Активные операции кредитных организаций

БАЛТИЙСКИЙ  ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ  И ФИНАНСОВ

(БИЭФ) 
 

Кафедра «Финансы и кредит» 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 

По дисциплине: Банковское право

Тема: Активные операции кредитных организаций 
 

                                                                        Студентки Никифоровой

                                                                         Татьяны Вячеславовны

                                                         Группа 3701-ФК

                                                                     Дата сдачи___________

                                                                       Дата проверки_________

Проверил  преподаватель

/Пахалина Т.А./ 
 
 
 

Калининград, 2010

Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Понятие активных операций

         Активные операции представляют собой использование собственных и привлеченных ресурсов, осуществляемое банком для получения прибыли. В процессе проведения активных операций банки производят различные инвестиции, которые приносят доход в виде процентов, дивидендов или участия в прибыли совместных предприятий. При этом обеспечивается соблюдение определенных нормативов ликвидности и рациональное распределение рисков по отдельным видам инвестиций.

         Активные операции банков можно разделить на четыре группы:

- кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;

- инвестиционные  операции, создающие основу для  формирования инвестиционного портфеля  ценных бумаг;

- кассовые  и расчетные операции, являющиеся  одним из основных видов услуг,  оказываемых банком своим клиентам;

- прочие  операции, связанные с созданием  соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей  успешное выполнение всех банковских  операций.

         Таким образом, к активным операциям относятся разнообразные сделки, объединяемые в одну группу тем, что банк, совершая их, обеспечивает клиенту возможность получения необходимых ему средств.  Выбор клиента для совершения активных операций осуществляется банком свободно. Принцип свободы договора действует здесь в полной мере. Поэтому банк не может быть принужден к заключению договора в судебном порядке. В отдельных случаях законодательство представляет банку право отказаться от уже обещанного кредита. В связи с этим право клиента на получение кредита имеет строго личный характер. Иным является положение банка в пассивных операциях. Здесь он оказывает услуги «широкой публике», и потому в законодательстве четко прослеживается тенденция на ограничение принципа свободы договора в отношении банка. Банк обязан заключить договор банковского счета с любым обратившимся к нему клиентом, не вправе отказать гражданину в приеме вклада одного и того же вида.

Различный правовой режим активных и пассивных  операций непосредственно вытекает из основных принципов банковского  дела: привлекать временно свободные денежные средства от любых лиц, а размещать так, чтобы обеспечить срочность, платность и возвратность банковских средств. 

2. Виды заемно-кредитных отношений

         1. В кредит могут быть переданы  вещи, определяемые родовыми признаками. В зависимости от предмета кредит подразделяется на товарный и денежный. Товарный кредит выражается в предоставлении каких-либо предметов в натуре.

         Предметом денежного кредита  являются деньги. Он может быть  оформлен с использованием как  конструкции договора займа, так и кредитного договора. Денежный кредит может быть предоставлен также по договору купли-продажи в виде коммерческого кредита.

         2. В зависимости от кредитора  (займодавца) кредит может быть  банковским, государственным, коммерческим  и кредитом частных лиц.

         Государственный кредит может  предоставляться одним государством  другому, а также отечественным  и иностранным юридическим и  физическим лицам.

         Предоставление кредита через  банковскую систему РФ осуществляется  и в настоящее время. Однако целевые бюджетные средства не всегда используются в качестве кредитных ресурсов. С учетом имеющихся у него возможностей государство стимулирует кредитные организации предоставлять кредиты тем заемщикам, которых оно желает поддержать. В этом случае отпадает основание принуждать кредитные организации выдавать кредиты под заниженные процентные ставки.

         Государство практикует также  предоставление кредита определенным  категориям лиц в виде отсрочки  платежа за поставляемые товарно-материальные  ценности.

         Коммерческое кредитование, в отличие  от прямого банковского, считается  косвенным. Договорами, исполнение  которых связано с передачей  в собственность другой стороне  денежных сумм или других вещей,  определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в т.ч. в виде аванса, предварительной оплаты отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом. Таким образом, коммерческим называется кредитование одним лицом другого, осуществляемое в рамках основного договора на поставку продукции (выполнение работ, оказание услуг). ГК РФ предусматривает возможность авансирования или предварительной оплаты не только по договорам купли-продажи, но и по договорам подряда.

         К коммерческому кредиту применяются нормы о договоре займа. Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором. Если законом или договором этот момент не определен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с момента получения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательств либо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита, если иное не предусмотрено законом или договором. Коммерческий кредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон.

         В случае предоставления коммерческого  кредита по договору купли-продажи  применяется специальное правило определения периода начисления процентов. Когда продавец не исполняет своей обязанности по передаче предварительно оплаченного товара, а договор купли-продажи не предусматривает иное, проценты могут начисляться только со дня, когда передача товара должна быть произведена по договору, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной им суммы. Если в договоре купли-продажи не предусмотрено начисление процентов за предоставленный продавцу коммерческий кредит, то они начисляться не должны. Однако договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня ее получения от покупателя до дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара.

