Медицинское страхование в Нидерландах и Украине

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

ХАРЬКОВСКИЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ

КИЕВСКОГО НАЦИОНАЛЬНОГО ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

КАФЕДРА ФИНАНСОВ

Научно-исследовательское  задание

по дисциплине:

«Страхование в туризме»

на тему:

«Медицинское страхование  в Нидерландах и Украине»

Выполнила: студентка группы ТР-09                                         М.Ю. Голубенко

Проверила: канд. экон. наук, доцент                                            М.Н. Будник 

ХАРЬКОВ 2013

СОДЕРЖАНИЕ

Вступление 3

Раздел 1 Характерные  особенности медицинского страхования 5

1.1. Понятие медицинского страхования 5

1.2. Формы медицинского страхования 7

Раздел 2 Особенности медицинского страхования в Нидерландах и Украине 10

2.1. Медицинское страхование в Нидерландах 10

2.2. Медицинское страхование в Украине 13

Раздел 3 Рекомендации по организации и перспективах развития медицинского страхования в Нидерландах и Украине 17

Выводы 27

Список использованной литературы 29

Приложения 30

ВСТУПЛЕНИЕ

Страховая медицина как одна из форм общегосударственной защиты населения представляет собой определенную организационную систему медицинской  помощи, основанную на методе страхования. Финансирование здравоохранения может  осуществляться государством, предприятиями, частными лицами. Это чрезвычайно  мобильная система товарно-рыночных отношений, где в качестве товара выступает конкретная медицинская  услуга, а покупателем является государство, предприятие, гражданин. Медицинское  страхование на современном этапе  в широком понимании – это новые экономические отношения в условиях рынка. Их суть в создании системы охраны здоровья и социального обеспечения, гарантирующей всем гражданам свободно доступную квалифицированную медицинскую помощь независимо от социального положения и уровня доходов.

Медицинское страхование  в процессе своего развития стало  неотъемлемой частью жизни во многих странах, позволяющее приобрести уверенность  человека в завтрашнем дне. Оно используется во многих странах в той или  иной форме.

К  медицинскому страхованию  относят виды страхования, в которых  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью страхователя или  застрахованного.

Существует множество  программ медицинского страхования, которые  предусматривают погашение финансовых затрат на лечение. При этом, кроме покрытия всех медицинских расходов, вам гарантируют высокое качество обслуживания в частных и муниципальных клиниках и больницах.

Актуальность данной работы заключается в том, что обеспечение  возможности граждан в получении  необходимой, своевременной и качественной медицинской помощи занимает важное место в системе мер по улучшению  социальной защищенности граждан.

Объект исследования - медицинское  страхование.

Предмет исследования - особенности  медицинского страхования в Нидерландах  и Украине.

Цель работы – охарактеризовать и исследовать особенности  медицинского страхования, его сущность в Нидерландах и Украине, дать рекомендации по усовершенствованию медицинского страхования и определить пути решения проблем здравоохранения в Нидерландах и Украине.

В ходе написания данной работы будут решены следующие задачи:

• определить терминологический аппарат медицинского страхования;
• охарактеризовать формы медицинского страхования;
• проанализировать особенности медицинского страхования в Нидерландах и Украине;
• дать рекомендации по усовершенствованию медицинского страхования в Нидерландах и Украине.

РАЗДЕЛ 1

ХАРАКТЕРНЫЕ ОСОБЕННОСТИ  МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ

1.  Понятие медицинского страхования

Медицинское страхование  – форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья, имеющее своей целью гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия. При платной медицине данный вид страхования является инструментом для покрытия расходов на медицинскую помощь, при бесплатной медицине – это дополнительный источник финансирования медицинских затрат [1].

При медицинском страховании  интересом застрахованного выступает  возможность компенсации затрат на медицинское обслуживание за счет средств страховщика.

В большинстве стран с  развитым платным здравоохранением медицинское страхование получило широкое распространение. Основная его цель - максимальная доступность  медицинских услуг для широкого круга населения и по возможности, полная компенсация расходов страхователей.

