Змішане страхування життя

 

ВСТУП

Потреба в страхуванні  виникла у людей в найдавніші часи як їх реакція на стихійні лиха, що приносять шкоду їхньому життю, збиток майну.

 З початку страхування було некомерційним, тобто ця галузь людської діяльності здійснювалася через угоди і організації,які не передбачали в якості основної діяльності і цілі вилучення прибутку і розподілу її між учасниками угоди організації. Основною метою некомерційного страхування був захист майнових і особистих (фізичних) інтересів учасників угоди членів страхової організації від обумовлених небезпек за рахунок спільних зусиль. Усі види людської діяльності й усе життя в суспільстві пов'язана з ризиком втратити життя, здоров'я і майна, внаслідок зміни ринкової кон'юнктури можуть не виправдатися розрахунки прибутку. Причому час і масштаби подібних подій заздалегідь не можуть бути оцінені. Вони визначаються широким набором випадкових факторів.

Наявність непередбачених обставин, що супроводжують господарську та побутову діяльність людини, визначає необхідність у заходи запобігання або відшкодування  втрат, що виникають у результаті випадкових подій. Розробка, впровадження в практику і повсякденне застосування системи подібних заходів стають частиною людського побуту і культури.

Україна зараз знаходиться  у фазі фінансового становлення, яке супроводжується глибокими  проблемами – фінансово-економічними, політичними, соціальними, екологічними, психологічними. Цілком зрозуміло, що передумовою соціально-економічного розвитку повинно стати ефективне  функціонування фінансового, страхового та інших ринків. Страхування є  важливим елементом системи фінансових механізмів захисту суспільства  від несприятливих подій і  катастрофічних ситуацій.

Актуальність  вибраної теми зумовлена недостатнім рівнем розвитку змішаного страхування життя на ринку України. Формування в Україні ринкової економіки, розбудова її інфраструктури, створення дієвих механізмів господарювання для усіх суб’єктів ринку породжує необхідність розвитку страхової діяльності.

Мета курсової роботи. Проаналізувати особливості здійснення змішаного страхування життя в Україні на сучасному етапі та визначити подальші перспективи розвитку цього виду страхування. Для досягнення цієї мети були поставлені наступні завдання: розібрати поняття змішане страхування життя; розглянути його форми та види; провести аналіз в Україні; окреслити проблеми і перспективи розвитку змішаного страхування життя в Україні.

Об'єктом дослідження є страховий ринок України.

Предметом - вид страхового продукту – змішане страхування життя.

Суб'єктом є страхові компанії, що здійснюють страхування життя.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 1.Теоретичні основи змішаного страхування життя  та розвиток

Базовим видом страхування  життя є змішане страхування  життя. У західній практиці тут поєднується  страхування на випадок дожиття  і на випадок смерті. В Україні  сюди традиційно включається ризик  отримання інвалідності або втрати працездатності внаслідок нещасного  випадку.

Змішане страхування  життя — вид страхування, який об'єднує в одному договорі кілька самостійних договорів страхування, зокрема три випадки:

-  дожиття до закінчення  строку страхування;

-  смерть застрахованого;

-  втрата здоров'я від  нещасних випадків.

Страхувальниками в цьому  виді страхування є тільки фізичні  особи.

При страхуванні на дожиття  до закінчення договору страхування  страхувальник отримує повну  страхову суму, на яку було укладено договір, незалежно від того, отримував  він страхові суми у зв'язку з  нещасними випадками впродовж дії  договору, чи ні.

У разі смерті застрахованого в період дії страхового договору страхова сума в розмірі 100% виплачується правонаступнику, зазначеному в  договорі страхування. Природна смерть як наслідок хвороби, старості і т. ін. не є страховим випадком.

При страхуванні від нещасних випадків з настанням страхової  події застрахований отримує  певний відсоток від страхової суми залежно від ступеня втрати здоров'я. Отримання страхової суми за страховим  договором від нещасних випадків не залежить від виплат, на які має  право страхувальник з державного соціального та пенсійного забезпечення.

