Влияние кредитования на сектор экономики

Содержание

Введение…………………………………………………………….………3

1.Сущность потребительского кредитования и его особенности…...…..5

1.1.Определение потребительского кредита……………………………...5

1.2.Классификация потребительских кредитов…………………………..7

1.3.Основные принципы кредитования……….........................................10

1.4.Функции кредита……………………………………………………...14

2.Оценка платежеспособности  физических лиц и кредитоспособности  банков…………………………………………………………………………….17

2.1. Оценка платежеспособности индивидуальных заемщиков……….17

2.2. Критерии оценки финансового состояния заемщика……………...19

2.3.Оценка эффективности  кредитоспособности банков………...…….22

3.Влияние кредитования  на сектор экономики…………………………26

3.1.Роль кредита на сектор производства…………………….…………26

3.2.Границы кредитования..……………………………………………...28

Заключение………………………………………………………………..30

Список литературы………...……………………………………………..33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

   Кредит - предоставление  денег или товаров в долг, как  правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

Экономическое состояние нашей страны в значительной степени зависит от состояния кредитно-денежной системы, в связи с этим необходимо уделять большое внимание проблеме кредита. 

Поэтому необходимо учитывать опыт ранее накопленный развитыми странами в этой сфере. Нужно проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие новых для нашей страны кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит процесс развития экономики нашей страны и сделает ее более эффективной. Все это подтверждает актуальность данной темы.

Целью данной работы является раскрыть особенности кредитования физических лиц (на примере анализа потребительского кредитования). Для этого поставлены следующие задачи:

- Определить, что является потребительским кредитом?

- Выделить классификации и основные условия, на которых основывается кредитование, разобрать функции кредита;

- Выявить методы по оценке платежеспособности заемщика, методы по оценке эффективности кредитования;

- Узнать масштаб влияния кредитования на экономику, а также границы, препятствующие кредитованию.

Объектом исследования курсовой работы выступает сущность потребительского кредитования, а как предметом исследования – выявление методов платежеспособности физических лиц и кредитоспособности банков, а также определить пределы кредитования.

Курсовая работа состоит из введения, трёх глав, девяти пунктов, (которые раскрывают: сущность (классификация потребительских кредитов, потребительского кредитования, основные принципы и особенности кредитования), методы оценки платеже- и кредитоспособности, роль и пределы кредитования в нашей стране), а также заключения и списка, используемой литературы.

При написании курсовой, были проанализированы труды отечественных и зарубежных авторов: Белотеловой Н.П., Белотеловой Ж.С. «Деньги. Кредит. Банки», Максимовой В.Ф. «Экономическая теория. Концептуальные основы и практика = Ekonomic Theory Concepts, Paradigms and Practice», Каджаевой М.Р., Дубровской С.В. «Банковские операции», Белоглазовой Г, Кроливецкой Л. «Банковское дело». Вспомогательными были книги таких авторов, как: Кузнецова Е.И., Эриашвили Н.Д., Дубровская С.В., Поляк Г.Б., Нешитая А.С., Николаева И.П., Думная Н.Н., Мудрак А.К., Камаев В.Д., Атлиев А.Т., Фетисов В.Д., Фетисова Т.В., Жуков Е.Ф., Алехин Б.И., Щегорцов В.А., Таран В.А. а также Лужкова О.М.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность потребительского кредитования и его особенности
1. Определение потребительского кредита

Потребительский кредит как вид банковских услуг вначале получил широкое распространение в США, а затем в других капиталистических странах. Этой услугой пользуются в основном физические лица и мелкие предприниматели.

Под потребительским кредитом понимают кредит, предоставляемый населению. Потребительский кредит - это одна из форм кредитных отношений, он является относительно самостоятельной экономической категорией, которая направлена на удовлетворение социальных потребностей граждан, на инвестирование в человеческий капитал. [14, с.203]

В кредитных отношениях есть субъектный состав. Субъектами таких отношений являются кредитор (его также называют заимодавец) и заемщик.

