Кредитование до появления банковской системы

1. Введение.

Современное определение  кредита и описание искусства  управления кредитом неизменно используют терминологию школы бизнеса и  бухгалтерии. "Денежный поток", "механизм маркетинга", "ликвидность", "подверженность риску" - все эти термины используются для иллюстрации истины, справедливой для каждого периода человеческой истории: те, кто имеют избыточные средства - будь то деньги или товары, - будут использовать эти средства для стимулирования торговли. Идея отсроченного платежа в обмен на немедленно получаемые товары должна была всегда существовать в самых ранних земледельческих обществах, поскольку сфера потребностей человека редко совпадает с его платежеспособностью. Поэтому он должен ждать до следующего урожая.

Подобный принцип применим сегодня к промышленнику, который  должен купить в кредит компоненты или сырьевые материалы в ожидании продажи конечного изделия. Точно  так же обладатель кредитной карточки имеет возможность приобретать товары или услуги немедленно, на основании того, что имеет регулярный доход, гарантирующий его способность платить в будущем. "Покупай сейчас, плати потом" - таков принцип кредита; меняются только способы удовлетворения потребностей общества - явных или скрытых.

Фундаментальной природой кредита  является элемент доверия, существующего  между покупателем и продавцом, - само слово "кредит" происходит от латинского слова credere - доверять. Без этого доверия было бы невозможно развитие современных промышленных связей. Массовое производство и вызванное им уменьшение удельных издержек производства стало единственно жизнеспособным в экономике, поддерживающей непрерывность покупательской активности. Степень и разнообразие кредита на протяжении столетий отражают изменяющиеся потребности общества в коммерческой структуре. Было бы неправильно думать, что использование сложных и утонченных форм кредита только недавно началось. Это не изобретение эпохи расцвета компаний с ограниченной ответственностью, международной торговли и наднациональных банков и финансовых учреждений. Купцы каждого исторического периода использовали кредит настолько полно, насколько это было им необходимо. 

Сведения о кредите  были известны, по меньшей мере, 3000 лет тому назад в Ассирии, Вавилоне и Египте. В Библии есть упоминание о кредите: "Не будь из тех, кто дает залог и поручается за долги". Кредитный менеджер, требующий личной гарантии от потребителя, приучен считать, что это правило хорошо известно и является составной частью банковской доктрины. Экономика средневековой Европы представляет собой богатейший материал для изучения истории кредитных отношений. Имеется масса указаний, на развитие комплексных систем торгового кредита, начиная с двенадцатого столетия.

В условиях рыночной экономики  банковский кредит объективно необходим. Потребность в нем обусловлена  действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений  и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных  секторов экономики.

Действительная потребность  в банковском кредите побудила государство  создать такое звено экономических  отношений, которое призвано было бы аккумулировать все свободные деньги мира и обеспечить их целенаправленное распределение, удовлетворив потребности  определенного круга субъектов  только для того, чтобы они вернулись  с некоторым приростом, обеспечив  функционирование такого звена. Таким  звеном и выступают банки, объективное  существование которых выражается в выполнении роли связующего элемента между теми, кто имеет лишние деньги, и теми, кто нуждается в них. В свою очередь, для коммерческого банка деньги - это не что иное, как товар, а банковский кредит - источник формирования прибыли. Банк выступает контрагентом на рынке банковских кредитов по отношению к тем, кто пользуется им.

Вслед за деньгами изобретение  кредита является гениальным открытием  человечества. Благодаря кредиту  сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане.

При всей очевидности той  пользы, которую приносит кредит, его  воздействие на народное хозяйство  оценивается неоднозначно. Зачастую одними специалистами считается, что  кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся  в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку  за него надо платить, что подрывает  финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

Столь разноплановое понимание  воздействия кредита на экономику  во многом связано с отсутствием  о нем четкого представления.

