Совершенствования операций с пластиковыми картами в ОАО ИКБ «Совкомбанк»

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………..………….….3

1 НАЗНАЧЕНИЕ И  ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ  С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ  КАРТ…………………………...6

1. Роль пластиковых карт в национальной платежной системе………….......…6
2. Характеристика и виды пластиковых карт…………………………………...12
3. Тенденции использования пластиковых карт в России……………...…..…20

2 АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ  ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В

«АЛЬФА-БАНКЕ»……………………………………………………………..…30

2.1 Характеристика основных видов деятельности «Альфа-Банка»…………30

2.2 Виды платежных систем с использованием пластиковых карт «Альфа-Банка»……………………………………………………………………………….36

2.3 Анализ динамики пластикового бизнеса в «Альфа-Банке» на примере Новосибирского филиала…………………………………………………….......43

3 РАЗВИТИЕ РЫНКА БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ………………………………50

3.1 Проблемы использования пластиковых карт……………………………….50

3.2 Совершенствование банковского пластикового бизнеса…………………..57

3.3 Универсальная электронная карта как перспективное средство безналичных расчетов…………………………………………………………………………....65

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….….73

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ……………………………………………………….76

ПРИЛОЖЕНИЯ …………………………………………………………………..81

ВВЕДЕНИЕ

Совершенствование экономического механизма в условиях развивающегося рынка предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий и организаций. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость совершенствования механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками за клиента заставляют искать новые формы, методы, инструменты для работы с населением.

Данная проблема не может быть решена при массовом использовании наличных денег, так как в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обуславливают высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивающих непрерывность цепи расчетов и затрудняющих контроль за своим движением. Основной путь ее решения – это использование так называемой «безбумажной» технологии на основе передового опыта применения на практике безналичных расчетов. Одним из направлений данного пути является развитие расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

Формирование отечественного рынка банковских карточек происходит одновременно с широкомасштабными экономическими преобразованиями, в условиях социально-экономической неустойчивости, при существующих особенностях построения и функционирования национальной платежной системы, действующих традициях денежно-кредитных отношений и специфики внутреннего потребительского рынка. Банковские карточки – это не только сервис для клиентов, но и эффективный инструмент денежно-кредитной политики государства. Именно государство заинтересовано в широком привлечении средств в банки, развитии безналичных форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и в контроле за операциями на потребительском рынке, а также в увеличении масштабов потребительского кредитования населения.

Актуальность выбранной темы исследования заключается в перспективах развития и дальнейшего роста доли безналичных расчетов в общей массе финансовых операций. Банковские пластиковые карты позволят сократить объем налично-денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

Пластиковая карта используется для разнообразных операций. В зависимости от оказываемых услуг она может выступать в роли пропуска, водительского удостоверения, проездного документа и просто средством платежа. На практике первые картонные кредитные карточки стали использоваться в США на торговых предприятиях в 20-е годы прошлого столетия. На протяжении длительного времени не могли найти подходящий материал, который бы отвечал функциональным требованиям кредитных карт. Только в начале 60-х годов в США появились пластиковые карты с магнитной полосой. Впоследствии многие государства в банках ввели систему карточных расчетов, и она приобрела международный характер.

На сегодняшний день остается стабильно высоким спрос населения на карточные услуги: наблюдается постоянный и устойчивый прирост различных категорий новых клиентов – владельцев пластиковых карт, причем не только с высоким уровнем дохода. Их число пополняют менеджеры среднего звена, госслужащие и студенты, для которых пластиковые карты становятся повседневным платежным средством.

Пластиковые карты представляют собой финансовый инструмент, который значительно упрощает доступ к кредитным ресурсам для физических лиц. Для доступа к кредитной линии, предоставляемой банком, заемщику достаточно пройти однократную процедуру оформления договора, после чего, если заемщик добросовестный, часто рассчитывающийся пластиковой картой, возможно увеличение кредитного лимита.

Цель дипломной работы – анализ организации работы коммерческого банка с пластиковыми картами и совершенствование операций с пластиковыми картами в ОАО ИКБ «Совкомбанк».

