Межбанковское кредитование

 

Содержание

Введение 3

Глава 1. Понятие  и сущность межбанковского кредита  в РФ 5

1.1 Понятие  межбанковского кредита 5

1.2 Виды и  функции межбанковского кредита 15

1.3 Определения  контрагента на рынке межбанковских  кредитов 19

Глава 2. Анализ структуры межбанковских кредитов 23

2.1 Межбанковский  кредитный рынок РФ 23

2.2 Оформление  межбанковского кредита 26

Заключение 31

Список литературы 33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Межбанковскому кредитованию принадлежит важная роль в повышении  уровня ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, в обеспечении  стабильности функционирования всей банковской системы.

Вместе с тем, межбанковское  кредитование имеет специфические  особенности, характеризуется, как  правило, краткосрочностью, отсутствием  обеспечения и использованием ликвидных  финансовых активов при кредитовании, что приводит к генерированию  повышенного кредитного риска и  вызывает необходимость создания в  рыночных условиях особой системы управления им.

95% оборотов на рынке  межбанковского кредитования приходится  на "короткие" кредиты, а в  качестве нетто-кредиторов выступают  10 крупных банков.

Рынок межбанковского кредитования в России пострадал от международного кризиса ликвидности сравнительно несильно. Банки на какое-то время  испытали дефицит средств, на два-три  месяца затянули пояса, закрыли лимиты друг на друга, создали для себя "подушки  безопасности" из избыточной ликвидности  и улеглись на них. Теперь, как считают  аналитики, худшее позади. Однако события  осени прошлого года еще раз продемонстрировали: рынок межбанковского кредитования в России остается не столько инструментом рефинансирования, сколько спекулятивной "поляной". "Поляной", где  правят бал несколько крупных  банков, способных полностью парализовать рынок в минуту жизни трудную.

Предметом курсовой работы является рынок межбанковского кредитования РФ, его значение в развитии экономики  страны.

Объектом исследования является межбанковский кредит.

Цель данной курсовой работы является подробное раскрытие темы межбанковского кредита как одной  из основополагающих операций на Российском межбанковском рынке между банковскими экономическими системами.

Методологической основой  данной курсовой работы являются диалектические методы и подходы, предполагающие, что  изучение всех явлений и процессов  осуществляется в развитии, взаимосвязи  и взаимообусловленности, а обоснование  теоретических положений работы базируется на важнейших законах  экономического развития современного общества.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Понятие  и сущность межбанковского кредита  в РФ

1.1 Понятие межбанковского  кредита

Свои кредитные ресурсы  коммерческие банки могут пополнять  за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковского кредита.

Практически все банки, время  от времени могут иметь излишек  кредитных ресурсов или же, наоборот, их временный недостаток. Это противоречие разрешается на рынке межбанковских  кредитов. Чтобы временно свободные  ресурсы приносили доход, банки  – кредиторы стремятся разместить их в других банка – заемщика.

Условия и сроки размещения кредитных ресурсов различны. В международной  практике наиболее популярны межбанковские  депозиты сроком на 1, 3 и 6 месяцев, предельные сроки варируются от 1 дня до нескольких лет.

Привлечение межбанковских  кредитов осуществляется двумя способами:

1. самостоятельно, путем  прямых переговоров;

2. через посредников (брокерские  конторы, финансовые дома, фондовые  биржи).

Межбанковский кредит оформляется  договором, как в срочной форме, так и бессрочной.

Бессрочная форма предусматривает  предоставление межбанковского кредита  на минимальный срок, установленный  договором, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных, т. е. может быть востребован в любое время по предварительному уведомлению.

Процентная ставка устанавливается  исходя из уровня, складывающего на рынке в день заключения договора.

Кроме срока, уровня процентной ставки и объема кредитных ресурсов, договором о межбанковском кредите  предусматриваются обязанности, права  сторон, ответственность, порядок разрешения споров.Исходя из проведённых исследований руководство банка (обычно правление банка) принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно на год). В этом документе излагаются:

1) Основные направления  кредитной работы банка на  предстоящий период, конкретные  показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие  необходимый уровень рентабельности  и защищённости от кредитных  рисков, например, соотношения кредитов  и депозитов, соотношения собственного  капитала и активов, клиентские  активы и т.д..