В последнее десятилетие  наука о деньгах, кредите и  банках превратилась в одну из самых  популярных учебных дисциплин всего  экономического цикла. Сфера денежно-кредитных  отношений и соответствующих  им учреждений является ключевой для  развития всей экономики. Наука о  деньгах, кредите и банках закладывает  фундамент экономических знаний в важной области экономических  отношений.

2. Кредитование до появления банковской системы.

Довольно сложно определить, как и когда возникли первые кредитные отношения. Самыми древними считаются операции по сохранению денег. Известно, что еще в древнейших государствах практиковались операции по приему вкладов. Занимались этим либо частные лица, либо церковные учреждения. Так, знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Эфссский) были одновременно и своеобразными банковскими учреждениями. Причем в некоторых случаях уже в Древнем мире начислялись проценты на внесенные деньги либо имущество. Многие храмы Древней Греции и Рима осуществляли хранение денег и выдачу ссуд. Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложившемся веками доверии, как со стороны государства, так и общины. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения, способствовала упрочению и постоянному проведению храмами денежных операций. В качестве всеобщего эквивалента в ходе исторического развития стали серебро и золото. Храмы производили основные денежные операции, способствовали зарождению кредитных операций, осуществляли расчетно - кассовые операции, совершенствовали платежный оборот.

Первые кредиты в истории  человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью обрести  дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они безотлагательно столкнулись  с периодическими неурожаями, которые  могли бросить без еды на весь год. В этом месте и появляются первые кредиты: если отдельному крестьянину  не хватало собранного урожая, он шел  к больше богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег  до следующего урожая. Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный нрав (разновидность  бартера). Крестьянин занимал единственный мешок зерна, а возвращал полтора  или два. Таким образом, кредит опередил явление и рыночного хозяйства, и денег. Конечно, ничто не могло  гарантировать, что человек, уже  попавший в затруднительное положение, сможет не только откорректировать свои дела, но еще и достать излишек, чтобы воротить долг. Как писал один историк хозяйства, "брать проценты при этих условиях значит падающего подтолкнуть ".

Если джентльмен не мог  вернуть долг, он мог лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать задолженность на поле или на двор к своему кредитору, собственно, уходил в долговое рабство. Конечно, подобное явление не вызывало одобрения в  обществе. Одним из первых борцов супротив него стала церковь.

Основным источником аргументов священников в осуждении процента была Библия. В Евангелии от Луки написано: "...взаймы давайте, не ожидая ничего...". Это означает, что кредитор не должен ждать ни процентов, ни возврата самой ссуды. К этому добавлялось  учение о проценте древнегреческого мыслителя Аристотеля (чью философию  средневековая церковь пыталась совместить с христианством). В соответствии Аристотелю, процент является противоестественной  формой дохода, так как "деньги не могут рождать деньги".

И помимо того, церковь пыталась сыскать некие рациональные доказательства неестественности процента. Одним из аргументов был, например, следующий: так  как отданные в долг капиталы возвращаются кредитору назад в целости, процент  является платой за время, а момент не разрешено продавать, так как  оно принадлежит Богу. Пользуясь  своей властью, церковь пытается разделаться с процентом "сверху". В 1179 г. папа Александр III запрещает  процент под страхом лишения  причастия. В 1274 г. папа Григорий X применяет  более строгое возмездие - изгнание из государства. В 1311 г. папа Климент V вводит в качестве наказания отлучение  от церкви.

К концу средних веков  государство, наконец, перестает сражаться против каждой формы кредитов и пытается не предположить ростовщичества регулированием высоты процента. В 1545 г. в Англии максимальной была объявлена ставка 10% в год. В 1624 г. она снижена до 8%, а в 1652 г. - до 6%. Другие страны действовали похожим образом. Например, в 1640 г. в Нидерландах была установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции в 1601 г. был установлен наибольший процент 6%.