В связи с целью работы были поставлены следующие задачи:

• Рассмотреть понятие, виды пластиковых карт и их особенности;
• Определить основные операции с пластиковыми картами;
• Осветить российские и зарубежные платежные системы;
• Проанализировать операции с банковскими картами ОАО ИКБ «Совкомбанк;
• Исследовать проблемы использования пластиковых карт, и пути их решения в России;

Объектом исследования является ОАО ИКБ «Совкомбанк».

Предметом исследования являются основные операции с пластиковыми картами.

Теоретическим вопросам посвящена первая глава дипломной работы. Она отражает понятие, виды пластиковых карт и их особенности, основные операции с пластиковыми картами. В этой же главе рассмотрена роль пластиковых карт в российской платежной системе и тенденции использования  пластиковых карт  в России.

Характеристика основных видов деятельности ОАО ИКБ «Совкомбанк» осуществлена во второй главе. В ней же проведен анализ динамики пластикового бизнеса в ОАО «Совкомбанк» и платежные системы используемые банком.

Третья глава работы посвящена проблемам использования пластиковых карт, совершенствованию банковского пластикового бизнеса и созданию универсальной электронной карты.

1 НАЗНАЧЕНИЕ И  ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ  С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАСТИКОВЫХ  КАРТ

1. Роль пластиковых карт в национальной платежной системе

Банковские карты являются одним из более динамично развивающихся инструментов расчетов и за последние десятилетия кардинально изменили схему взаимоотношений между покупателями и продавцами как в России, так и за рубежом. В настоящее время уделяется повышенное внимание анализу показателей рынка карт как со стороны непосредственных участников рынка, так и со стороны внешних пользователей экономической информации: независимых экспертов, потенциальных партнеров, органов государственного регулирования. Поскольку все сектора экономики и социальная жизнь охвачены процессами информатизации и автоматизации, то уровень развития рынка банковских карт можно рассматривать как один из критериев, характеризующий положение страны в мировом экономическом пространстве.

О масштабах рынка банковских карт свидетельствует прежде всего международная статистика. По данным Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов построены диаграммы (рис.1 и 2), которые наглядно иллюстрируют объемы и динамику операций с использованием банковских пластиковых карт наиболее развитых стран (за исключением США). Очевидно, что в международном опыте использование платежных карт при оплате товаров и услуг является устоявшейся практикой. Объемы рынка банковских карт продолжают умеренно расти, о чем свидетельствуют показатели темпов роста. Учитывая тот факт, что развивающиеся рынки имеют как наиболее высокие темпы роста и прироста, так и риски, потенциально связанные с внедрением новых технологий, можно сделать вывод, что рынки банковских карт Франции и Канады быстрее адаптируются к изменяющимся условиям и появлению инноваций, позволяющих развивать бизнес и продвигать услуги, стимулируя активность участников рынка.  На этом фоне Германия имеет самый стабильный рынок (наименьшие изменения в объеме операций, совершенных с использованием карт, на протяжении рассматриваемого периода 2007-2011гг.).

Рис. 1 Операции, совершенные с использованием банковских карт, всего за 2013 г. (млрд.дол.)

Рис. 2 Темпы роста  (базисные) объема операций, совершенных с использованием банковских карт

В мировой банковской практике использование пластиковых карт является важнейшим источником прибыли, способствует повышению конкурентоспособности и престижа банка. Существуют и другие достоинства:

• рост оборота и прибыли для организаций, снижение издержек обращения, наличие гарантии платежа;
• рост занятости населения (напр., в сфере зарубежного туризма);
• доступность кредита, быстрое осуществление электронных расчетов и т.д.

Пластиковые карты, являясь символом более эффективной банковской технологии способны дать банку не только  временный выигрыш в привлечении средств, но и более долгосрочный результат – снижение затрат и развитие услуг.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др.

Преимущества, связанные с внедрением пластиковых карточек на российском рынке, очевидны. Для клиентов - это возможность иметь при себе только карточку, а не крупную сумму денег, что позволяет уменьшить риск потери денег. Держателям карт предоставляются льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшаются затраты при проведении финансовых операций, в том числе и покупок с использованием различных валют (поскольку конвертация производится по курсу биржи, а не по завышенному курсу магазина).

Очевидны преимущества, получаемые от использования пластиковых карточек предприятиями торговли и сервиса. Это и уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, и возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, и упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также реклама предприятия и т. д. Безусловный интерес представляет пластиковая карточка и для крупных предприятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам.