Нещасними випадками за цим  видом страхування вважаються: утоплення; опіки, враження блискавкою або електричним  струмом; обмороження; гострі отруєння газами або парами, отруйними та хімічними речовинами, ліками, харчовими  продуктами. Хвороба не вважається страховою подією.

При страхуванні дітей  страхувальниками виступають батьки або  інші родичі дитини, а застрахованим - дитина від дня її народження до 18 років. Термін страхування визначається як різниця між віком 18 років та віком (у повних роках) застрахованого при укладенні договору. Страхова сума виплачується застрахованому в  разі нещасного випадку, що стався в  період дії договору (певний відсоток), та при дожитті дитини до 18 років.

Існує кілька різновидів змішаного  страхування:

- з подвійною захистом. Страхова сума на випадок життя  в два рази перевищує страхову  суму на випадок смерті застрахованого;

- зростаюче. Страхова  сума на випадок смерті збільшується  протягом терміну дії страхування,  в той час як сума заощадження  залишається незмінною з початку  страхування або також збільшується; - страхування на фіксований термін. Страховик зобов'язується виплатити  страхову суму в момент укладання  терміну дії страхування, незважаючи  на те, живий або помер застрахований  до кінця цього терміну. Сплата  премій припиняється разом з  закінченням терміну дії страхування  або зі смертю застрахованого, якщо вона відбувається раніше. Це страхування зручно для  осіб, які повинні протистояти  будь-яким зобов'язанням незалежно  від того, живий чи ні боржник; 

- страхування до одруження.  За допомогою цього виду страхування  страховик зобов'язується виплатити  страхову суму (грошове придане)  вигодонабувачу після закінчення  терміну, обумовленого як тривалість  страхування незалежно від того, живий чи ні застрахований  на даний момент. Застрахованою звичайно є, а вигодонабувачем - син або дочка. Премії сплачуються до закінчення терміну страхування або до дня смерті застрахованого, якщо вона відбувається раніше. Але якщо вигодонабувач помирає до закінчення терміну дії договору, то премії йдуть на користь страховика. Щоб уникнути цього страхові компанії включають альтернативи цим пунктом: відшкодування сплачених премій у випадку, якщо вигодонабувач помирає до закінчення терміну страхування; призначення іншого вигодонабувача зі страхування в разі смерті спочатку призначеного. У даному випадку страхування до одруження перетворюється на страхування на фіксований термін.

Сплата премій припиняється разом з закінченням терміну  дії страхування або зі смертю застрахованого, якщо вона відбувається раніше.

За допомогою змішаного  страхування, по суті, страховик гарантує виплату капіталу призначеним вигодонабувача у разі смерті за страхованого протягом терміну дії договору, якщо до того часу застрахований ще живий. Сплата премій припиняється разом з терміном дії договору страхування або у зв'язку зі смертю застрахованого, якщо вона відбувається раніше. Цей різновид страхування - не більше, ніж комбінація тимчасового страхування з уповільненою виплатою капіталу без відшкодування премій, які мають однакову тривалість і страхову суму.

Рівень страхових премій залежить від ймовірності смерті страхувальника, а отже від:

 ▪ віку страхувальника (застрахованого) - на страхування  приймаються особи від 16 до 70 років  з таким розрахунком, щоб на  момент закінчення договору цій  особі виповнилося 72-75 років; верхня  вікова границя визначається  середньою тривалістю життя; нижня  межа визначається юридичною  дієздатністю і наявністю паспорту.

 ▪ стану здоров’я - обмеження за станом здоров’я  стосуються непрацюючих інвалідів  І групи. 

 ▪ громадянства - як  правило страхуються громадяни  України або ті, хто проживає  на території України. 