В России таковой закон  ввели в 1754 г., а предельный процент  был также равен 6%. В XVIII в. широкая  волна протеста против запрещения процентов  начинает потихоньку разрушать общественное мнение, и в XIX в. на практике всюду  отменяют надзор за размером процента. И все-таки в законодательстве многих стран остается понятие ростовщичества ("эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения  кредитующегося") и уголовная  ответственность за него. Но займы "по нужде" не были единственным видом  потребительских займов в античном мире или в средние века. Зачастую занимать деньги приходилось богатым  людям, которые по каким-то причинам не могли вылезти на тот порядок  потребления, тот, что был им необходим. Нуждой это вряд ли позволительно  было назвать, хотя мотивы аналогичные.

Крупными заемщиками могли  быть короли, займы которых носили либо боевой характер, либо потребительский. Короли были одними из самых "плохих" заемщиков, так как без труда  могли найти решение не возвращать деньги.

До середины восемнадцатого века за ссудами обращались к ростовщикам. Процент для таких займов был  высок – от 30 и выше. В залог  ростовщики брали все, что пригодно для обеспечения кредита –  от бытовой утвари до поместий, в  зависимости от суммы кредита. Но в середине XVIII века ростовщичество запретили законодательно, и тогда  появились первые банки.

3. Краткая история банковского дела в России.

История банковского дела в России ведет свое начало с указа императрицы Анны Иоановны, которая распорядилась выдавать ссуды из монетной конторы под 8% годовых. Залогом служили драгоценные изделия. До этого попытка создать кредитное учреждение была предпринята в Пскове местным воеводой Ординым-Нащокиным, организовавшим выдачу ссуд в городской управе. Но эта инициатива не просуществовала долго: государство сочло ее за попытку Пскова «жить по своему уставу».

Первые российские кредитные учреждения в современном понимании появились  в 1754 году. По указанию Елизаветы Петровны были созданы Дворянские заемные  банки в Петербурге и Москве и  Купеческий банк в Петербурге. В 1786 году они были расформированы, а  на их основе создан Государственный  заемный банк, который суживал  деньгами в основном государство. В  меньшей степени кредитами также  пользовались дворянство и купечество. Государственный заемный банк стал первой финансовой организацией в России, которая принимала вклады населения.

С 1758 года в России действовал Медный банк со стартовым капиталом в  два миллиона рублей. В его функции  входила выдача ссуд, при этом они  выдавались медной монетой, а при  возврате требовалось ѕ займа  вернуть серебром.

В 1769 году были выпущены в обращение  первые бумажные деньги – рублевые ассигнации. Для обслуживания эмиссии  учреждены Ассигнационные банки.

Первый коммерческий банк был создан в 1817 году. Государственный коммерческий банк специализировался на кредитовании купечества.

А в 1842 году в Санкт-Петербурге и  Москве появились первые сберегательные кассы, от которых ведет свою историю  Сбербанк России.

В 1860-м Государственный коммерческий банк был преобразован в Государственный  банк Российской Империи. Именно ему  после денежной реформы министра финансов Сергея Юльевича Витте 1897 года была определена роль, которую в  наши дни выполняют центральные  банки: эмиссия и управление кредитно-денежной политикой.

Настоящее развитие банковского дела началось в России после отмены крепостного  права, когда стала развиваться  промышленность. До этого общее число  коммерческих банков составляло около 20. А в период с 1861-го по 1872 год  появились 33 акционерных коммерческих банка и 11 - акционерных земельных.

К 1914 году в стране насчитывалось 53 акционерных коммерческих банка, имевших 778 филиалов.

В результате революции 1917 года все  кредитные учреждения были национализированы, а их средства переданы вновь созданному Государственному банку, который позже  был преобразован в Народный банк РСФСР, а в 1922 году – в Государственный  банк СССР.

Кроме того, с 1922-го начали работать сберкассы, именовавшиеся тогда гострудсберкассами.

Снова коммерческие банки появились  в России только в 1988 году. А 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР был учрежден Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

4. Советские кредиты и ипотеки.