Интерес государства во внедрении расчетов по пластиковым карточкам тоже очевиден: снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет; упрощаются учет движения денег и взимание налогов; технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью; внедрение таких расчетов поможет сгладить и даже в некоторой степени снизить темпы роста инфляции в стране. И, наконец, Россия живет в мировом сообществе, уже сегодня широко использующем системы расчетов по пластиковым карточкам, оставаться в стороне от общего процесса при расширении культурных, политических и экономических связей с другими странами практически невозможно и невыгодно.

Быстрое распространение банковских карт служит свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным участникам системы.

Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег в обращении, снижении издержек обращения.

Экономической базой безналичных расчетов выступает материальное производство, поэтому преобладающая часть платежного оборота (примерно три четверти) приходится на расчеты по товарным операциям. Остальная часть платежного оборота представляет собой расчеты по нетоварным операциям, в том числе расчеты с бюджетом, органами государственного и социального страхования, кредитными учреждениями, органами управления, судом.[3,с.55]

Сегодня в России происходят глубокие финансовые и экономические преобразования, в связи с этим остро встает вопрос, о качестве оборота наличных денежных средств. Увеличение наличных денег в сфере денежного обращения отвлекает значительные банковские ресурсы от финансирования реального сектора — капитальных вложений в развитие производства и научно-технического комплекса, что крайне необходимо для экономического роста и развития России. Активное развитие новых форм денег во всем мире наблюдается уже с 60-х годов прошлого столетия. Важно отметить, что для сокращения наличной денежной массы и платежей, увеличения собираемости налогов, целесообразно использовать систему электронных расчетов, основанную на банковских пластиковых картах.

Внедрение системы безналичных расчетов на основе пластиковых карт имеет особое значение в развитии экономики нашей страны. Увеличение доли безналичных расчетов будет полезно как для роста налоговых бюджетных доходов, так и с точки зрения противодействия финансирования терроризма, снижению показателей инфляции.

Денежные пластиковые карты имеют огромное влияние на экономическую безопасность страны. Экономическая безопасность представляет собой совокупность внутренних и внешних условий, обеспечивающих независимость национальной экономики, ее стабильность и устойчивость, благоприятствующих эффективному динамичному росту национальной экономики, ее способности удовлетворять потребности общества, государства, индивида, обеспечивать конкурентоспособность на внешних рынках, гарантирующую безопасность от различного рода угроз и потерь, а также способность к постоянному обновлению и самосовершенствованию самого государства.

Единая национальная платежная система необходима, прежде всего, чтобы эмитировать те виды денег, которые соответствуют требованиям российского рынка.

За прошедшие последние 10 лет участники рынка банковского пластика совершили революционный переворот не только в технологиях и сервисе, но и в сознании людей. Но до сих пор федеральный рынок банковских карт как единое функциональное пространство пока не сформирован. Он, подобно конструктору, представляет собой набор «разобранных деталей».

Отдельно взятый карточный продукт российского происхождения, независимо от системы-эмитента, идеально работает на одной территории, но не применим на соседней. В каждой области равноправно существуют и эффективно работают карты всех систем — международных, российских и локальных: они настроены на местную специфику стараниями местных банков-эмитентов.

Так, платежная система «Union Card», ставшая первооткрывателем рынка в 90-х годах 20 века и долго бывшая консолидирующей межбанковской системой, на гребне успеха самоуспокоилась и перестала бороться за рынок. Как следствие — потеря позиций лидера, снижение маркетинговой активности и информационная закрытость.

Созданная позже в Новосибирске и лидирующая долгое время на рынке система «Золотая корона» применяет принцип абсолютной информационной открытости и проводит эффективную маркетинговую политику.

Другая доминирующая на рынке отечественная система — «Сберкарт» — выпустила более 3 млн. карт, которые благодаря разветвленной сети Сбербанка России равномерно охватывают большинство российских регионов. Достаточно сказать, что карты выдаются в 715 отделениях Сбербанка. Но, несмотря на очевидную мощь Сбербанка, в одиночку сформировать работающую платежную систему действительно национального масштаба ему пока оказалось не под силу, а на сотрудничество с конкурентами до последнего времени он не шел.