Страхова компанія має  право ввести обмеження щодо застрахованих  осіб, наприклад, інвалідів, а також  ввести вікові обмеження. Наприклад, застрахованими особами не можуть бути громадяни  молодше 16 років та старше 70 років. Такі обмеження дають змогу страховій  компанії суттєво знизити ступінь  ризику смерті та, відповідно, розмір страхової  премії. Існують також обмеження  страхової відповідальності у випадках смерті від певних хвороб в початковий період страхування. Страхувальник  при укладанні договору може призначити одержувача страхової суми на випадок  своєї смерті. Ним може бути будь-яка  фізична особа, незалежно від  ступеня споріднення по відношенню до страхувальника.

 Обсяг відповідальності  страховика за договорами змішаного  страхування життя включає: 

 ▪ дожиття до останнього  дня дії договору (право отримати  страхову суму та % виникає на  наступний день; виплачується повна  сума страхування, навіть якщо  застрахований отримував виплати  за фактом втрати здоров’я  від нещасного випадку) 

 ▪ втрата здоров’я  від нещасного випадку і, як  різновид цієї відповідальності, встановлення інвалідності (включає  травматичне ушкодження організму,  а також гостре отруєння; виплачується  певний % страхової суми; виняток  - це випадки внаслідок протиправних  і навмисних дій застрахованої  особи) 

 ▪ смерть застрахованої  особи (страхова виплата буде  становити повну страхову суму, але виплата не відбудеться  у перші 9-12 місяців, якщо людина  помре від злоякісних новоутворень  або серцево-судинних захворювань) 

 Якщо смерть застрахованої  особи настає внаслідок навмисних  дій, то виплачується тільки  сума страхових внесків (без  %).

 Страхувальник може  розірвати договір за власним  бажанням і отримати викупну  суму (сума страхових внесків  на даний момент - витрати на  ведення справи). Проте більшість  договорів змішаного страхування  життя виключає можливість їх  розірвання протягом 1-2 років (з  метою забезпечення стабільності  страхового портфеля).

Для одержання страхової  суми страхувальник має подати до страхової компанії заяву, страховий  поліс та квитанцію про сплату останнього внеску, якщо він був  сплачений готівкою. Крім того, відповідно до конкретного страхового випадку  необхідно подати й інші документи.

За допомогою цього  виду страхування страховик зобов'язується:

1) виплатити страхову  суму негайно після смерті  застрахованого,якщо вона відбудеться  раніше закінчення терміну дії  договору (тимчасове страхування),

2) виплатити страхову  суму в момент закінчення терміну  дії договору, якщо застрахований  продовжує жити (уповільнене страхування  капіталу без відшкодування премій).

 Змішане страхування  має ряд переваг: 

- можливо об'єктивно оцінити   як кількість людей, які можуть  померти протягом певного часу, так і кількість тих, хто  може дожити до певного віку;

- повністю усуваються  незручності, які тягне за собою  висновок уповільненого страхування  без відшкодування премій, оскільки  у випадку смерті застрахованого раніше закінчення терміну дії договору у справу вступає тимчасове страхування, гарантуючи, таким чином, отримання страхової суми;

- поєднуються тимчасове  страхування, капітал якого постійно  зменшується, і заощадження, або  резерв, які постійно збільшуються  таким чином, що сума обох  компонентів дорівнює страховій  сумі;

- надаються гарантовані  права (викуп, зменшення, застава).

Оскільки в змішаному  страхуванні розмір виплати у  разі смерті та у випадку життя  завжди однаковий, то страхові компанії представляють на вибір декілька комбінацій, які дозволяють домовитися про більше відшкодування ризику, ніж заощаджень, і навпаки. Ці комбінації регулюють співвідношення розмірів премій.

Уклавши договір страхування  життя, страхувальник і страховик  починають виконувати свої фінансові  зобов’язання. Фінансові зобов’язання полягають у сплаті страхових  внесків. Якщо страхувальник сплачує  їх одразу при укладанні договору, то такий внесок називається одноразовим. Якщо ж він виконує свої зобов’язання протягом усього терміну страхування, застосовуються річні внески, які  потім можуть сплачуватись у розстрочку щомісяця.

