношения, связанные с существованием федерального и местного бюджетов; кредитные отношения, связанные с предоставлением центральным банком кредитов правительству, а также льготных кредитов коммерческим банкам.

Рис  1.1

Особенности денежного оборота  при разных моделях  экономики 

Различные модели экономики накладывают свой отпечаток  на характер денежного оборота. Это отражается на особенностях денежного оборота при административно-распределительной и рыночной моделях экономики.

   В условиях  административно-распределительной  модели экономики денежному обороту  были присущи следующие особенности:

  как наличный, так и безналичный обороты обслуживали распределительные отношения в хозяйстве. Весь общественный продукт в виде средств производства и в виде продуктов и услуг (предметов потребления) распределялся: в первом случае - через систему материально-технического снабжения; во втором - через систему государственных торговых точек в соответствии с жалованьем (заработной платой), получаемым членами общества;

∙ законодательно делился на безналичный и наличный обороты, причем государство устанавливало, какие отношения должны обслуживаться безналичным, а какие - налично-денежным оборотом. При этом безналичный оборот преимущественно обслуживал распределение средств производства, а наличный оборот - распределение предметов потребления;

∙ служил объектом директивного планирования государством;

∙ функционировал в рамках единой государственной  формы собственности;

  был централизован  - его исходный и завершающий  этапы были сосредоточены в  государственном банке;

 ∙существовала монополия государственного банка на эмиссию как безналичных, так и наличных денежных знаков;

 ∙не существовал механизм банковского мультипликатора.

   В условиях  рыночной модели экономики особенности  денежного оборота следующие:

∙ обслуживает  преимущественно рыночные отношения  в хозяйстве и только в незначительной части - распределительные отношения;

∙ служит объектом прогнозного планирования государством, коммерческими банками, юридическими и физическими лицами;

∙ функционирует  в условиях существования различных  форм собственности;

∙ децентрализован - его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках;

∙ безналичный  и налично-денежный обороты тесно  связаны друг с другом - налично-денежный оборот совершается только на базе безналичного оборота;

∙ эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию наличных денег - государственный банк.

Взаимосвязь денежного оборота  с системой рыночных отношений

   Как видно  из рисунка, система рыночных  отношений распадается на две  сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный (стоимостной) обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.

   При денежно-нетоварных  отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег. Например, на рынке кредитных ресурсов у кредитора временно уменьшается количество имеющихся у него денег и, тем самым, уменьшается его право выйти в другие сферы рынка. У заемщика же увеличивается количество имеющихся у него денег и тем самым увеличивается его возможность выйти на другие рынки.

   Каждая  часть денежного оборота обслуживает  свою сферу рыночных отношений (см. рис. 1.1), причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка. В отличие от других рынков валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.

   Взаимосвязь  отдельных частей денежного оборота  с системой рыночных отношений  в хозяйстве

   Таким  образом, можно сформулировать две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его роль:

∙ денежный оборот, перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив  капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;

∙ в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности  в них всех сфер рыночных отношений.

   Итак, как  было отмечено ранее, денежный  оборот в условиях рыночной  модели экономики обслуживает не только рыночные, но и распределительные отношения в хозяйстве. Это прежде всего финансовые отношения, связанные с существованием государственного и местного бюджетов; кредитные отношения, связанные с предоставлением центральным банком кредитов правительству, а также льготных кредитов коммерческим банкам. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Методические  основы оценки влияние  кредита на структуру  денежного оборота  и скорость денежного  обращения.

Структура денежного  оборота характеризует его отдельные  целостные части. Она может определяться по различным признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного оборота в зависимости от: 

• формы функционирующих  в нем денег;

• характера  отношений, которые обслуживает  та или иная часть денежного оборота;

• особенностей платежа;

• субъектов, между  которыми осуществляется движение денег;

• функциональной структуры денежного оборота. 

В зависимости  от форм используемых в нем денег  денежный оборот подразделяется на безналичный  и налично-денежный (наибольший удельный вес приходится на безналичный). Между этими формами имеются важные отличия, поскольку различны экономические отношения, которые опосредствуются денежным оборотом, и сферы обращения.

   Безналичный оборот является отражением экономических  отношений между предприятиями, организациями, учреждениями, финансово-кредитной системой и населением (в части безналичных расчетов), то есть обслуживает главным образом организованный рынок.

   В налично-денежном обороте находят отражение экономические  связи как между предприятиями и населением, финансово-кредитной системой и населением, так и между отдельными членами общества.

   Наличные  деньги обращаются как в сфере  организованного рынка (например, для  заработной платы, покупки товаров), так и на неорганизованном рынке.

   Безналичный денежный оборот предполагает движение денег путем перемещения по счетам или зачета встречных требований. Каждая операция, платеж требуют новой  записи по банковским счетам, одной  и той же записью нельзя оформить несколько операций.

   Налично-денежный оборот совершается с участием наличных денег, прежде всего, в связи с обслуживанием потребительского спроса населения. Наличные деньги остаются в сфере обращения и после того, как была совершена реализация предметов потребления, были оплачены услуги, оказываемые населению и т.п. Обе сферы денежного оборота имеют свои принципы организации и свои орудия обращения.

   Степень управления безналичным и налично-денежным оборотами и их регулирования  различна. Безналичный денежный оборот проводится через открытые счета в банках, что позволяет его обозревать, анализировать и при необходимости корректировать, регулировать. Накопление и расходование наличных денег в меньшей степени регламентируется и регулируется. Можно воздействовать на налично-денежный оборот через платежеспособный спрос населения, объем и структуру товарооборота, услуг, цену.

   Взаимосвязь безналичного и налично-денежного  оборотов является двусторонней. Это  значит, что движение денег должно происходить постоянно в двух направлениях: из сферы безналичного оборота в сферу налично-денежного оборота и обратно. Если процесс превращения денег безналичного оборота в на: личные деньги движется нормально, но нет обратного движения наличных денег, то двусторонняя связь нарушается и в обращении появляются излишне наличные деньги.

   Превращение наличных денег в денежные средства безналичного оборота происходит в  результате использования наличных денег для покупки товаров, оплаты услуг, платежей нетоварного характера. Наличные деньги переходят в сферу безналичного оборота при поступлении выручки предприятий торговли, транспортного и бытового обслуживания, зрелищных услуг и т.п.; уплате налогов населением; погашении ссуд на индивидуальное жилищное строительство; оплате путевок и т.д. Особо значимым каналом поступления наличных денег в сферу безналичного оборота являются вклады населения в банки, приобретение ими ценных бумаг. Нахождение средств в безналичном обороте более экономично (ускоряются расчеты, экономятся издержки обращения и т.д.).