По общемировым стандартам медицинское страхование покрывает  две группы рисков, возникающих в  связи с заболеванием:

• затраты на медицинские услуги по восстановлению здоровья, реабилитации и уходу;
• потерю трудового дохода, вызванного невозможностью осуществления профессиональной деятельности, как во время заболевания, так и после него при наступлении инвалидности.

Страхование медицинских  затрат является страхованием ущерба и защищает состояние клиента  от внезапно возникающих расходов.

По мнению экспертов Всемирной  организации здравоохранения, основными  причинами перехода к страховой  медицине являются:

• недостаточность финансирования здравоохранения;
• увеличение обращаемости за медицинской помощью (до 60%) при "бесплатном" здравоохранении;
• возрастание объема и стоимости медицинских услуг параллельно росту числа врачей;
• дефицит квалифицированной медицинской помощи;
• расцвет "теневой" экономики в медицине;
• сверхцентрализация и монополизация финансирования и управления здравоохранением [2].

Как всякая система, страховая  медицина должна быть основана на определенных принципах. К важнейшим следует отнести следующие из них:

1. Медицинскому страхованию подлежит все население: работающие и неработающие. Охват застрахованных должен быть всесторонним и универсальным, включающим профилактику, лечение, реабилитацию.

2. Всем застрахованным  по данной программе должна  быть обеспечена равная медицинская  помощь самого высокого уровня. Это означает, что каждый вид  медицинской помощи должен быть  оказан на основании медико-экономических  стандартов, включающих определенный  объем и качество медицинских  услуг. Все, что выходит за  рамки программы, должно дополнительно  оплачиваться самим пациентом  при предварительном его уведомлении.

3. Страховая медицина  основана на высокоэффективных,  проверенных медицинских технологиях.  Известно, что чем лучше оборудование, тем лучше качество лечения,  а значит короче срок пребывания  в стационаре, выше эффективность

4. Система обязательного  медицинского страхования базируется  на безвозвратной основе. Застрахованный  и имеющий страховой полис  гражданин имеет право получить  медицинскую помощь на любой  территории страны, независимо от  места проживания, а также выбора  лечебного учреждения и лечащего  врача (в пределах лечебных учреждений, с которыми страховая компания заключила договор), т. е. нарушается принцип территориального обслуживания.

5. Каждый гражданин имеет  право на добровольное медицинское  страхование, на те медицинские услуги, которые выходят за пределы установленного минимума.

6. Страховая медицина - это медицина, не признающая дефицитов. Больному гарантируется предоставление высококвалифицированной медицинской помощи. Всегда должен быть свободный необходимый медицинский персонал, лекарства, иначе сам принцип вступает в противоречие.

7. Страховая медицина  требует высокой медицинской  культуры и профессионализма. Каждый  врач должен пройти лицензирование  и получить разрешение на определенный  вид деятельности.

8. Страховая медицина  – это не добыча финансов, это вклад финансов в здравоохранение, это изменение менталитета медицинского персонала, пациентов. На первых этапах развития – это способ получения дополнительных денег [3].

2.  Формы медицинского страхования

Финансирование здравоохранения  может быть бюджетным, социальным и  частным. Бюджетная система здравоохранения  отчетливо была представлена в республиках, входивших в СССР. Социальная система характерна для стран Западной Европы, а преимущественно частная – для США [4].

При бюджетной системе  финансирования здравоохранения страхования  или отсутствует вовсе, либо незначительно. Бюджетная система финансирования предусматривает использование  средств налоговых поступлений  в бюджет, но именно это и не способствует стабильности финансового обеспечения  здравоохранения.  Социальная система  финансирования здравоохранения основана на целевых взносах предприятий, работников, на государственных субсидиях. Причем взносы предпринимателей является преобладающим источником поступлений. Несмотря на то, что взносы платят получатели доходов, существуют исключения, касающиеся пенсионеров и лиц с низким уровнем доходов.  В США финансирование здравоохранения базируется почти исключительно на платной основе, но определенная часть населения, чьи доходы ниже черты бедности (пенсионеры, бедняки, инвалиды), обслуживаеются по государственным программам «Медикэр» и «Медикейд» [4].