Многие считают, что ипотека  – это явление антисоветское  и буржуазное, которое не могло  существовать в СССР. Да и как  ей там взяться, если вся советская  система отвергала все проявления частной собственности, не говоря уже  о приобретении приватного жилья. Тем  не менее, ипотека и потребительские  кредиты в стране все же существовали, однако развивались циклично и в  разное время претерпевали изменения.

В 20-е годы наследство жилого фонда от старого режима было в  плачевном состоянии и тогда  правительству нужно было срочно ускорять жилищное строительство. Тогда  было придумано увеличить заработные платы и удешевить кредиты  на строительство. В этом случае строительство  будет вестись за счет собственных  накоплений граждан, при небольшой  поддержке средствами госбюджета.

Ипотека 20-х годов имело  свои отличительные черты.

Стоимость квадратного метра  определялось правительством каждой республики, которая должна была снижаться на 15% в сравнении с прошлым годом.

Процент по кредиту не превышал 1% в год.

Система выплат предусматривала  постепенное их увеличение в последующие  годы, которое напрямую зависело от роста зарплат.

Первые три года разрешалось  выплачивать только проценты, без  погашения основного долга.

Был установлен разный срок кредитования для домов из разных материалов. Ипотека на дома из камня  давалась на 60 лет, а для домов  из дерева – 45 лет.

Как видим, условия были очень  привлекательные, не то, что сейчас. Но хорошим начинаниям не дал долго  продлиться тоталитарный режим, свернувший НЭП, да и вообще какое-либо кредитование, которое шло вразрез с тогдашними формами коммунизма, не признававшим ничего личного. Весь жилой фонд в  это время был признан «всенародным достоянием».

30-е годы отличаются  тем, что все силы советских  властей оказались брошены на  ликвидацию достижений жилищной  кооперации и льготного кредитование  на строительство жилья. В те  же годы была создана система  выдачи ордеров на жилые помещения,  которая легла в основу советской  жилищной политики до самого  распада СССР. Ордер давал право  проживать в доме не более  пяти лет (с правом продления), но не распоряжаться им.

В период «оттепели», в 60-е  годы, правительство СССР решило вернуться  к идее стимулирования строительства  за счет сбережений населения при  поддержке со стороны государства. Однако эти попытки возрождения  были очень слабы и не принесли должного результата.

Большие доходы населения  обеспечили большие очереди на автомобили (сроком до 5 лет). Многие готовы были платить  в 2 раза больше, лишь бы не стоять в  очереди. Кстати, в 80-е годы можно  было купить «Запорожец» и «Москвич»  в кредит, однако все хотели иметь  «Жигули», ради чего готовы были ждать  несколько лет. Стоимость автомобиля «Жигули» равнялась стоимости однокомнатной  кооперативной квартиры, поэтому  не редко люди обменивали квартиру на машину.

Ипотечные кредиты на закате СССР граждане могли получить только от Сбербанка, с процентной ставкой  не более 2% на срок 50 лет. При этом, в  зависимости от места проживания заемщика, устанавливался свой порядок  кредитования. В любом случае, погашение  кредита начиналось с третьего года после его получения.

Таким образом, ясно видно, что  условия кредитования индивидуального  строительства жилья, по сравнению  с нынешними, были более приемлемы. К большому сожалению, после того как Советский союз перестал существовать, система также угасла. Лишь через 10 лет Совет Министров принял закон «Об ипотеке»

Ипотека в нашем государстве  развивалась циклично: то появлялась, то снова исчезала. Равномерного развития, которое шло в развитых странах  мира, эта система кредитования была лишена. Видимо в этом и кроется  причина ее недоразвитости в нашей  стране. И все же, как ни критикуй ипотеку, не придумано еще другого более действенного способа решения жилищного вопроса.