Кредитор – это сторона, предоставляющая ссуды. Кредитор является собственником ссужаемых денежных средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик – это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательства возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование этой ссудой. [3, с.290]

Кредиторами могут выступать не только банки, но и торговые организации, кредитные учреждения небанковского характера (пенсионные фонды, ломбарды, кредитные кооперативы), любые граждане, предприятия и организации, в которых работают граждане, кассы взаимопомощи и т.д. Основное место на рынке потребительского кредитования занимают коммерческие банки. [12, стр.245]

Покупая кредитные контракты у различных предпринимателей, они осуществляют косвенное кредитование. Развитию такого рода кредитования способствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Основная часть покупателей сначала приобретаю товар, а потом оформляют финансовые обязательства. Это достаточно выгодно для торговцев, ведь чтобы увеличить товарооборот они предлагают товары в кредит, из-за ограниченности в финансовых ресурсов они вынуждены обращаться в коммерческие банки за ссудами для покрытия дебиторской задолженности по уже предоставленным кредитам.

Косвенное кредитование позволяет увеличить объем кредитов без существенного повышения операционных расходов, которые возникают при прямом кредитовании из-за необходимости привлечения к кредитному процессу квалифицированных сотрудников банка. Тем более, обязательства, выкупленные у некоторых торговцев, могут оказаться более обеспеченными, чем прямые ссуды, так как обычно продавец индоссирует обязательство. Но так как банк не проводит оценку платежеспособности клиентов, а это значит, что  в любом случае существуют дополнительные риски.

С помощью потребительского кредитования решаются и социальные программы (кредитование молодых семей, учителей, военнослужащих, образования и т.д.).

Потребительский кредит стимулирует население на приобретение собственного жилья, предметов домашнего обихода и т.д. Эта форма кредитования позволяет оказывать экономическую помощь семьям с невысоким уровнем дохода в приобретении товаров длительного пользования, тем самым в какой-то части удовлетворяя их социальные потребности. Также в потребительском кредитовании нуждается и население с высоким уровнем дохода, например для осуществления строительства частных жилых домом или для участия в кооперативном жилищном строительстве. [21, стр.187]

К потребительскому кредиту не относят ссуды, которые предоставляются гражданам – индивидуальным предпринимателям на производственные цели, т.е. для производства и реализации продукции с целью получения дохода, так как в данном случае кредит теряет главный отличительный признак потребительского кредита – удовлетворение личных потребностей граждан.

Потребительский кредит имеет две формы: денежную и товарную. Товарной формой обладает кредит, предоставленный строительным компаниям на покупку квартиры с рассрочкой платежа; кредит, предоставляемый населению торгующими компаниями под товары длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит в виде проката предметов потребления. В этих сделках кредит используется косвенно.

При предоставлении прямого банковского кредита договор заключается непосредственно между банком и заемщиком (это денежная форма кредита). В денежной форме кредиты выдаются на строительство жилых домов и ремонт, приобретение садовых участков, на неотложные нужды и др.

Общим для всех форм потребительского кредита является то, что его получение позволяет заемщикам увеличить объем потребления сверх полученных ими доходов и до того, как у них появятся собственные сбережения.

К социальным потребностям относят спрос на:

- Наличие собственного жилья (квартиры, дома), объекта недвижимости (дачи, приусадебного участка и т.д.);

- Приобретение товаров длительного пользования (транспорта, техники, мебели);

- Образование, лечение, отдых (турпутевки) и т.д. [18, с.520]

Потребности заемщиков варьируются от желания иметь собственное жилье до турпутевок, но гораздо большим спросом пользуется потребительское кредитование на приобретение бытовой техники, электроники , мебели и т.п.

 

2. Классификация потребительских кредитов

Потребительский кредит, выдаваемый банками, можно классифицировать по следующим признакам: по типу заемщиков (Рисунок 1), по объектам кредитования (Рисунок 2), по степени покрытия кредитором стоимости товаров и услуг (Рисунок 3), по срокам кредитования (Рисунок 4), по форме обеспечения (Рисунок 5) и по способу погашения кредитов (Рисунок 6).

Рисунок 1.

 

 

 

Данная классификация дает возможность определить какая сумма может быть предложена каждому типу заемщиков, по возможности погашения предоставленной ссуды.

Рисунок 2.

 

 

 

Формы кредитования на конкретные нужды (на строительство, покупку охотничьего оружия и пр.) более ограничены сроком, ставкой и суммой кредита. У потребительского кредитования на любые цели более удобные условия, в связи с чем оно лидирует по количеству заявок на рынке кредитования.

 Рисунок 3.

 

Рисунок 4.