Медицинское страхование  может проводится в добровольной и обязательной форме. Обоим формам свойственны свои преимущества и недостатки. В то же время обязательное медицинское страхование имеет существенное преимущество – оно обеспечивает регулярность накопления денежных средств, создавая тем самым возможность планировать медицинскую помощь.

Обязательное страхование  – составная часть государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам возможность получения медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой в счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного страхования.

Обязательная форма медицинского страхования используется, как правило, в тех странах, где большое  значение имеет общественная охрана здоровья. Выбор формы медицинского страхования зависит от особенностей развития охраны здоровья и страны в целом. Принцип обязательного  медицинского страхования преобладает  во Франции, Канаде, Германии, Нидерландах [5].

Для обязательного медицинского страхования характерно то, что оплата страховальщиками вкладов осуществляется в установленных размерах и в  установленное время, а уровень  страхового обеспечения одинаков для  всех.

По условиям обязательного  страхования работодатели должны отчислять  от своих доходов страховые вклады, которые формируют страховой  фонд. Из этих фондов происходит возмещение необходимого минимального уровня затрат на лечение застрахованных работников в случае их нетрудоспособности.

В основу проведения обязательного  социального страхования положены программы обязательного медицинского обслуживания. Эти программы определяют объемы и условия предоставления медицинских услуг, гарантированных  каждому гражданину, который имеет  право ими пользоваться.

Обязательное медицинское  страхование охватывает практически  все население и удовлетворяет  основные первоочередные проблемы, но оно не может охватить весь объем  рисков. Поэтому неудовлетворенный  страховой интерес реализуется  организацией добровольного медицинского страхования [4].

Добровольное медицинское  страхование аналогично обязательному и преследует ту же социальную цель – предоставление гражданам гарантии получения медицинской помощи путем страхового финансирования. Однако эта общая цель достигается двумя системами разными средствами. По договору добровольного медицинского страхования, застрахованный получает те виды медицинских услуг и в тех размерах, за которые была уплачена страховая премия.

В-четвертых, участие в  программах договора добровольного  медицинского страхования не регламентируется государством и реализует потребности  и возможности каждого отдельного гражданина или профессионального  коллектива.

Социально-экономическое  значение добровольного медицинского страхования заключается в том, что оно дополняет гарантии, предоставляемые  в рамках социального обеспечения  и социального страхования, до максимально  возможных в современных условиях стандартов.

Это касается в первую очередь  проведения дорогостоящих видов  лечения и диагностики; применения наиболее современных медицинских  технологий; обеспечения комфортных условий лечения; осуществление  тех видов лечения, которые включены в сферу «медицинской помощи по жизненным  показаниям» [5].

Таким образом, добровольное медицинское страхование имеет  рад преимуществ, позволяющих обрести  уверенность в завтрашнем дне  и определенную защищенность от негативных последствий потери здоровья.

РАЗДЕЛ 2

 ОСОБЕННОСТИ  МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ В НИДЕРЛАНДАХ  И УКРАИНЕ

2.1. Медицинское страхование в Нидерландах

Нидерланды – единственная страна в ЕС, где на законодательном уровне закреплено обязательное частное медицинское страхование.

В 2006 году после подготовительного  этапа, занявшего двадцать лет, в  Нидерландах была проведена основная реформа здравоохранения, согласно которой были разработаны новые  структуры и механизмы управления системой. В результате была введена  единая система обязательного медицинского страхования (ОМС), основанная на принципе конкуренции, когда частные страховые  компании ведут борьбу за клиентов. Медицинские страховщики могут  до определенной степени согласовывать  с поставщиками цены, объем и качество предоставляемых медицинских услуг, а также получать прибыль и  выплачивать акционерам дивиденды. Страховые компании в обязательном порядке должны принимать новых  клиентов и им запрещается менять размер страхового взноса в зависимости  от рисков обращающихся. Правительство  отказалось от прямого вмешательства  в систему и приняло на себя роль гаранта процесса оказания медицинской  помощи без непосредственного вмешательства  в сам процесс. Ответственность  была передана страховщикам, поставщикам  медицинских

услуг и пациентам. Государство  отвечает за контроль качества медицинской  помощи, ее физическую и экономическую  доступность [5].