В СССР в 70 - е годы 20 века и часто пользовались советской  системой потребительского кредитования. Не потому что не было денег. Просто это было удобно. Значительную часть  сохраненных финансовых средств  можно было пустить на другие цели. Так как процентные ставки по потребительскому кредиту не превышали в те годы два процента, а кредитные выплаты  высчитывались с заработной платы, то это создавало самые комфортные условия для тех, кто брал потребительские  кредиты. Ни беготни с нервотрепкой по банкам, ни заботы о постоянных месячных выплатах. Все эти проблемы на себя брало государство. При общей  стабильности с работой в СССР в те годы и приличной средней  заработной платой подобная система  потребительского кредитования совершенно не ощущалась человеком. Она снимала  с него все проблемы. Когда выплаты  по кредиту завершались, то это было видно по росту количества денег  в день получки. К тому же очень  маленькие проценты делали кредит почти  нечувствительным для кармана. Тогда  в СССР давали не только потребительские  кредиты. Люди брали кредиты на кооперативные  квартиры, на строительство домов  и на многое другое. Огромные очереди  сроком на пять лет и более на автомобили во второй половине 70 –  е годов 20 века в СССР говорили о  высоком уровне доходов у советских  граждан. Некоторые граждане страны социализма предпочитали заплатить  за автомобиль в полтора – два  раза больше его реальной стоимости, чтобы не стоять в общей очереди. И связано это было не тем, что  советская власть не могла обеспечить потребности народа в автомобилях, как любят сегодня врать на эту тему враги советской власти, а совершенно с другими причинами. Все почему – то разом сегодня  забыли о том, что проблема ускоренной автомобилизации СССР обсуждалась  всем населением страны социализма через  прессу. В Советском Союзе можно  было достаточно быстро (называли сроки 4 – 5 лет) построить еще пару автомобильных  гигантов и позволить всем, кто  мечтает об автомобиле, стать его  счастливыми обладателями. Кстати, в начале 80 – х 20 века в СССР стали  продавать в кредит автомобили «Москвич»  и «Запорожец». Но советские граждане желали иметь только «Жигули» и предпочитали стоять в очередь. Напомню о том, что в те годы автомобиль «Жигули» равнялся по стоимости однокомнатной квартире в кооперативном доме, которая стоила 4 – 5 тысяч рублей. Поэтому часто некоторые советские граждане меняли квартиры на автомобиль «Жигули». Так было много людей, которым,   после как  после смерти бабушки досталась в наследство однокомнатная квартира. В СССР, несмотря на то, что жилье было государственным и доставалось людям бесплатно, квартирами торговали не менее активно, чем сегодня, ловко обходя существующие законы. Вот и получалось, что квартиры людям советская власть давала бесплатно, а они ее продавали затем за большие и очень большие деньги. Иногда затем, чтобы тут же без очереди по знакомству или за взятку получить бесплатно другую. Прохиндеев и мошенников хватало и в Советском Союзе, но там они боялись делать все так нагло, и открыто, как сегодня. Наказание их ждало суровое и неизбежное.

Поэтому тормозом в массовой автомибилизации страны было не отсутствие возможности у советской власти обеспечить всех желающих автомобилями, а задержках реализации программ по подготовке улиц городов и дорог  к автомобильному буму в Советском  Союзе. Руководство СССР в те годы прекрасно понимало, какими сложными проблемами это может обернуться для страны социализма в настоящее, а особенно в будущем. Тем более, что во второй половине 70 – годов 20 века у советских граждан на сберкнижках и в личных сейфах уже было столько свободных денег, что это угрожало финансовой системе  стране. Некоторые финансисты хватались  за голову от количества денег у  советских граждан на сберкнижках и в личном сбережении. Совсем не случайно в Советском Союзе в 1982 году уже было только официальных миллионеров, которые держали деньги в Сбербанке, более 50 тысяч человек.

В 1961 году вступают в силу основы гражданского законодательства Союза ССР и республик, и в 1964 году принимается Гражданский кодекс РСФСР, благодаря которым законодательно утверждается положение о кредитовании и расчетах. С 1986 года начались преобразования банковской системы и организация коммерческих банков.