         Банковское кредитование осуществляется  профессиональными кредитными организациями,  которые являются посредниками  на рынке капиталов. Они привлекают  временно свободные денежные  средства одних лиц и предоставляют  их другим лицам, испытывающим потребность в заемных средствах. Посредническая деятельность кредитных организаций на финансовых рынках заключается в выявлении временно свободных средств вкладчиков, привлечении их в банк и предоставлении в виде кредитов лицам, испытывающим потребность в заемных средствах, она приносит реальную пользу всему обществу. Вкладчики получают проценты, заемщики – возможность брать кредиты в достаточно крупных суммах и на любой необходимый срок. Даже когда большое количество мелких вкладчиков пожелают передать банку свои деньги лишь на очень короткий срок, банк в состоянии за счет аккумуляции значительного количества таких вкладов с разными сроками возврата предоставлять крупные кредиты перспективным заемщикам на довольно длительные сроки. Если бы не было таких финансовых посредников, то ни одной крупной фирме вообще не удалось бы осуществить ни одной значительной операции за счет использования заемных средств. Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто оказывается в состоянии платить максимальную процентную ставку по выданной ссуде, сообразующуюся с общими условиями рыночной конъюнктуры, банкиры направляют поток денежных средств в русло инвестиций, в реальный капитал, который сам по себе обеспечивает получение высокой отдачи.

         Кредит частных лиц имеет потребительский  характер. На практике он оформляется  главным образом договором займа,  хотя допустимо использование  конструкций договором товарного  и коммерческого кредита.

         3. В зависимости от сроков пользования кредитами они подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

         Под сроком пользования кредитом  понимается срок от момента  его получения заемщиком до  обусловленного в договоре срока  возврата его банку. Законодательство не содержит четкого разделения кредита на виды в зависимости от срока пользования им. На практике краткосрочным считается кредит, срок пользования которым не превышает одного года. Остальные кредиты считаются долгосрочными.

         4. В зависимости от обеспеченности кредиты подразделяются на обеспеченные и необеспеченные.

         Обеспечением по кредитному договору  могут быть: залог, гарантия, поручительство, удержание, иные виды обеспечения.

         Кредит, выдаваемый под залог  имущества, передаваемого банку-залогодержателю, называют ломбардным. Ссуды под залог недвижимости называют ипотечным.

         5. В зависимости от заемщиков  и цели использования кредиты  подразделяются на государственные,  потребительские, промышленные, инвестиционные, кредиты на операции с ценными бумагами, межбанковские, импортные и экспортные и т.п.

         Кредит, в котором заемщиком является  государство называется государственным  займом. До договору государственного  займа заемщиком выступает Российская  Федерация, ее субъект, а займодавцем – гражданин или юридическое лицо. Государственные займы являются добровольными. Договор государственного займа заключается путем приобретения займодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право займодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо других имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращении. Изменение условий выпущенных в обращение государственных и муниципальных займов не допускается, заем остается действительным на первоначальных условиях.

         Кредитный договор, в котором  заемщиком является кредитная  организация, называется межбанковским. Предоставление межбанковских кредитов является одним из видов банковского кредитования. Особенностью всех межбанковских кредитных договоров является то, что банки-заемщики берут кредит не для финансирования собственных хозяйственных нужд, а для предоставления кредита своим клиентам-заемщикам. Поэтому нередко такие договоры называют договорами о покупке кредитных ресурсов. Предоставление Банком России централизованных кредитов коммерческим банкам является разновидностью межбанковских кредитных организаций.

3. Договор займа 

         Понятие договора займа. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа0 или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

         Из определения следует, что  договор займа является реальным. Поэтому займодавец передает  заемщику деньги или вещи, определяемые  родовыми признаками, не в порядке исполнения своей договорной обязанности, а в ходе заключения самого договора. При наличии надлежащим образом оформленного соглашения этот договор считается заключенным в момент передачи займодавцу предмета займа. Он представляет собой классический пример односторонне-обязывающего договора, поскольку займодавцу принадлежат только права (например, право требовать возврата суммы займа, уплаты процентов и т.п.), а на заемщика возлагаются только обязанности (например, обязанность вернуть долг и уплатить проценты).

         Основание обязанности заемщика  является факт передачи ему  займодавцем денег или иных  вещей, определяемых родовыми  признаками. Поэтому даже при  наличии расписки заемщик вправе  оспаривать договор, если указанные  в расписке деньги или вещи не были получены. В случае, когда договор займа должен быть совершен в письменной форме, его оспаривание по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с займодавцем или стечения тяжелых обстоятельств. Если в процессе оспаривания заемщиком договора займа по его безденежности будет установлено, что деньги или другие вещи в действительности получены заемщиком от займодавца в меньшем количестве, чем указано в договоре, договор считается заключенным на это количество денег или вещей. Заемщик может также представить доказательства того, что формальное выражение сделки не совпадает с ее фактическим основанием, т.к. на самом деле заемщик получил денежную сумму или вещи в количестве меньшем, чем указано в договоре.

         Целью договора займа является передача заемщику в собственность денег или вещей, определяемых родовыми признаками, с условием возврата той же суммы или равного количества других вещей того же рода и качества.

         Договор займа может быть как возмездным, так и безвозмездным. Соответствующее условие может быть согласовано в договоре. Если оно отсутствует, договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда: а) договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимальногг размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одного из сторон; б) заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определяемые родовыми признаками. Если колнкретный договор займа не подходит ни под один из перечисленных случаев, такой договор займа предполагается возмездным.

         Элементы договора займа. Субъектами договора займа (займодавцем и заемщиком) могут быть любые российские и иностранные юридические и физические лица, а также лица без гражданства. Оформление кредитных отношений с использованием конструкции договора займа не может быть отнесено ни к производственной, ни к торговой, ни к страховой деятельности, запрещенной кредитным организациям. Поэтому кредитные организации могут заключать договоры займа наряду с кредитными договорами.

         Предметом договора займа (материальным объектом) являются вещи, определяемые родовыми признаками, либо денежная сумма, выраженная в рублях или иностранной валюте.

         После заключения договора займодавец вправе требовать возврата долга. Действия заемщика, совершаемые в этих целях, являются объектом заемного обязательства.

         Форма договора займа определяется ст. 808 ГК  РФ. В отношениях между гражданами она зависит от суммы займа – если она превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, договор должен быть заключен в письменной форме. В случаях, когда займодавцем является юридическое лицо, договор займа должен быть заключен в письменной форме независимо от его суммы. Несоблюдение предписанной законом простой письменной формы не приводит к недействительности договора, но лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания, но не лишает их права приводить письменные и другие доказательства. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

         Требование закона о соблюдении простой письменной формы договора займа считается исполненным не только тогда, когда он совершен в виде единого документа, подписанного сторонами. Договор может быть заключен любыми способами, предусмотренными законом. Кроме того, он может быть оформлен с помощью векселя и облигации.

         С момента выдачи векселя правила о договоре займа могут применяться к этим отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе. Основанием возникновения обязательств эмитента облигации является договор облигационного займа, сущность которого заключается в следующем. Одна сторона (займодавец) предоставляет установленную денежную сумму другой стороне (заемщику). В удостоверении сделки заемщик вручает облигацию контрагенту и обязуется возместить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный в ней срок с уплатой обусловленного процента.

         Срок возврата денег или вещей,  определяемых родовыми признаками, должен быть установлен в договоре. Если такое условие отсутствует,  договор займа считается заключенным до востребования. В этом случае должник был бы обязан исполнить обязанность по возврату суммы займа в семидневный срок со дня предъявления кредитором требования о его исполнении.

         Срок в договоре займа связывает  обе стороны: кредитор не вправе требовать возврата суммы займа ранее наступления обусловленного договором срока, который соответственно обязывает должника. Срок в беспроцентном договоре займа устанавливается исключительно в интересах должника. Поэтому закон определяет, что сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно, если иное не предусмотрено договором займа. Согласие кредитора в этом случае не обязательно. В возмездном договоре, напротив, срок займа устанавливается в интересах как должника, так и кредитора. Займодавец рассчитывает на получение согласованных процентов, которые подлежат уплате за фактический срок пользования переданным взаймы имуществом. Их абсолютная величина уменьшится при досрочном возврате. Поэтому предусматривается, что сумма займа, представленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца.

         Содержание договора составляют  соответствующие права и обязанности  сторон. Поскольку договор займа  является односторонней сделкой,  его содержание может быть  рассмотрено только в границах обязанностей заемщика и соответствующих им прав займодавца. По договору займа заемщик обязан вернуть долг, уплатить проценты, если они были обусловлены, обеспечить наличие и сохранность обеспечения своих обязательств, не уклоняться от контроля займодавца за целевым использованием и соблюдать целевой характер займа, если он был установлен договором.

         Сумма займа считается возвращенной  в момент передачи ее займодавцу  или зачисления соответствующих  денежных средств на его банковский счет. Иной способ возврата основного долга может быть предусмотрен в договоре.

         По возмездному договору займа  займодавец имеет праов на  получение с заемщика процентов  на сумму займа в размерах  и порядке, определенных договором.

         При отсутствии условия о размере процентов в возмездном договоре займа он определяется в размере существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части. Для валютных обязательств она неприменима и следует использовать официальную учетную ставку банковского процента по валютным кредитам на момент исполнения денежного обязательства в месте нахождения кредитора. При ее отсутствии размер процентов определяется на основании публикаций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым в месте нахождения кредитора, а если и они отсутствуют, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается на основании представляемой истцом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам.

         Если предметом займа являются  не деньги, а другие вещи, определяемые  родовыми признаками, то в этом  случае плата за пользование  займом также должна исчисляться  в процентах. Однако их абсолютная  величина должна выражаться не  в деньгах, а в тех вещах, которые составляют предмет займа.

         Проценты должны выплачиваться  ежемесячно. Иное правило может  быть предусмотрено в договоре  займа.

         Договор займа может быть заключен  с условием использования заемщиком  полученных средств на определенные цели. В этом случае заемщик обязан не только соблюдать целевое назначение при расходовании полученных средств, но и предоставить займодавцу возможность осуществления контроля за целевым использованием займа.

         Если условием займа является его обеспеченность, то ст. 813 ГК РФ возлагает на заемщика обязанность не только предоставить займодавцу соответствующее обеспечение своих обязательств, но и препятствовать его утрате или ухудшению

         Ответственность по договору займа. Законодательство предусматривает два последствия неисполнения заемщиком своих договорных обязанностей: привлечение его к ответственности в форме уплаты процентов за неисполнение денежного обязательства и одностороннее досрочное расторжение договора займа по инициативе займодавца.

         Когда заемщик не возвращает  в срок сумму займа, проценты  за пользование займом продолжают  начисляться по день фактического  возврата основного долга. Кроме  того, на эту сумму подлежат  уплате проценты в размере  ставки рефинансирования Банка России. Проценты являются формой гражданско-правовой ответственности за неисполнение денежного обязательства.

         Проценты начисляются со дня, когда сумма займа должна была быть возвращена, до дня ее фактического возврата займодавцу независимо от уплаты процентов. Проценты, взыскиваемые в связи с просрочкой возврата суммы займа, начисляются на сумму основного долга без учета начисленных на день возврата процентов за пользование заемными средствами, если в обязательных для сторон правилах либо в договоре нет прямой оговорки об ином порядке начисления процентов. В договоре займа может быть предусмотрен иной размер процентов за нарушение срока возврата суммы займа или иные правила их начисления.

         Помимо процентов за нарушение  срока возврата суммы займа займодавец вправе взыскать с заемщика убытки в части, превышающей сумму процентов.

         В этом случае кредитор вправе предъявить требование о применении одной из указанных мер ответственности, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неисполнении денежного обязательства.

         Одностороннее досрочное расторжение договора займа по инициативе кредитора сформулировано как право займодавца на досрочный возврат суммы займа вместе с причитающимися процентами. Это право возникает в трех случаях: 1) при нарушении заемщиком срока возврата очередной части займа, если договором предусмотрено возвращение займа по частям; 2) при невыполнении заемщиком предусмотренных договором обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые займодавец не отвечает; 3) при невыполнении заемщиком условия договора о целевом характере займа, а также при уклонении от контроля займодавца за целевым использованием суммы займа.

         Право займодавца на досрочный возврат суммы займа вместе с обусловленными процентами может быть реализовано путем обращения в суд в соответствии с исковым заявлением.

         Учитывая, что досрочное взыскание суммы займа является санкцией за ненадлежащее исполнение займодавцем своих договорных обязанностей, ее применение не должно приводить  к улучшению положения неисправного должника по сравнению с добросовестным контрагентом. В случаях, когда займодавец вправе потребовать досрочного возврата суммы займа или его части вместе с причитающимися процентами, проценты в установленном договором размере могут быть взысканы по требованию займодавца до дня, когда сумма займа должна быть возвращена в соответствии с договором. 
 
 
 
 
 
 
 

4. Кредитный договор

         Понятие кредитного договора. С помощью кредитного договора, как и договора займа, оформляются кредитные правоотношения между различными участниками гражданского оборота.

         По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

         В отличие от договора займа кредитный договор является консенсуальным. Он вступает в силу с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным его условиям, закрепленного в требуемой законом форме. Исходя из этого можно отметить следующие отличия его от договора займа. Во-первых, кредитный договор является двусторонне-обязывающим, поскольку порождает сложное обязательство, состоящее из двух простых: банк обязан предоставить кредит, а заемщик вправе его требовать (первое обязательство), в свою очередь, заемщик обязан вернуть полученный кредит и уплатить проценты, а банк вправе требовать выполнения указанных действий. Во-вторых, каждое из этих двух обязательств является основанием другого. Поэтому кредитный договор, как и договор займа, является каузальной сделкой. Однако в кредитном договоре нет основания обязательства заемщика, которое бы выходило за пределы договора: в отличие от договора займа действия по предоставлению кредита осуществляется банком в рамках исполнения его договорной обязанности перед контрагентом.