Кредиты выдают, как на полную стоимость товара (бытовая техника, турпутевки и т.д.), так и на часть стоимости товара (автомашина, жилье).

Рисунок 4.

 

Чем длиннее срок займа, тем выше величина процента по кредиту. Среднесрочные и краткосрочные кредиты берутся в основном на приобретение жилья, либо капитальный ремонт.

Рисунок 5.

 

 

Залогом могут выступать лишь товары, имеющие сравнительно устойчивую цену, и которыми ведется торговля на бирже. Залог недвижимого имущества применяется, в основном, при выдаче крупных долгосрочных кредитов. Залог дает особое право залогодержателю (банку) удерживать имущество, которое принадлежит заемщику, до тех пор, пока кредит не будет погашен заемщиком. 

Рисунок 6.

 

 

 

Оформление банковского кредита занимает много время, и не всегда ответ на заявку оказывается положительным. Сумма платежей фиксированная, имеет чёткие временные границы, нарушение которых наказывается штрафами. Рассрочка – это продажа товаров и услуг на условиях отсрочки окончательного расчёта. Передача товара осуществляется в момент уплаты первого взноса, а собственником покупатель становится лишь после полного расчета.

Такое разнообразие классификации потребительского кредитования позволяет разработать банкам оптимальные программы кредитования для заемщиков с различным уровнем дохода и разными потребностями. В таких программах будут наиболее рациональные условия для предоставления кредита, а в частности его сумма, срок и процедура погашения кредита для определенных групп заемщиков. [19, с.478]

3. Основные принципы кредитования

Основа кредита (главный элемент кредитования) – это строгое соблюдение принципов кредитования. Эти принципы отражают сущность, содержание кредита и требования основных экономических законов в области кредитных операций.

Принципами кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.

Возвратность. Средства должны быть возвращены. Кругооборот денежных средств и их обязательное наличие к сроку являются основой возвратности.

Принцип срочности. Возврат средств в строго определенный срок. Срочность кредита представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является определенным времянахождением ссуженных средств у заемщика. Если срок нарушается, то кредит утрачивает подлинное назначение. А длительное нарушение принципа срочности отдельных отраслей, в свою очередь, оказывает негативное влияние на денежное обращение. [6, c. 247, Ст.810]

Соблюдение данного принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков, так как в основном их работа основана за заемных ресурсах и это не позволяет им вкладывать эти привлеченные средства в безвозвратные вложения. Заемщику же соблюдение принципа срочности в срок дает возможность получить в банке новые кредиты и не платить повышенные проценты за просрочку. Сроки кредитования банки назначают в зависимости от сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат. [7, с.450]

Дифференцированность кредитования говорит о том, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита клиентам. Банки стараются предоставлять кредита лишь тем клиентам, которые в состоянии вернуть денежные средства.  Для этого банки определяют финансовое состояние заемщиков на основе показателей кредитоспособности. Проводя такую работу банки подстраховывают себя от рисков несвоевременности возврата кредитов.

Обеспеченность ссуд означает, что имущество, ценности или недвижимость, которые находятся в собственности у заемщика, позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат средств будет обеспечен с установленный срок. Обеспечением своевременного возврата является залог, поручительство, гарантия либо обязательства в других формах. [17, с. 111]

Прежде чем банк дает ссуду под залог, он проверяет насколько заложенное заемщиком имущество отвечает предъявляемым требованиям, в частности обеспечена ли его ликвидность. Под ликвидность таких активов, как: недвижимость, ценности, транспортные средства и п.т., - понимается способность активов быстро превращаться в деньги.

Размер ссуд под залог устанавливается в процентах к рыночной стоимости залога на момент заключения кредитного договора. Как принято, стоимость залога превышает сумму кредита, что необходимо для компенсации риска утраты, изменения цен на имущество и т.д. если заемщик оказывается неплатежеспособным, то кредитор (банк) имеет право реализовать залог для возмещения из внутренних средств долга и издержек по реализации. Остаток выручки возвращается заемщику.

При выдаче крупных кредитов в качестве обеспечения принимается недвижимость. Ссуды под залог недвижимого имущества называются ипотечными ссудами. В качестве залога по ипотечным ссудам для предприятий различных форм собственности являются земельные участки, постройки, помещения, жилые дома, квартиры. Размер ссуды обычно составляет 50-90% стоимости недвижимости. В роли движимого имущества могут выступать: инвентарь, оборудование, транспортные средства, предметы длительного пользования.