Во время распада СССР 20 декабря 1991 года Государственный  банк СССР был упразднён и все  его активы и пассивы, а также  имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку РСФСР. В связи, с чем появляется больше коммерческих банков, меняется вся кредитная система.

5. Кредитование в современное время.

Непременным требованием современной  системы кредитования является требование целевого характера кредита, полноты  и срочности возврата ссуд, их обеспеченности. К общеэкономическим принципам  кредитования относится принцип  дифференцированности, который выражает неодинаковый подход банка к кредитованию, как субъекта, объекта, так и к  обеспечению ссуд.

В современных условиях особое значение, приобретают принципы рационального  кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения  ссуд, текущего наблюдения и анализа  кредитных операций.

Банки, являясь, по сути, коммерческими  предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского  хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия  торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, без-инфляционном) хозяйстве для  банков, выступающих, прежде всего как  крупные кредитные институты, доход  от кредитной деятельности является основополагающим. В прибыли американских банков на доходы от кредитных операций приходится подавляющая часть —  более 60%.

Размер кредитного продукта банка  зависит не только от объема его  собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом  средств можно лишь тогда, когда  банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта становится тем выше, чем  больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Особенность современной системы  кредитования состоит в ее зависимости  не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный  банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный  банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в  централизованные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых  в коммерческом банке, в форме  регламентации объемов особо  крупных кредитов, параметров ликвидности  баланса банка, когда обязательства  банка соизмеряются с размером ликвидных  средств.

Существенным признаком современной  системы кредитования является ее договорная основа. В сравнении с прежней  системой декларация об этом не кажется  столь примитивным и элементарным моментом. На одном из известных  витков истории распределительного денежного хозяйства договоры банков с клиентами действительно появились. К сожалению, однако, они носили формальный характер, их экономическая значимость проявлялась слабо. Только тогда, когда  возникли коммерческие стимулы, когда  и банк, и его клиенты ощутили  последствия нарушения соглашения между ними, кредитный договор  становится той силой, которая укрепляет  ответственность, как кредитора, так  и заемщика.

При всей своей доходности кредитная  операция в условиях экономического кризиса, спада производства, банкротства  предприятий является наиболее рискованной. В современных условиях задержка возврата ссуд клиентами банка становится довольно частым явлением. К началу 1999 г. просроченная задолженность по банковским кредитам составляла 11,1% по всем кредитам, предоставленным хозяйству, населению и другим кредитным  институтам. Сроки кредитования, как  мы видим, существенно сократились.

В целом за последние годы современная  система кредитования тем не менее  проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия  банковского дела, но и технология кредитных операций.

Специфика современной практики кредитования состоит, однако, в том, что российские, банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной  базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались  неприемлемыми для условий рынка. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему  кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные  основы, отражающие международный и  отечественный опыт и позволяющие  банкам существенно упорядочить  свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

6. Заключение.

Я убедилась в том, что кредит как продукт деятельности банка представляет собой:

во-первых, сумму денег, предоставляемую  банком заемщику и удовлетворяющую  изложенным выше базовым признакам  кредита, отражающим его специфическую  экономическую и правовую природу;

во-вторых, кредитный продукт  более глубокого уровня, а именно конкретный способ, каким банк оказывает  или готов оказать кредитную  услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный  и документально оформленный  комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный  регламент взаимодействия сотрудников  банка (подразделений, связанных с  кредитным процессом) с обслуживаемым  клиентом, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента.

В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.

Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов  специализированных посредников. Кредитные  отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического  капитала, характерными чертами которого были:

полная децентрализация  отношений займа;

ограниченность распространения;

сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных  средств.

Завершение этого этапа  было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего  резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией).

Структурное развитие. Рассматриваемый  этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов  специализированных посредников в  лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных  ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными  для большинства кредитных институтов:

аккумулирование свободных  финансовых ресурсов с их последующей  капитализацией и передачей заемщикам  на платной основе;