Оценка и анализ деятельности ОАО "Курскпромбанк" в области кредитования физических лиц

       2. Анализ и оценка деятельности ОАО Курскпромбанк» в области кредитования физических лиц 

       2. 1. Общая характеристика деятельности ОАО «Курскпромбанк» 
 
 

       Курский промышленный банк является универсальным  и единственным самостоятельным банком Курской области, занимает достойное место среди кредитных организаций страны и одну из лидирующих позиций среди банков Центрального федерального округа. По итогам 2009 года по данным последних рейтингов агентства РБК ОАО «Курскпромбанк» занимает 164 место по размеру чистых активов, 156 место – по кредитному портфелю, 142 место – по депозитному портфелю среди ТОР-500 кредитных организаций Российской Федерации [41].

       В соответствии с Уставом ОАО «Курскпромбанк»  уполномочен совершать весь спектр операций, разрешенных законодательством Российской Федерации. Стратегию и тактику своих действий Банк определяет с учетом направленности на универсализацию своей деятельности и повышение эффективности проводимых операций [41].

       Организационная структура Банка определена его  уставом и включает структуру аппарата управления и функциональных подразделений, служб. Главное назначение органов управления – обеспечивать эффективное руководство коммерческой деятельностью кредитного учреждения на основе реализации операций. Уставом также определены положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций.

       В качестве главного приоритета деятельности ОАО «Курскпромбанк»  выбрал работу с клиентами, которая строится на основе максимального удовлетворения их потребностей за счет расширения перечня предоставляемых видов услуг, снижения тарифов, акцента на индивидуальную работу с клиентом. Следуя данной идеологии,  ОАО «Курскпромбанк» учитывает интересы всех групп клиентов, выстраивает отношения таким образом, что значимость клиента подтверждена постоянным вниманием кредитной организации. Индивидуальный подход в обслуживании клиентов позволяет ОАО «Курскпромбанк» налаживать взаимовыгодные отношения с предприятиями всех отраслей и форм собственности [41].

       По  данным бухгалтерской отчетности ОАО «Курскпромбанк» за 2007 – 2009 гг. проанализируем состав и структуру активов кредитной организации (таблица 3).

       Валюта  баланса в 2009 году увеличилась почти  на 45% по сравнению с 2007 годом и на начало 2010 года составила 10 435,2 млн. руб. Наибольшую долю в активах на протяжении 2007 – 2009 гг. занимает чистая ссудная задолженность (свыше 75%).

       Таблица 3

       Состав  и структура активов ОАО «Курскпромбанк» [41]

       Основной  источник роста активов - кредитный портфель. Сокращение удельного веса чистой ссудной задолженности в 2008 – 2009 гг. относительно 2007 года связано с кризисными явлениями в экономике и значительным снижением темпов кредитования юридических и физических лиц в 4 квартале 2008 года – 1-2-х кварталах 2009 года.

       Рост  денежных средств и их эквивалентов в 2009 году связан с возросшим объемом краткосрочных межбанковских. Кроме того, рост остатков наличности обусловлен притоком значительных объемов средств клиентов в евро и долларах США. Основные средства и нематериальные активы возросли до 613,2 млн. руб. за счет проведенной переоценки и ряда приобретений Банка.

       В 2008 - 2009 гг. значительно сократился объем  средств, направляемых на формирование резервов по кредитным и иным операциям, составив на 01 января 2010 года 50,8 млн. руб. Снижение обязательных резервов связано с изменением ставок резервирования, устанавливаемых Банком России.

       Рост  пассивов ОАО «Курскпромбанк» был  обусловлен, прежде всего, увеличением  обязательств кредитной организации (таблица 4).

       Так удельный вес собственных средств  в совокупном объеме пассивов Банка  на начало 2010 года составила 12,5%, обязательств кредитной организации – 87,5%. В то же время положительная тенденция роста собственного капитала Банка в 2009 году до 1300 млн. руб. была обеспечена, прежде всего, размером полученной прибыли.

         В структуре привлеченных средств  ОАО «Курскпромбанк» на протяжении 2007 – 2009 гг. наибольшую долю занимают средства клиентов (более 92%), которые на 01 января 2009 года составили 9 135 млн. руб. Значительная часть роста обязательств Банка в 2009 году связана с ростом вкладов физических лиц, которые на 01 января 2010 года составили 5013,4 млн. руб. Таким образом, основу ресурсной базы Банка составляют средства частных клиентов, привлеченные во вклады (свыше 58%). Средства корпоративных клиентов составляют еще около 38% обязательств Банка.  