Принцип платности означает, что заемщик должен внести определенную плату за заимствование у него ресурсов. Этот принцип осуществляется с помощью механизма банковского процента. [13, с.351]

Банковский процент – это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, сроком и уровнем процентной ставки. Уплата процентов в условиях рыночного хозяйства есть не что иное, как передача части прибыли, получаемой заемщиком, своему кредитору. Естественное требование кредитора платы за заемные средства определяется тем, что он передает часть своего капитала заемщику, тем самым теряя возможность получать собственную прибыль на все время кредитной сделки.

Величина ссудного процента зависит от спроса на кредит заемщиков. Чем меньше спрос, тем дешевле кредит. Его величина определяется также базовой ставкой процента по ссудам, предоставляемым банкам Центральным банком, а также средней процентной ставкой по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые для своих активных операций у других коммерческих банков.

Величина ссудного процента зависит от средней процентной ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида, от структуры кредитных ресурсов банка.

Чем длиннее срок займа, тем выше величина ссудного процента. Увеличение срока ссуды связано с ростом риска ее непогашения из-за изменения финансового положения заемщика, либо экономических условий в целом.

Ссуды, которые недостаточно обеспечены залогом имущества также являются более дорогими по сравнению с обеспеченными кредитами. Ссуды, выдаваемые для устранения финансовых затруднений обладают повышенным риском и кредитор обязательно это учитывает, когда проводит процентную политику.

Определяю цену такого товара, как кредит, кредитор учитывают стабильность денежного обращения в стране, а прежде всего темп роста инфляции. Инфляция увеличивает риск, на который идет кредитор. Поэтому чем выше темпы инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит в связи с тем, что у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег.

Реальная величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех названных факторов и позволяет соблюсти, как государственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки – кредитора и заемщика. [2, с.115]

 

1.4. Функции кредита

Кредит выполняет ряд определенных функций, но в теории кредита отсутствует единство взглядов на количество и содержание этих функций. Самые распространенные из них это:

- Распределительная (либо перераспределительная);

- Эмиссионная (к ней близка по смыслу функция «замещения действительных денежных средств кредитными операциями»);

-Контрольная (не все экономисты считают, что данная функция присуща кредиту, некоторые из них считают, что контрольная функция более подходит менеджерам по кредиту).

Первая функция – распределительная. Она заключается в передаче стоимости одним лицом, располагающим свободными денежными средствами, другому лицо, которое нуждается в них. [22, с.349]

При помощи данной функции движение стоимости может осуществляться: между отдельными предприятиями, отраслями, территориями, а также отдельными государствами и, конечно же, между физическими и юридическими лицами. У распределительной функции кредита есть следующие особенности:

- Распределение с помощью кредита не является конечным, так как по истечении оговоренного ранее срока полученная в кредит стоимость должна быть возвращена кредитору, причем в большей мере, чем она была предоставлена;

- Заемщиком может стать лишь то лицо, которое по своему финансовому положению будет в состоянии вернуть ссуженную стоимость и выплатить проценты на нее;

- В кредит передается только временно свободная стоимость, которая в данный момент не может потребоваться для финансирования потребностей самого кредитора;

- Посредством распределительной функции в сферу распределения вовлекаются не только валовой продукт и национальный доход, но и все национальное богатство как данной страны, так и всего общество в целом.

Эмиссионная функция кредита изначально заключалась в создании кредитных средств обращения: векселей, чеков, банкнот, которые появлялись в обращении на базе кредитования. В настоящее время обращение товаров, работ и услуг в основном обеспечивается с помощью безналичных расчетов, которые осуществляются в операциях по счетам в банках при списании денежных средств со счета одного клиента-плательщика и зачислении их на другой счет в банке, принадлежащий получателю. [4, с.527]

Ряд экономистов считает, что кредит в современных условиях выполняет и некоторые другие функции. Например:

- Сокращение издержек;

- Ускорение концентрации капитала;

- Обслуживание товарооборота;

- Ускорение научно-технического прогресса.

В процессе кредитных отношений осуществляется контроль заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов (кредитора и заемщика), соблюдение принципов кредитования. Это дало основание авторам говорить о контрольной функции.