Правительство ставит своей  целью избежать нежелательного воздействия  рынка на новую систему путем  создания организаций независимых  наблюдателей. Более того, усиление конкуренции среди поставщиков  амбулаторных услуг в секторе  долгосрочной помощи привело к значительным изменениям в системе. В результате передачи полномочий по обеспечению  медицинской помощи на дому муниципалитетам  удалось создать более разнообразные  механизмы организации этого  вида услуг. Традиционно, отличительной  чертой системы здравоохранения  Нидерландов была функция саморегуляции. Профессиональные ассоциации несут ответственность за схемы перерегистрации, а также играют роль в повышении качества предоставляемых услуг посредством разработки профессиональных руководств. Голландская система здравоохранения опирается не только на развитую систему консультаций, но и на обширную научно-исследовательскую инфраструктуру, охватывающую исследования в области медицины, оценки медицинских технологий и медицинского обслуживания.

Соответствующее законодательство было принято в 2006 г. для сокращения государственных расходов на здравоохранение, размер которых достиг критической для государственного бюджета отметки. Теперь каждый житель страны обязан приобрести базовый страховой полис, объем которого определяют государственные регуляторные органы, а страховые компании, в свою очередь, не имеют права отказать кому-либо в предоставлении страховки [5].

Следует отметить, что наряду с частной системой страхования  одновременно продолжает действовать  государственная, покрывающая все  население Нидерландов. Государственная  система страхования функционирует  в соответствии с актом «Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten» (AWBZ), согласно которому покрывает расходы на уход за лицами пожилого возраста, пациентами с хроническими заболеваниями или с нарушениями психики. AWBZ применим ко всем гражданам этой страны.

Следующий уровень медицинского обслуживания, обеспечивающийся частными страховыми компаниями, возмещает стоимость  амбулаторного и стационарного  медицинского обслуживания, услуг врачей общей практики, психиатрической  помощи и лекарственных средств. Объем услуг, стоимость которых  возмещается в рамках соответствующего полиса, определяется Национальным советом по медицинскому страхованию (National Health Insurance Board) Нидерландов [10]. Однако при этом совет не прописывает методы оказания и организации медицинской помощи.

Третий уровень также  находится в зоне ответственности  частных провайдеров. Это, например, услуги стоматологов, офтальмологов, физиотерапевтов, а также специалистов, работающих в сфере нетрадиционной медицины.

Обязательное частное  страхование охватывает около 99% населения  Нидерландов. Кроме того, в 2008 г. 92% жителей этой страны приобрели дополнительную страховку, обеспечивающую третий уровень медицинского обслуживания. Обязательное частное страхование не распространяется только на детей в возрасте до 18 лет, поскольку все расходы на их лечение покрывает государство, и новоприбывших жителей страны в течение первых 4 мес проживания. Его стоимость не зависит от индивидуальных характеристик пациента, определяющих риск наступления страхового случая.

Жители Нидерландов могут  самостоятельно выбирать провайдера медицинского страхования, а также при желании  менять его один раз в год в  специально отведенный период. В случае возникновения задолженности по страховым взносам насчитывается  пеня.

В Нидерландах остается 1% незастрахованного населения, которое  может присоединиться к программе, но при этом в течение последующих 5 лет выплачивать дополнительно 30% сверх ежемесячного страхового взноса [5].

Правительство Нидерландов  мотивировало переход на обязательное частное страхование тем, что  это позволит снизить расходы  на предоставление медицинской помощи как самого государства, так и потребителей, а также повысить ее качество, что объясняется механизмами конкуренции на рынке услуг страхования. Однако после принятия закона об обязательном частном медицинском страховании в 2006 г. на рынке предоставления данных услуг была отмечена тенденция к росту консолидации. По данным страховой компании «GGZ», опубликованным в отчете «Overzicht Zorgverzekeraars», по состоянию на 2011 г. 4 крупнейшие страховые компании аккумулируют 88% рынка по количеству застрахованных лиц [10].