Ситуация обещает измениться, т.к. на основе микропроцессорных карт «Сбербанк» планируется создание общенациональной российской платежной системы. Логика такого выбора очевидна: крупнейший банк страны, контролируемый государством, по определению имеет все необходимое для эффективной работы на рынке пластика в национальном масштабе. Главное наладить сотрудничество с другими участниками рынка, найдя баланс между амбициями отдельно взятых банков и интересами экономики.

Для того чтобы успешно конкурировать с международными платежными системами, российским игрокам «пластикового» рынка необходимо объединяться – это уже очевидно. Идея, предусматривающая создание единой национальной платежной системы, уже обсуждается более 10 лет. Объединение должно повысить доходность пластикового бизнеса в России как за счет роста валового объема комиссионных от резкого роста транзакций, так и за счет отказа от их дележа с международными платежными системами.

Для россиян владение картой, принадлежащей отечественной платежной системе, обходится в среднем в два-три раза дешевле, чем международной. Банки же помимо вступительных взносов и ежегодных процентов, отчисляемых в пользу международных платежных систем, вынуждены держать депозиты на счетах в иностранных банках, тем самым, отвлекая значительные средства из своего оборота. В российских платежных системах требования к участникам значительно мягче. Стоимость организации выпуска карт международных платежных систем обходится банку как минимум в 50—100 тыс. долларов, а российской системы — от 30 до 50 тыс. долларов. [7, с.73]

1.2  Характеристика и виды пластиковых карт

Пластиковые карты различают по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, техническим возможностям и выпускающим организациям. На них хранится определенный набор информации, используемый в разных прикладных программах. В сфере денежного обращения пластиковые карты- прогрессивный способ организации безналичных расчетов.

В настоящее время их используют более 200 стран. International Standarts Organisation (ISO) разработала стандарты на: внешний вид пластиковых карт; порядок нумерации (образования) счетов; формат магнитных полос; формат сообщения, посылаемого владельцу карты о его операциях.

      Пластиковые карты, предназначенные для расчетов, подразделяются на личные и корпоративные. Банки выдают личные карты платежеспособным клиентам и другим лицам после анализа их кредитной истории и открытия ими текущего счета в этом банке либо внесения страхового депозита. Корпоративные карты выдаются юридическим лицам под их гарантии и обеспечение также после анализа их платежеспособности. Пользоваться корпоративными картами могут сотрудники организации, получившей карту.

     По функциональному признаку пластиковые карты можно условно разделить на несколько групп (табл. 1.1).

Таблица 1.1 Основные группы пластиковых карт

Банковская кредитная карта (пластиковая) позволяет ее владельцу при покупке товаров или услуг отсрочить их оплату. Для каждого владельца карты определяется лимит кредитования по его ссудному счету, который независим от обычного (текущего, сберегательного и др.) счета клиента в банке. Для карт, эмитированных банком, счет ведется в отделении банка организующем расчеты с использованием кредитных карт.

Картами могут пользоваться лица, достигшие 18 лет, при этом не требуется, чтобы на их имя был открыт текущий счет в банке. Поэтому пользоваться кредитной картой могут на равных правах клиенты, имеющие текущие счета и сбережения в банках.

Кредитная карта размером с визитку содержит информацию о платежеспособности клиента, имя владельца, номер его банковского счета, шифр отделения банка, наименование банка, символы электронной системы платежей, в которой используются карты данного вида, голограмму, срок пользования картой и на ее обороте, на магнитной полосе, подпись клиента.

При помощи  кредитных карт можно осуществить: покупку товаров, оплату услуг, получение наличных денежных средств с виде ссуды или аванса от любого банка-члена системы, в которой функционируют карты данного вида. Большую часть кредитных карт можно использовать и для получения наличных денег через банкоматы (автобанки) внутри страны и за рубежом в учреждениях банка-участника соответствующей системы.

Наиболее  распространенная операция, выполняемая при помощи кредитных карт, - оплата товаров и услуг – может быть реализована в специально оборудованных местах, оснащенными машинами для подготовки чека кассового аппарата и регистрации операции и устройствами, воспроизводящими символы кредитной карты, которая должна быть акцептована.