       Таблица 4

       Состав  и структура пассивов ОАО «Курскпромбанк» [41]

       Процентные  доходы, полученные ОАО «Курскпромбанк в 2009 году выросли на 40% по сравнению с 2007 годом и составили 1169,3 млн. руб. (таблица 5). Рост процентных доходов был обусловлен увеличением, прежде всего, доходов в виде полученных процентов от предоставленных ссуд (93,9% всех процентных доходов). Комиссионные доходы Банка в 2009 году составили 218,3 млн. руб. – снизились по сравнению с 2007 – 2008 гг. 

       Процентные  расходы ОАО «Курскпромбанк»  в 2009 году увеличились по сравнению  с 2007 – 2008 гг. и составили 541,4 млн. руб. Наибольшая доля в составе процентных расходах приходится на затраты, связанные с выплатой процентов по привлеченным средствам (вкладам, депозитам) клиентов – более 87%. Комиссионные расходы Банка в 2009 году выросли более чем в 2,5 раза по сравнению с аналогичным показателем 2007 года и составили 11,4 млн. руб.

       Таблица 5

       Доходы  и расходы ОАО «Курскпромбанк» [41]

       Сокращение  объемов прибыли до налогообложения  и неиспользованной прибыли за отчетный период Банка в 2009 году относительно 2007 – 2008 гг. обусловлено более высокими темпами роста расходов кредитной организаций и, прежде всего, наращиванием объемов резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам.

       Снижение  объема полученной Банком чистой прибыли  связано с неустойчивостью экономической ситуации на мировых финансовых рынках.

       Таким образом, можно сделать вывод  о том, что структура доходов и расходов ОАО «Курскпромбанк» является типичной для кредитных организаций, поскольку их основу составляют процентные и комиссионные доходы и расходы соответственно. Выявленная динамика также свидетельствует об ориентации Банка на активную кредитно-инвестиционную политику (рост полученных процентов по кредитам) и доверии к кредитному учреждению со стороны клиентов – физических и юридических лиц (рост процентов по привлеченным средствам клиентов).

       Кредитный портфель ОАО «Курскпромбанк» увеличился за 2009 год на 42% по сравнению с 2007 годом, а его величина на 1 января 2009 года превысила 9,1 млрд. руб. (таблица 6).

       Таблица 6

       Структура кредитного портфеля ОАО «Курскпромбанк» [41]

       Портфель  кредитов корпоративным клиентам достиг к началу 2010 года 5,4 млрд. руб., однако его удельный вес в совокупном кредитном портфеле Банка снизился до 58,9% за счет роста доли межбанковских кредитов.

       ОАО «Курскпромбанк» кредитует предприятия  практически всех отраслей народного хозяйства и занимает (по данным Банка России) на 01 декабря 2009 года 9,7% общего объема кредитов юридическим лицам, выданных банками, расположенными на территории Курской области. В составе кредитных вложений Банка в реальную экономику в 2009 году лидировали промышленность, торговля и сельское хозяйство, занимающие по 25% всех кредитов, предоставленных корпоративным клиентам (рисунок 8. 1).

       Пересмотр в конце 2008 года кредитной политики предопределил качественное улучшение обеспеченности кредитного портфеля: доля обеспеченных залогом кредитов выросла в 2009 году с 87% до 96%. При этом изменилась структура обеспечения в сторону улучшения.

       Для обеспечения более стабильной финансовой деятельности, связанной с кредитными рисками, Банк постоянно наращивает объем резервов на возможные потери по кредитным операциям, которые за 2009 год выросли по сравнению с 2008 годом на 239 млн. руб. или на 37,5%. По состоянию на 01 января 2010 года сумма РВПС составила 875,5 млн. руб. или 16,7% кредитного портфеля Банка. 

       Развитие  розничного бизнеса – второе приоритетное направление бизнеса ОАО «Курскпромбанк». Банк постоянно укрепляет свои позиции на рынке розничных услуг в регионе, что подтверждается успешным развитием всех розничных направлений деятельности кредитной организации, в основе которых лежат постоянная работа по расширению спектра услуг, высокая технологичность банковских продуктов и обеспечение качественного обслуживания населения. Следует отметить, что Банк постоянно расширяет сеть подразделений для обслуживания частных лиц [41].