В Голландии большинство  населения охвачено обязательным медицинским  страхованием через больничные фонды. Финансирование медицинской помощи в основном лежит на учреждениях  медицинского страхования (больничные фонды) и частных страховых компаниях. Больничные фонды заключают договоры с врачами общей практики на подушевой основе или с врачами-специалистами на основе оплаты за услуги. 

2.2. Медицинское страхование в Украине

Сегодня в Украине согласно действующему законодательству существует два вида страхования, связанные  с медициной и здоровьем, оба - в форме добровольного страхования: непрерывное страхование здоровья и страхование здоровья на случай болезни.

Непрерывное страхование  здоровья – вид страхования, при котором застрахованному лицу предоставляются медицинские услуги с последующей их оплатой страховой компанией (по счетам, выставленными лечебными учреждениями и в рамках страховой суммы). Слово «непрерывное» означает, что, заключив договор, страховая компания не может его расторгнуть. В отличие от страхования от несчастных случаев, при котором договоры могут ежегодно возобновляться и по ним страховая компания имеет право их расторгнуть в любой момент, когда их действие должно возобновиться.

Страхование здоровья на случай болезни – вид страхования, при котором каждая болезнь оценена в денежном виде. При возникновении страхового события застрахованное лицо получает страховое возмещение от страховой компании [6].

Законом Украины «О здравоохранении» (ст. 12) предусмотрено обеспечение  области медицинской помощи бюджетными ассигнованиями в размере, не меньшем  чем 10% от объема национального дохода [8]. За существование указанного закона, ни за один год, эта норма не была реализована.

На сегодняшний день Украина является единственной страной Европы, где до сих пор отсутствует конкретная и выразительная государственная концепция перехода на страховую систему организации и финансирования здравоохранения, что связано с недостоверностью и неполнотой банка статистических данных относительно заболеваемости и распространенности болезней, их распределению по полу, возрасту, виду заболеваний, а также по количеству обращений за медицинской помощью, что связано, с одной стороны, с нечетким статистическим учетом в самих медицинских учреждениях, а с другой стороны, с самолечением больных без обращения в медучреждение [9].

В Украине делается попытка внедрить государственно-фондовую систему медицинского страхования. Проект Закона Украины «Об общеобязательном государственном социальном медицинском страховании» и проект Закона «О финансировании здравоохранения и медицинском страховании" как раз и отражают перспективы внедрения новой системы [7], [8].

Все осознают необходимость  создания системы обязательного  медицинского страхования в Украине. Но так как этот вопрос пока только рассматривается и пока не имеет  практической реализации, то стоит  рассмотреть уже существующую и  действующую на данный момент форму  медицинского страхования – добровольное медицинское страхование (ДМС), учитывая те тенденции, которые сложились на протяжении последних несколько лет на страховом рынке Украины.

Несмотря на падение спроса на многие страховые продукты, участники  рынка добровольного медицинского страхования в большинстве своем  смогли по итогам первого полугодия 2010 г. отчитаться об увеличении поступлений страховых премий.

Итоги деятельности компаний в 1 полугодии 2010 года наглядно демонстрирует  ТОП-50 страховщиков на рынке ДМС (приложение А) [11].

По предварительным подсчетам  СК, в первом полугодии 2010 г. программы  ДМС принесли около 440 млн грн. Для сравнения: за первое полугодие 2009 г. ДМС принесло СК 375 млн грн. премий. Подобный результат дает возможность участникам рынка делать положительные прогнозы на дальнейший год. Такой прирост рынка ДМС возможен за счет повышения спроса на данные программы со стороны отечественных предприятий, а также организованных коллективов физических лиц.

Эксперты полагают, что  рост сборов премий на рынке ДМС  в первую очередь обусловлен увеличением  стоимости страхования. Аргументы  в данном случае довольно просты: можно  заплатить меньше, но при этом почти  не получать медицинского обслуживания или же заплатить больше и заключить  договор, предусматривающий приемлемый набор страховых рисков и медицинских  услуг.