2) Следующим внутрибанковским  нормативным документом по кредитной  работе является Положение о  порядке выдачи кредитов, где  отражается:

- организация кредитного  процесса;

- перечень требуемых документов  от заёмщика и стандарты подготовки  проектов кредитных договоров;

- правила проведения оценки  обеспечения.

Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный  процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к второй основной стадии кредитования.

Вторая стадия – предоставление банковской ссуды.

В соответствии с разработанными и принятыми у каждого банка  направлениями отбора сотрудники (инспекторы) кредитного подразделения осуществляют приём заявок на получение ссуды. В зависимости от видов кредитования к заявке на кредит идёт получение  и подбор необходимой документации. Здесь сотрудник кредитного подразделения  обязан провести экономический анализ представленной документации, сделать  выводы о рыночной возможности и  привлекательности проведения кредитуемой  операции. При проведении такой работы от сотрудника кредитного подразделения  требуются навыки и умения экономиста, специалиста по маркетингу, знания макроэкономики, отраслевых и региональных тенденций развития народного хозяйства. Во избежание ошибок, допущенных в анализе сторон и элементов деятельности ссудополучателя практика подсказывает использование максимально формализованного документа, заполнение (ответы на вопросы) которого позволяет составить полную картину кредитуемой сделки.

На основе проведённого анализа  требуется выбрать наиболее оптимальный  метод кредитования, вид ссудного счёта, срок кредитования, провести переговоры о величине и виде ссудной ставки, о способе погашения ссуды.

Отдельным вопросом в современной  российской банковской практике проходит решение проблемы обеспечения. Гипертрофированное этого вопроса объясняется отсутствием практически действующего механизма обращения судебного взыскания на недобросовестного заёмщика. Пока в России кредитор не будет видеть реальной возможности взыскать свои средства через арбитраж, до тех пор одним из показателей профессионализма кредитных работников будет являться наличие навыков работы с обеспечением. Кризис ликвидности и банкротство многих российских банков впрямую зависело от рисковой кредитной политики руководства банков и неумение работать с обеспечением сотрудников кредитных подразделений.

Основными видами обеспечения  обязательств являются:

- залог;

- банковская гарантия;

- поручительство.

Необходимо подчеркнуть, что ссуда должна выдаваться на осуществление  определённой хозяйственной операции, а не в обмен на обеспечение  как таковое. Обеспечение – это  последняя линия обороны для  банка и решение предоставить кредит всегда должно базироваться на достоинствах самого финансируемого проекта, а не на привлекательности обеспечения. Если сама основа кредитной сделки связана с повышенным риском, было бы большой ошибкой выдать кредит под хорошее обеспечение, использовав его как источник погашения долга. Поэтому вопрос обеспечения должен решаться уже после того, как кредитная сделка сочтена приемлемой для банка.

Именно второе место вопроса  с обеспечением после экономического анализа отличает банковское кредитование от ссудных операций небанковских кредитных  учреждений, например, от ломбардов. Правда, в существующей российской банковской практике надо отметить, что вопрос обеспечения выходит зачастую на первое место. Это происходит, вероятно, из-за повышенной рискованности кредитуемых  банками операций, наличия большого количества рисков в околобанковском рыночном пространстве, отсутствием качественных, высоко надежных с длительной кредитной историей заёмщиков.

Желательно для банка  наличие тесных контактов с наиболее профессиональными участниками  рынка, товары которого принимаются  банком в качестве обеспечения. Профессионалы  окажут содействие в проведении качественной экспертизы товара, возможно, предоставят  информацию о заёмщике и его рыночной позиции в тот или иной период, составят оптимальную схему возможной  реализации в случае невозврата.

Важнейшей завершающей процедурой стадии предоставления кредита является подготовка и заключение кредитного договора.

Третья стадия кредитного процесса- контроль за использованием кредита.

Использование ссуды означает направление выделенных банком средств  на совершение платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Важнейшее условие использования  ссуд – эффективность кредитного мероприятия, позволяющая обеспечить поступление денежной выручки и  прибыли для погашения долга  банку и уплаты процентных денег.