Эти терминальные устройства санкционируют совершение сделки с использованием кредитной карты в момент набора ее владельцем персонального идентификационного номера (PIN). Счет кредитной карты дебетуется автоматически, денежные средства немедленно перечисляются на счет продавца, устраняя необходимость в использовании наличных денежных средств или бумажных платежных документов.

Раз в месяц владелец карты получает сведения (отчет) о движении средств на его ссудном счете, детализирующие даты и стоимость совершенных покупок и получения наличных денежных средств в виде авансов (допускается перерасход средств – овердрафт – кредит под небольшие проценты). Владелец карты имеет право погасит всю сумму задолженности без уплаты процентов за пользование кредитом в течении 25 дней с момента получения отчета либо уплатить лишь часть суммы (не менее 5 ф.ст., или 5% от стоимости покупки) и остаток долга погашать в течении нескольких месяцев, уплачивая проценты банку.

Определяя уровень процентных ставок, компания по выпуску кредитных карт взимает плату за получение наличных с момента их получения, но при этом не начисляет проценты за покупку товаров и их оплату безналичным путем, если полная стоимость покупки оплачивается в течение льготного периода, 25 дней со дня покупки, указанного в отчете.

Компании – эмитенты кредитных карт получают доход от торговых организаций, принимающих кредитные карты для оплаты товаров и услуг. Эти организации перечисляют компаниям скидку на цену товаров, оплаченных по кредитным картам (в среднем 2-3%). Крупные торговые организации выпускают в настоящее время собственные кредитные карты.

В последние годы национальные компании по выпуску кредитных карт стали частью международной сети. Теперь большая часть кредитных карт может широко применяться во внутренних и международных расчетных и платежных операциях.

Кредит с использованием кредитных карт отличается от традиционного кредита, погашаемого в рассрочку, тем, что: затраты на организацию кредита однократны; трудно предотвратить чрезмерное использование карт небольшой частью их владельцев; существует риск жульнического использования карт. С позиций эмитента – банка, выпускающего карты в обращение, серьезен вопрос рентабельности выполняемых услуг. Для большинства операций, выполняемых при помощи кредитных карт, требуется несколько лет, чтобы стать прибыльными.

Использование пластиковых карт – важный источник прибыли. В США по кредитным картам предоставляется 6% кредитов, но они приносят 10% дохода, получаемого банками.

Для сокращения сумм убытков от незаконного использования кредитных карт крупнейшие банки в середине 80-х годов ХХ в.: выпустили карты с голограммой, подделать которые практически невозможно; предусмотрели блокировку счета клиента при утере карты; внедрили порядок, при котором клиент имеет право на три попытки набора персонального идентификационного номера на клавиатуре банкомата, после чего карта автоматически изымается из обращения и возвращается клиенту после выяснения причин неправильного набора номера. Банки устанавливают телекамеры для идентификации пользователей банкоматов, применяют сенсорные и другие устройства для предотвращения несанкционированного использования карт.[17,с. 682]

Механизм применения карт, о котором говорилось выше, несколько отличается от процедуры использования платежных, или дебетовых, карт, которые представляют собой потенциальную электронную альтернативу наличным деньгам, чекам, кредитным картам в учреждениях розничной торговли.

Основные сравнительные характеристики кредитных и платежных пластиковых карт приведены в таблице 1.2.

Таблица 1.2 Основные сравнительные характеристики кредитных и платежных пластиковых карт

Для владельца дебетовая карта – удобное средство выполнения платежных операций путем прямого списания средств с его счета, а не на счет получения ссуды. Эти карты делают удобной оплату товаров и услуг безналичным путем без ограничения размера платежа лимитом. Разновидность дебетовых карт – карты, предназначенные для пользования банкоматами (Electronic Banking Machines – EBM или Automated Teller Machines – ATM).С их помощью можно получить наличные денежные средства в пределах имеющихся на счете клиента сумм, , внести наличные деньги на счет, выполнить некоторые другие операции. Карты для банкомата выдает банк, в котором клиент имеет депозит.

Дальнейшее развитие преимуществ кредитных и дебетовых карт, по мнению западных экономистов, проявляется в исполнительных, или экзекьютивных, картах. В настоящее время они выдаются только состоятельным клиентам.

Чековая гарантийная карта – разновидность пластиковой магнитной карты, используемой для гарантии чека клиента – владельца карты.