Умови змішаного страхування  життя передбачають виплату страхової  суми в разі дожиття, смерті та внаслідок  утрати працездатності від нещасного  випадку. Для виплат за кожним видом  страхової відповідальності страховик  повинен створити в себе страховий  фонд. Крім того, йому необхідні кошти  для компенсації витрат на проведення страхових операцій. Тому тарифна  ставка за змішаним страхуванням життя  складається:

- з нетто-ставки на дожиття;

- з нетто-ставки на випадок смерті;

- з нетто-ставки на випадок утрати працездатності;

- з навантаження.

Страхова сума може бути встановлена у будь-якому розмірі. Єдиним обмеженням є здатність страхувальника сплатити відповідну страхову премію.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 2. Динаміка розвитку змішаного страхування  життя в Україні

Становлення України як самостійної, незалежної і демократичної держави  не могло не спричинити і розвиток страхового ринку. Процес демонополізації  економіки, який охопив всі сфери  народного господарства, відразу  вплинув на страхування. Ліквідація монополії держави на вирішення  правових та економічних питань розвитку страхової справи і поява недержавних  страхових компаній створили умови  формування страхового ринку України  на ринковій основі. Розвиток його за останні  вісім років знаходився в умовах жвавої економічної діяльності, зниження темпів спаду виробництва. Це не могло  не вплинути на розвиток ринку, і він  розвивався досить швидкими темпами.

 Ставлення до страхування взагалі в нашій країні в продовж останніх років змінюється досить динамічно. Якщо у 90-х роках минулого століття держава досить мляво вводила нові види, то на початку XXI століття їх було введено близько 40 обов’язкових та понад 20 добровільних. Сьогодні спостерігається протилежна тенденція, коли про недоцільність значної кількості видів страхування стали говорити не тільки держава, але і страховики. Страхування, за винятком авіаційного та цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів, мають украй низький рівень виплат і, як правило, використовуються для задоволення вузьковідомчих інтересів. Проте, незважаючи на масштабний інтерес до цього питання та прагнення держави скоротити перелік видів страхування, не зроблено майже жодного комплексного наукового дослідження з цієї теми.

Нажаль, страхування життя  на національному ринку страхових  послуг

становить найменшу частку ( 0,5%), тоді як у західноєвропейських  країнах

цей показник досягає 40% .

 

Загальна кількість страхових  компаній станом на 31.09.11 становила 456, у тому числі СК "life" – 67 компаній, СК "non-life" – 389 компаній. У 2011 році на ринку страхування відбулося  незначне пожвавлення, при цьому  показники ще не досягли докризових значень. Спостерігалося макроекономічне  відновлення ринку страхування.

Концентрація страхового ринку за надходженнями валових  страхових

премій станом на 31.09.11 представлена в таблиці 1.

Таблиця 1

Концентрація  страхового ринку у 2011 році

Перші (Тор)	Страхування “Life”		Страхування "non-Life"
	Надходження премій (млн.грн.)	Частка на ринку %	Надходження премій (млн.грн.)	Частка на ринку %	К-ть СК, які більше 50% страхових  премій отримали від перестрахувальників
Тор 3	450,3	49,7	3006,1	13,6	3
Тор 10	758,7	83,7	7312,3	33,0	7
Тор 20	868,9	95,9	11329,0	51,1	9
Тор 50	906,4	100,0	16994,4	76,6	15
Тор 100	Х	Х	20336,8	91,7	19

 

Можна констатувати, що незважаючи на значну кількість компаній, фактично на страховому ринку основну частку валових страхових премій -91,7% –  акумулюють 100 СК "non-Life" (25,7% всіх СК "non-Life") та 95,9% –

20 СК "Life" (29,9% всіх СК "Life").

Прикладом може бути одна з  компаній, СК Renaіssance Lіfe за підсумками 2010 року фактична норма прибутковості полісів накопичувального страхування життя СК склала 13,5%. При цьому гарантована прибутковість накопичувальних програм СК Renaіssance Lіfe складає 4% у гривні і 3% у валюті. Інвестиційний портфель СК Renaіssance Lіfe повною мірою відповідає критеріям надійності, прибутковості, диверсифікованості і ліквідності вкладень – 71% інвестицій приходяться на банківські депозити і 29% на облігації.