       Разработка  различных мероприятий по совершенствованию  работы с частными вкладчиками позволяет Банку сохранять тенденцию к увеличению объема привлекаемых депозитов от населения. По состоянию на 01 января 2010 года общая сумма вкладов физических лиц достигла 5002,9 млн. руб., что больше аналогичного показателя 2007 – 2008 гг. на 31,5% и 25,9% соответственно  (рисунок 9. 1).

       Таким образом, несмотря на неблагоприятную рыночную ситуацию и непредсказуемость финансовых рынков в конце 2008 – 2009 гг., интерес населения к сбережению средств на вкладах в ОАО «Курскпромбанк» не снизился. Кроме того, сокращение объемов потребительского кредитования определило расходование населением ранее накопленных сбережений.

       ОАО «Курскпромбанк» продолжает активно  работать с платежными картами, привлекая  новые предприятия и организации  на обслуживание в рамках зарплатных проектов, наращивая объемы эмиссии карт и расширяя сеть приема карт в Курской области. Банк по-прежнему стремиться сделать свои карты максимально удобными и доступными для жителей региона, успешно развивает сеть приема платежных карт. Динамика показателей, характеризующих работу ОАО «Курскпромбанк» с платежными картами представлена в таблице 7.

       Таблица 7

       Динамика  показателей, характеризующих работу

       ОАО «Курскпромбанк» с платежными картами [41]

       Анализ  данных, представленных в таблице 7 позволяет сделать вывод о том, что ОАО «Курскпромбанк» в 2008 году значительно нарастил объемы эмиссии платежных карт, однако их общее число сократилось за 2009 год и на начало 2010 года составило 53402 штук. Снижение объемов эмиссии платежных карт в 2009 году было вызвано переводом части сотрудников крупнейшего предприятия области – Курской АЭС – на зарплатный проект в ООО КБ «Газэнергопромбанк».

       В 2009 году банкоматная сеть Курского промышленного банка составила 47 банкоматов, что на 8 единиц больше чем в 2008 году. Банкоматы Банка расположены в наиболее удобных для клиентов местах города (торговые точки, остановки, центральные улицы, места большой проходимости людей). Количество торгово-сервисных предприятий, принимающих к оплате платежные карты ОАО «Курскпромбанк» постоянно увеличивается (в 2007 году их число составляло 16, а в 2009 году выросло до 21). Число электронных терминалов за 2007 – 2008 гг. увеличилось на 7 единиц и на 01 января 2010 года составило 86 единиц.

       Следует также отметить, что ОАО «Курскпромбанк»  активно работает на рынке ценных бумаг, расширяя партнерские связи, обслуживая старых и привлекая новых клиентов, придерживаясь осторожной и взвешенной политики в работе с ценными бумагами и получая стабильный доход. Портфель ценных бумаг Банка  на начало 2010 года составил 589,2 млн. руб., что в 2,1 раза больше, чем годом ранее, при этом его доля в совокупных активах выросла с 3,6% до 5,2% [41].

       В целях формирования стабильных ресурсных  источников Банк уделяет особое внимание работе с собственными векселями. На территории Курской области векселя ОАО «Курскпромбанк» по степени обращаемости занимают второе место. Выпуск собственных векселей позволяет кредитной организации увеличить объем привлеченных средств, а клиентам – получить эффективное платежное средство (в виде непроцентных векселей) или вложения временно свободных денежных средств. В 2009 году сумма выпущенных векселей составила 329,8 млн. руб., что больше аналогичного показателя 2008 года на 18%.

       Количество  платежей, принятых ОАО «Курскпромбанк»  в 2009 году, выросло на 12,9% по сравнению с 2008 годом и превысило 3,2 млн. единиц. Сумма доходов от приема платежей выросла на 2,4% и составила 21,4 млн. руб.

       В 2009 году Банк активно продолжал развивать  систему дистанционного управления счетами. Система «Банк-Клиент» была внедрена у 432 новых клиентов. Всего с ее использованием обслуживалось более 1290 счетов, в том числе 884 из них с доступом через Интернет. Доля операций через «Банк-Клиент» в общем количестве платежей за 2009 год увеличилась на 4,1% и достигла 47,9% [41].

       Анализ  данных, приведенных в таблице 10. 1, показывает, что ОАО «Курскпромбанк» выполняет все нормативы, прописанные в инструкции Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И [41].