Содержание контрольной функции кредита реализуется в том, что все стадии движения ссуженной стоимости сопровождается постоянным контролем. Любой кредитор – будь то банк, предприниматель или физическое лицо – своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Так прежде чем предоставить стоимость, кредитор осуществляет предварительный контроль заемщика, с целью выявить его платежеспособность. При оформлении кредита контролируется правильность составления договора и других сопутствующих документов, например договора залога, страхования заложенного заемщиком имущества и др. При выдаче кредита может осуществляться контроль за надлежащим пользованием денежных средств. После выдачи кредита постоянно осуществляется мониторинг финансового положения заемщика, сохранность обеспечения, своевременности возврата кредита и процентов. [16, с.633]

Все кредитное дело построено, с юридической точки зрения на гражданском законодательстве, где, наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д., четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, в том числе и кредитование, комиссионные и другие операции, которые повседневно совершаются при посредстве денежных операций. [23, с.235]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Оценка платежеспособности физических лиц и кредитоспособности банков

2.1. Оценка платежеспособности  индивидуальных заемщиков

Для предоставления заемщику кредита, банк сначала должен определить уровень кредитоспособности заемщика. Поэтому банк просит предоставить заемщика следующие документы в банк:

1. Заявление-анкету;
2. Паспорт либо иной документ, удостоверяющий личность заемщика, а при необходимости поручителей (документ, удостоверяющий личность поручителя или залогодателя);
3. Документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя за последние 6 месяцев;

Для работающих: справки с предприятия, на которых работают заемщик и его поручители. Такая справки должна содержать информацию следующего характера:

- Полное наименование предприятия, которое выдало справку, также его почтовый индекс, телефон и реквизиты банка, в котором у данного предприятия открыт счет (счета);

- Указана продолжительность постоянной работы заемщика (поручителей) на этом предприятии;

- Должность заемщика (поручителя) в настоящее время;

- Данные о среднемесячном доходе заемщика за последние 6 месяцев;

- Данные о среднемесячных удержаниях с заработной платы заемщика за последние 6 месяцев.

Для пенсионеров: пенсионное удостоверение и справка из государственных органов социальной защиты населения. В том случае, если пенсионер получает свою пенсию через банк, то справка из государственных органов защиты населения не требуется.

На основании полного пакета документов, ранее перечисленных, банк проводит анализ платежеспособности заемщика. Для определения платеже- и кредитоспособности заемщика банк изучает месячные доходы и расходы ссудозаемщика. К доходам относятся: заработная плата, премии, доход в форме комиссионных вознаграждений, дивиденды по акциям, проценты по вкладам, а также пенсионные выплаты. К основным расходам ссудозаемщика относят: оплату жилья (аренду), коммунальные платежи, выплаты подоходного и других форм налогов, алиментов, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам, товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества. [25, с.369]

Анализ платежеспособности заемщика совместное с ним нужен для того, чтобы выявить наиболее рациональные условия для предоставления кредита, а в части его размер, срок и организацию погашения кредита. Результаты анализа используются для определения в дальнейшем суммы кредита, первоначального взноса собственных средств и досрочного погашения. Для этого при расчете размера кредита и сроков кредитования банки исходят из определенного соотношения ежемесячных платежей в погашение кредита и причитающихся процентов с суммой месячных доходов заемщика. Каждый банк самостоятельно определяет это соотношение. Так, некоторых банках РФ платежеспособность заемщика, (которую обозначим Р), определяется по следующей формуле:

Р = Дч * К * t,             (1)

где Дч – чистый среднемесячный доход за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей; К – коэффициент в зависимости от величины Дч; t – срок кредитования (считается в месяцах).

С 01.06.2007 г. коммерческие банки обязаны указывать в кредитном договоре с заемщиком эффективную процентную ставку по кредиту, учитывая все дополнительные платежи и комиссии, взимаемые с заемщика банком при получении кредита и за пользование кредитом.

По данным Банка России, эффективная ставка по потребительским кредитам находится в диапазоне от 90 до 124%. [12, с.248]

 

2.2. Критерии оценки финансового  состояния заемщика

Все банки разрабатывают свои методы оценки финансового положения заемщика. В Таблице 1 приведены некоторые признаки, по которым проводится оценка (таблица может быть дополнена иными признаками).