Четких ценовых рамок  в данном виде страхования нет, так  как стоимость полиса может сильно колебаться в зависимости от программы  страхования и предусмотренной  страховой суммы. По словам участников рынка, есть полисы ДМС стоимостью от 100 грн. до 12 тыс.грн. В среднем программы ДМС подорожали в 2010 г. на 20-30% по сравнению с 2009 г. Если ранее полисы ДМС в среднем стоили 1,5 тыс.грн. в год и более, то теперь – 2,5-8 тыс.грн [11].

Большинство корпоративных  клиентов украинских СК по программам медстрахования составляют “дочки” или представительства крупных иностранных компаний, которые традиционно предусматривают расходы на социальные пакеты для рядовых сотрудников и топ-менеджмента. Впрочем, нельзя утверждать, что спрос на полисы ДМС со стороны отечественных страхователей отсутствует, а СК сотрудничают лишь с западными клиентами, наработанными в прошлые годы. На фоне низкого платежеспособного спроса на другие виды страхования сохраняется высокий спрос на программы ДМС со стороны в первую очередь корпоративных клиентов. На крупных предприятиях подобный договор уже давно стал неотъемлемой частью социального пакета сотрудников и используется работодателями как один из методов дополнительной мотивации работников.

На этом рынке на данный момент существуют два вида страхования  и оба относятся к ДМС (беспрерывное страхование здоровья и страхование  здоровья на случай болезни). Нужно  отметить, что и существующая отрасль  ДМС находится только на стадии своего развития, страхование здесь происходит в основном персонала филиалов иностранных  компаний или крупных украинских фирм, относительно населения оно  непопулярно по ряду уже перечисленных  причин [9].

Таким образом, следует сказать  о том, что в Украине постепенно формируется новая, более прогрессивная  система организации медицинского страхования.

РАЗДЕЛ 3

РЕКОМЕНДАЦИИ  ПО ОРГАНИЗАЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ В НИДЕРЛАНДАХ И УКРАИНЕ

Развитие медицинского страхования  должно быть основано на хорошо продуманной, долгосрочной концепции, которая будет  учитывать как текущее финансово-экономическое  положение в государстве, так  и мировой опыт. Поэтому актуальным является сделать анализ проблем в данной области и дать рекомендации по усовершенствованию системы медицинского страхования в Нидерландах и Украине.

В Нидерландах медицинское обслуживание обеспечивается широким кругом учреждений и частных специалистов. Важнейшими исходными пунктами в организации  медицинского обслуживания являются возможность  его оплачивать, качество и доступность. Нидерланды входят в топ-3 стран (рис.3.1.) с наибольшими расходами на здравоохранение 3,9 тыс. евро, что, обусловлено системой организации медицинского страхования. Так, в этих странах основную ответственность за предоставление медицинской помощи несет правительство, а государственное медицинское страхование является обязательным для всего населения.

Рис. 3.1. Объем расходов на здравоохранение  в некоторых странах – членах ЕС из расчета на душу населения в тыс. евро [10].

Согласно рекомендациям Всемирной  организации здравоохранения [12] затраты на медицину должны составлять не менее 5% ВВП страны. В противном случае, по мнению специалистов этой организации, сфера медицинского обслуживания не в состоянии эффективно выполнять свои функции. 

В последние десятилетия в мире наблюдается устойчивая тенденция  к росту затрат на здравоохранение. Это касается практически всех развитых и большинства развивающихся  стран. Основными источниками финансирования медицины являются государственные  и муниципальные бюджетные ассигнования, а также частные инвестиции.

Страны Западной и Северной Европы поддерживают финансирование медицины на уровне 9-11% ВВП. Украина входит в  группу восточноевропейских стран, для которых характерен более  низкий уровень расходов на здравоохранение. В то же время Украина расходует  на медицину более высокий процент  от национального дохода, чем многие соседние страны. (см. табл. 3.1).