Доля змішаного страхування  на ринку Life страхування в Україні  – мізерна. Це свідчить про недостатню роботу з популяризації даного інструменту  страхування серед клієнтів та низьку привабливість страхового продукту. Сучасна ситуація також свідчить про недовіру українських громадян до СК загалом і довгострокового  страхування зокрема.

Щоб більш докладніше розглянути динаміку страхового ринку проаналізуємо  показники 2008-2010 років.

Розмір валових страхових  виплат за 2010 рік становив 6 104,6 млн. грн., у тому числі з видів страхування, інших, ніж страхування життя –6 052,0 млн. грн. (або 99,1%), зі страхування життя – 52,6 млн. грн. (або 0,9%).

Обсяг чистих страхових виплат становив 5 885,7 млн. грн. та зменшився порівняно з аналогічним періодом 2009 року на 2,8%.

 Розглянемо обсяги, структуру та темпи приросту валових та чистих страхових виплат за 2008,2009 та 2010 роки в таблиці 2.

Таблиця 2

Страхові виплати 2008-2010 роки (млн. грн.)

	2008	2009	2010	Темпи приросту
	Сума виплат	Сума виплат	Сума виплат	2009/2008 %	2010/2009 %
Валові страхові виплати	37,7	62,7	52,6	66,3	-16,1
Чисті страхові виплати	37,7	62,7	52,6	66,3	-16,1

 

З таблиці 2 видно, що 2009 року , в порівнянні з 2008 роком валові страхові виплати зросли на 66,3%, але вже у 2010 році обсяг валових страхових виплат зі страхування життя рік знизився на 16,1% порівняно з 2009 роком (до 52,6 млн. грн.), також обсяги чистих страхових виплат у 2010 році зменшились на 16,1%, в порівнянні з 2009 роком і становили 5 885,7 млн. грн. Скорочення страхових виплат може розглядатися як негативна ознака з огляду на те, що надходження страхових платежів збереглося на рівні попереднього року. Це може свідчити про недостатність у страхових компаній ліквідних інструментів, надмірну збитковість діяльності деяких страховиків. Ряд страхових компаній розглядають всі можливі варіанти скорочення витрат, зокрема через реорганізацію та скорочення своїх відокремлених підрозділів (філій, представництв тощо).

Валові страхові премії, отримані страховиками при страхуванні та перестрахуванні ризиків від страхувальників та перестрахувальників за 2010 рік, становила 23 081,7 млн. грн., з них:

6 171,1 млн. грн. (26,7%) – що  надійшли від фізичних осіб;

9 860,4 млн. грн. (42,7%) – що  надійшли від юридичних осіб.

За 2009 рік загальна (валова) сума страхових премій, отриманих  страховиками, становила 20 442,1 млн. грн., з них:

5 949,0 млн. грн. (29,1%) – що  надійшли від фізичних осіб;

8 646,5 млн. грн. (42,3%) – що  надійшли від юридичних осіб.

Чисті страхові премії за 2010 рік становили 13 327,7 млн. грн., що становить 57,7% від валових страхових премій, з них від страхування життя 906,5 млн. грн.. Чисті страхові премії за 2009 рік становили 12 658,0 млн. грн., з них 906, 0 млн. грн. із страхування життя. Більш докладніше розглянемо в таблиці 3.

Таблиця 3

Страхові премії 2008-2010 роки (млн. грн.)

	2008	2009	2010	Темпи приросту
	Сума виплат	Сума виплат	Сума виплат	2009/2008 %	2010/2009 %
Валові страхові премії	1095,5	827,3	906,5	-24,5	9,6
Чисті страхові премії	1095,3	826,9	906,0	-24,5	9,6

 

Розглянувши дані таблиці,бачимо, що у 2009 році сума валових страхових  премій зменшилась на 268,2 млн. грн., але  вже у 2010 році обсяги валових страхових премій збільшилися порівняно з 2009 роком на 9,6 % і становили 906,5 млн. грн., при цьому чисті страхові премії збільшилися також на 9,6%.