Главная цель этой стадии кредитного процесса – обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашение ссуды.

Разумеется, по каждой ссуде  существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много  прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдётся банку  очень дорого. Поэтому разумная кредитная  политика направлена на обеспечение  баланса между осторожностью  и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного  размещения ресурсов.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который  развивается в течение определённого  времени. Опытный работник банка  может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и  принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти  меры следует принять как можно  раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно  больше, и он может быть связан с  другими обстоятельствами, которые  тоже приходится учитывать:

1. подрывается репутация  банка, так как большое число  просроченных и непогашенных  кредитов приведёт к падению  доверия вкладчиков, инвесторов  и т.д.;

2. увеличатся административные  расходы, поскольку проблемные  ссуды требуют особого внимания  кредитного персонала и непроизводительного  расходования рабочего времени;

3. повысится угроза ухода  квалифицированных кадров из-за  снижения возможностей их стимулирования  в условиях падения прибыльности  операций;

4. средства будут заморожены  в непродуктивных активах;

5. возникает опасность  встречного иска должника к  банку, который может доказать, что требование банка об отзыве  ссуды привели его на грань  банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить  прямой убыток от непогашения долга.

Четвертая стадия кредитного процесса- возврат банковской ссуды.

Возврат ссуд означает обратный приток денежных средств в банки и уплату соответствующей суммы процентов. Возврат ссуд является венцом всей проведённой работы всего кредитного подразделения и ответом на вопрос, насколько качественно и профессионально сработали сотрудники на всех предшествующих стадиях кредитного процесса.

Если должник без проблем  возвращает ссуду и уплачивает проценты по ней, то остаётся только закрыть  кредитное дело (досье) и иметь  в виду на будущее этого заёмщика как перспективного и уже имеющего положительную кредитную историю  в этом банке.

Если происходит невозврат  ссуды и неуплата процентов, то тогда  всем сотрудникам кредитного подразделения  банка предстоит провести колоссальную работу по ликвидации этого проблемного  кредита, а затем должен обязательно  пройти анализ совершённых ошибок в  процессе принятия решения о выдаче кредита и проверке использования  его. А вот в случае принятия качественного  обеспечения кредита, позволяющего быстро провести его реализацию и  погашение суммы основного долга, процентов по нему, штрафов и пени за просрочку, можно говорить о закрытии проблемного кредита при возникновении  любой кризисной ситуации.

Вот здесь и проходит проверка квалификации оценщиков, удобства выбранной  схемы принятия обеспечения в  банк.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые  представляют собой требования к  организации кредитного процесса. В  зависимости от конкретной стадии процесса кредитования принципы кредитования необходимо увязывать со спецификой каждого этапа. Например, на стадии программирования последние необходимо увязывать с бизнес-планом предприятий; на стадии предоставления – с целевым характером ссуд; на стадии контроля за использованием – с эффективностью проводимой заёмщиком работы; на стадии возврата – с поступлением выручки, погашением задолженности и уплатой процентных денег. Изолированность в применении принципов кредитования даёт однобокость в оценке кредитного процесса, что может вызвать ошибки в принятии решений и возникновении проблемных ссуд.

К принципам кредитования относятся:

а) возвратность и срочность  кредитования;

б) Дифференцированность кредитования;

в) обеспеченность кредита;

г) платность банковских ссуд.

Рассмотрим подробнее  каждый из принципов.

1. Возвратность является  той особенностью, которая отличает  кредит как экономическую категорию  от других экономических категорий  товарно-денежных отношений. Без  возвратности кредит не может  существовать, поэтому возвратность  является неотъемлемой частью  кредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность  кредитования обусловлены тем, что  банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в  банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная  особенность этих средств состоит  в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим  их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило  гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать  размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего  принципа и приводит к банкротству  банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности  означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение.

2. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального  или частного кредитного риска для  банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

3. Обеспеченность кредита  закрывает один из основных  кредитных рисков – риск непогашения  ссуды. Если бы не принимался  во внимание этот принцип, то  банковское дело превратилось  бы в спекулятивное занятие,  где высокий риск ведения операций  привёл бы к резкому росту  процентных ставок.

Решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от объекта ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющей  хорошую и длительную кредитную  историю, занимающую лидирующие позиции  на рынке, возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса  с обеспечением кредитов требует  одного подхода. Если же рассматривать  вопрос ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего  свою предпринимательскую деятельность с нуля – то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит никак нельзя. Интересна позиция с обеспечением при потребительском кредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного риска и обеспечением может являться хороший набор определённых критериев ссудополучателя.

4. Платность банковских  ссуд означает внесение получателями  кредита определённой платы за  временное пользование для своих  нужд денежными средствами. Реализация  этого принципа на практике  осуществляется через механизм  банковского процента. Ставка банковского  процента – это своего рода "цена" банковского кредита.  Платность кредита призвана оказывать  стимулирующее воздействие на  хозяйственный (коммерческий) расчёт  предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлечённых средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса  размера платы за кредит, банки  должны учитывать следующие факторы:

1. ставка рефинансирования  ЦБ РФ;

2. структура кредитных  ресурсов (чем выше доля привлечённых  средств, тем дороже должен  быть кредит);

3. спрос на кредит со  стороны потенциальных заёмщиков  (чем меньше спрос, тем дешевле  кредит);

4. срок, на который испрашивается  кредит, вид кредита, а точнее  степень его риска для банка  в зависимости от обеспечения;

5. стабильность денежного  обращения в стране (чем выше  темп инфляции, тем дороже должна  быть плата за кредит; т.к. у  банка повышается риск потерять  свои ресурсы из-за обесценивания  денег).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюсти как  макроэкономические интересы, так и  интересы на микроуровне обоих субъектов  кредитной сделки – банка и  заёмщика.

В условиях существования  множества коммерческих банков и  их филиалов в экономике страны объективно необходимо установление взаимных связей между ними, которые реализуются  через систему корреспондентских  отношений. Корреспондентские отношения, выражая определенную степень доверия  между банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимных поручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается  большой набор взаимных банковских услуг. Межбанковские расчеты, являясь  одним из видов отношений между  банками, связаны в основном с  выполнением поручений клиентов банков по переводу денежных средств  на счета, открытые в других банках (оплата товаров, услуг и работ, осуществление  нетоварных платежей), а также собственных  операций банка.

Межбанковский кредит –  это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных отношений являются банки – коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов – денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы. Участниками рынка межбанковских кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы рынка межбанковских кредитов – банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет, которые могут выступать в качестве заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств. Свободные кредитные ресурсы имеют банки у которых солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка. Межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банков второго уровня, а также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских счетов.

1.2 Виды и функции межбанковского  кредита

В начале становления банковской системы стран СНГ для банка  межбанковские кредиты были единственным источником пополнения средств. В мировой  практике к таким источниками являлись депозиты. Для решения проблемы межбанковских кредитов вначале использовались кредитные магазины. В магазин можно было подать заявку на покупку и реализацию ресурсов, далее начал действовать рынок "коротких денег" (срок кредита 1-7 дней). "Короткие деньги" привлекали и продавцов и покупателей, особенно продавцов. Поскольку сроки кредита небольшие, риски уменьшались. Параллельно шло формирование рынка краткосрочных межбанковских валютных депозитов, межбанковских валютных кредитов. На особенность деятельности по межбанковскому кредитованию влияли инфляция и нарастание неплатежей во всех секторах экономики. Рынок начал действовать, не имея законодательной базы, единых правил, технологий процедур, аналитических служб, не было механизма материальной ответственности участников рынка в случае неплатежеспособности.

Операционные системы, например REUTERS DEALING обеспечивают технические  возможности для оперативного совершения сделок. Банки получают стандартную  информацию (текущие котировки, условия  и прочее), а также определенный инструментарий для совершения сделок. Доход операционных систем складывается из комиссионных и абонентной платы участников расчетов.

Коммерческий банк может  привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора  и др.). Межбанковский кредит –  довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличии от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

Цена кредитных ресурсов – процентная ставка по кредиту  на рынке межбанковских кредитов складывается при взаимодействии спроса и предложения.