       Таким образом, ОАО «Курскпромбанк» - универсальный банк, предлагающий широкий спектр услуг, начиная от приема коммунальных платежей, вкладов частных лиц, выдачи кредитов до расчетно-кассового обслуживания и кредитования крупных предприятий. Несмотря на наличие серьезных конкурентов на региональном банковском рынке Банку за последние годы работы удается не только сохранять достигнутые позиции, но добиваться значительного роста финансовых показателей практически по всем направлениям деятельности. В то же время выявленные негативные тенденции при анализе некоторых показателей деятельности Банка в 2008 – 2009 гг. объясняются нестабильностью экономической ситуации в стране и кризисными явлениями во всех сферах производства.   
 
 

       2. 2. Процедура оформления и выдачи кредитов физическим лицам в ОАО «Курскпромбанк» 
 
 

       Процедура оформления, выдачи и сопровождения  кредитов, предоставленных физическим лицам различается в зависимости от вида кредитного продукта (таблица 11. 1), однако в целом, этапы кредитного процесса, набор необходимых документов, расчет платежеспособности потенциального заемщика и максимального размера ссуды, механизм одобрения и предоставления потребительского кредита едины по всем кредитным программам ОАО «Курскпромбанк». Реализация процесса кредитования физических лиц в в Банке реализуется в три этапа [41].

       1. Процедура рассмотрения вопроса  о предоставлении кредита на  основе предоставленных документов.

       При обращении заемщика в банк за получением кредита кредитный работник ОАО «Курскпромбанк» выясняет цель, на которую испрашивается кредит, проводит соответствие потенциального заемщика основным положениям Кредитной политики, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов необходимых для получения кредита (таблица 12. 1).

       Ходатайство (заявление – анкета) регистрируется кредитным работником Банка; на заявлении-анкете проставляется дата регистрации и подпись управляющего отделением и ответственного сотрудника.

       С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату, снимаются ксерокопии. На копиях документов делается отметка «копия верна» и проставляется дата сверки с подлинником и подпись ответственного сотрудника [41].

       Далее кредитный работник производит проверку предоставленных заемщиком и поручителем сведений, указанных в анкете, рассчитывает платежеспособность заемщика и поручителя. При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью базы данных по заемщикам - физическим лицам кредитную историю заемщика, поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам [41].

       Далее кредитное подразделение направляет пакет документов в службу безопасности Банка. По результатам проверки и анализа документов служба безопасности составляет письменные заключения, которые передаются в кредитный отдел соответствующего отделения Банка.

       В случае принятия в залог недвижимого  имущества, транспортных средств и  другого имущества кредитующее  подразделение привлекает к работе по определению залоговой стоимости этого имущества автотранспортную службу Банка и / или инженерно-технический сектор. По результатам оценки соответствующие отделы составляют заключение, которое передается в кредитующее подразделение. Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг Банка [41].

       Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

       При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитный работник сообщает об этом заемщику и приступает к оформлению кредитного договора.

       Если  в соответствии с требованиями Кредитной политики и иных нормативных документов Банка для предоставления кредита необходимо разрешение кредитного комитета, вопрос предварительно рассматривается кредитным комитетом ОАО «Курскпромбанк».

       2. Оценка обеспечения надлежащего  исполнения обязательств по кредиту и страхование залога [41].

       Оценка  платежеспособности поручителей –  физических лиц производится аналогично оценке платежеспособности заемщика.

       Заемщик (залогодатель) должен застраховать в пользу Банка переданное в залог имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случай, предусмотренный полным пакетом страховщика. Банк имеет право самостоятельно определять целесообразность страхования отдельных видов залога. Выбор страховщика осуществляется залогодателем из перечня страховых компаний, участвующих в страховании имущества, являющегося предметом залога в ОАО «Курскпромбанк» [41].

       3. Оценка платежеспособности заемщика и определение максимального размера кредита.

       Под анализом платежеспособности заемщика в ОАО «Курскпромбанк» понимается оценка клиента с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита, определения вероятности его своевременного возврата в соответствии с установленными кредитной документацией первоначальными параметрами. Анализ платежеспособности клиента позволяет Банку, своевременно вмешавшись в деятельность должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого - оперативно прекратить кредитование такого проблемного заемщика [41].

       Кредитный работник ОАО «Курскпромбанк» определяет платежеспособность заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, предоставленного ходатайства.

       При анализе платежеспособности заемщика Банк учитывает множество факторов, из которых складывается репутация отдельно взятого потенциального клиента. По принципу принадлежности к определенной сфере деятельности человека все факторы распадаются на: социальные, профессиональные, имущественные и другие.