Валові страхові платежі (премії, внески) при страхуванні  життя за І півріччя 2011 року становили  536,6 млн. грн., що на 59,7% більше, ніж за І півріччя 2010 року (І півріччя 2010 р. – 336,1 млн. грн.).

Структура валових надходжень страхових платежів (премій, внесків) за І півріччя 2011 року:

– 458,1 млн. грн. (або 85,4%) –  що надійшли від фізичних осіб;

– 78,5 млн. грн. (або 14,6%) –  що надійшли від юридичних осіб.

У І півріччі 2011 року на 17,8% збільшилась кількість застрахованих  фізичних осіб (475 699 застрахованих фізичних осіб у порівнянні з 403 648 застрахованими фізичними особами протягом І півріччя 2010 року). Станом на 30.06.2011 застраховано 3 062 434 фізичні особи.

Розмір валових страхових  виплат із страхування життя за 2010 рік становив 52,6 млн. грн., що на 16,1% менше в порівнянні з 2009 роком.

Структура валових страхових  премій та виплат із страхування життя  зображена на рисунках.

З рисунків видно, що найбільшу  частка валових виплат і валових  премій займає накопичувальне страхування. Валові страхові премії із накопичувального страхування становили 350,5 млн. грн., а валові страхові виплати 16,2 млн. грн.

Обсяг валових страхових  виплат із страхування життя за І  півріччя 2011 року становив 32,3 млн. грн., що на 31,8% більше в порівнянні з відповідним періодом 2010 року.

 

 

 

 

 

Рис.1

Структура валових  страхових премій із страхування  життя

станом на 30.06.2011 (млн. грн.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.2

Структура валових  страхових виплат із страхування  життя

станом на 30.06.2011 (млн. грн.)

 

 

 

 

За І півріччя 2011 року величина зміни резервів із страхування  життя становила 233,3 млн. грн. 8 СК "Life" за підсумками І півріччя 2011 року отримали від’ємне значення приросту резервів із страхування життя, що пов’язано  з достроковим розірванням договорів  страхування. Приріст резервів із страхування  життя у двох страхових компаніях "Life" у І півріччі 2011 року становив 63,1 та 61,8 млн. грн. (23,7%, та 23,2% від загального приросту резервів відповідно 4).

Більш докладніше динаміку страхових премій та виплат ми можемо побачити на рисунках.

 

 

 

Рис.3

 Динаміка страхових премій та страхових виплат із накопичувального страхування

життя за І півріччя 2009 – 2011 рр. (млн. грн.)

 

Рис.4

 

  

З графіків видно, що у І  півріччі 2010 у порівнянні з І півріччям 2009 року спостерігається тенденція  до зниження валових страхових премій, але вже у 2011 році вони зросли. Теж саме стосується і страхових виплат. У порівнянні з І півріччям 2010 року обсяг надходжень валових страхових премій по накопичувальному страхуванні життя у І півріччі 2011 року зросло на 79,8 млн. грн. Обсяг валових страхових виплат у першому півріччі 2011 року зріс на 2,9 млн. грн. тобто на 8%.

Проведений короткий аналіз ринку страхових послуг показує, що змішане страхування життя в Україні знаходиться на дуже низькому рівні, навіть порівняно з іншими видами страхування, але  як свідчить статистика,страхування — чи не єдина галузь економіки України, яка протягом останніх років має стабільний значний щорічний приріст обсягів наданих послуг.

Можемо розглянути на прикладі страхових компаній динаміку розвитку накопичувального страхування в  Україні за останні роки.

Проаналізовано показники трьох  компаній-страховиків, а саме: «РЕНЕСАНС ЖИТТЯ» ПрАТ, "ФИДЕМ ЛАЙФ" ПрАТ, "УНИКА ЖИТТЯ", що займаються страхуванням життя, за останні три роки.

Таблиця 4

Рейтинг страхових  компаній по страхуванню життя за 2009-2011 роки по договорам страхування життя виключно за накопичувальним видом страхування