Уровень процентных ставок на рынке межбанковских кредитов дифференцируется в зависимости  от сроков кредитования.

Кредитные сделки заключаются  на рынке межбанковских кредитов в стандартных временных режимах  и на другие сроки. При разграничении  межбанковских кредитов не следует  ориентироваться на название межбанковских  соглашений. Например, многие межбанковские  кредиты овернайт следует рассматривать  как депозиты. Также к межбанковским  кредитам относят онкольные ссуды. Онкольная ссуда- это межбанковская ссуда, предоставляемая на условиях возвратности, платности и срочности и платности, обеспечением, залогом и использования по назначению, выдаваемая на срок от одного до тридцати лет. Ссудный портфель Центрального Банка РФ определяется в соответствии с положением "О классификации ссудного портфеля и резервов (провизии) необходимых для покрытия возможных убытков по кредитам ЦБРФ". Кредиты, предоставляемые Центральным Банком, классифицируются в зависимости от соблюдения заемщиком срока возврата, степени обеспечения кредита и финансового состояния заемщика на следующие группы:

Стандартные, сомнительные и убыточные.

Стандартный – это кредит, по которому отсутствует просроченная задолженность и он обеспечен  залогом.

Сомнительный – это  кредит, не удовлетворяющий требованиям предъявляемым и стандартным кредитам и несущие риск убытков, связанные с задержкой до 30 дней возврата кредита по основному долгу или вознаграждения.

Убыточный – это кредит просроченная задолженность по основному  долгу, которому превышает 30 дней. В  случае ликвидации заемщика предоставление ему кредита классифицируются вне  зависимости от срока погашения  кредитов, как убыточные. К группе убыточных кредитов относят кредиты, предоставленные Центральным Банком в качестве кредитора последней  инстанции. Резервы создаются за счет операционных расходов Центрального Банка.

Центральный Банк предоставляет  следующие кредиты банковских займов:

1. дневные для осуществления  банками вторых уровней платежей  и переводов денег по поручению  клиентов при временном отсутствии  или недостаточности денег на  корреспондентских счетах.

2. овернайт – предоставляется  на одну ночь в целях завершения  расчетов банками при возникновении  дебетового сальдо на корреспондентских  счетах банков в Центральном  Банке

3. займы в качестве  кредитора последней инстанции

4. займы специального  назначения.

МКР является поставщиком  средств для активных операций банка на других секторах финансового рынка

МКР является инструментом текущей ликвидности банка

МКР является дополнительным источником дохода за счет разницы  между ценами привлечения и размещения кредита, и за счет дифференциации ставок по кредитам разной срочности

межбанковские кредиты –  наиболее оперативно реагируют на изменение  конъюнктуры рынка

МКР является одним из наиболее стабильных видов деятельности банка

Дает возможность банкам заработать кредитную историю, зарекомендовать  себя с положительной стороны, найти

надежных клиентов и партнеров

К кредиторам относятся: Центральный  Банк Российской Федерации, банки вторых уровней. Посредники межбанковского кредитования: брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома и кредитные магазины. Заемщиками являются: банки вторых уровней и  небанковские кредитные учреждения.

Классификация потребностей в межбанковском кредите:

Разрыв в платежном  обороте – рекомендуется, чтобы  сумма кредита не превышала собственный  капитал заемщика:

- в поддержании текущей  ликвидности;

- разбалансированность по  срокам и суммам привлеченных  и размещенных средств;

- получение доходов за  счет разницы в ставках вознаграждения  по активным и пассивным операциям;

- расширение операций  на валютном фондовом рынке.

Реальная перспектива  не возврата кредита конечным заемщиком  создает угрозу невыполнения банком своих обязательств перед банком кредитором. Чтобы погасить кредит банк вынужден обращаться к займам "коротких денег". Следует иметь  в виду, что эта мера не приведет к решению проблемы ликвидности. В результате может наступить  межбанковский кризис.

Межбанковский кредит оформляются  кредитным договором. (Приложение 1.). Сотрудничество на межбанковском рынке  оформляется генеральным соглашением. Кредитный договор должен предусмотреть: