Бизнес-план ООО «Наличник»

Федеральное агенство по образованию

Московский Государственный Университет Леса

 

 

Кафедра экономики и организации внешних связей предприятий лесного комплекса

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине:

     планирование производства

 

 

на тему: Бизнес-план

 

ООО «Наличник»

 

 

 

 

 

       Выполнил:                       студент группы  ЭВ-52

 Лопаткин   П. Д.  

 

       Проверил:     к.э.н., доцент Парамонов В. М.

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва  - 2010

 

 

 

Титульный лист бизнес-плана

 

ООО «Наличник»

Учредители: фабрика «Аптор»

Адрес: 152004, г. Мытищи  Московской обл., ул. Ак. Каргина,   дом  39,

тел. 15236, факс 10359

ИНН 770455673

Расчетный счет  405038104000001206005 в 11 отделении  Московского ГТУ Банка России г. Мытищи,

Лицевой  счет  06348751516,   

БИК 04590711

 

    Руководители предприятия-учредителя: Иванов  Павел  Петрович – директор,

Смирнов Владимир Васильевич – гл. бухгалтер

  

 

Создание малого предприятия

ООО «Наличник»

 

 

Сметная стоимость:    600 тыс. рублей

Финансирование проекта

Собственные средства -     0 тыс. руб.

Кредиты банка -   600 тыс. руб.

 

Срок окупаемости затрат -  0,4 года

Срок возврата кредита -  1 год

 

 

Руководители  создаваемого предприятия:

Лопаткин Павел Дмитриевич  – директор

 

 

 

Проект разработал:      студент группы ЭВ-51  МГУЛ

Лопаткин  П. Д. 

 

12.11.03

 

 

Москва - 2003

 

 

 

 

 

Содержание

 

Резюме            5

1  Предприятие	6
2  Маркетинг	7
3  Производство	7
4  Организационный план	8
5  Инвестиционный план	9
6  Финансовый план	11
Список использованных источников	13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕЗЮМЕ

 

Лопаткин Павел Дмитриевич, 1981 г. р., образование: незаконченное высшее – учится на 5 курсе МГУЛ. Специальность: инженер – механик деревообработки.

Опыт работы – 4 года мастер цеха деревообработки, потомственный   деревообработчик.

Проживает:  г. Мытищи, улица  Ак. Каргина, дом 38 к.5 кв.36

Имеет 2-х комнатную квартиру, гараж, легковой автомобиль ВАЗ-2106, дачу.

Личный  капитал –10 000рублей.

Разработал бизнес-план создания малого предприятия, руководителем которого он  намерен стать.

 Для  реализации  проекта  он нуждается в кредите 0,6 млн. руб.

Цель  - создание малого предприятия ООО  «Наличник»  для удовлетворения все возрастающих потребностей  жителей и  предприятий в высококачественной  доске, и на этой основе получение прибыли.

Идея. Древесная доска – ценнейший  экологически чистый товар. Как показали маркетинговые исследования, спрос на нее постоянно возрастает,  удовлетворяется не полностью.  Особенно большим спросом  у населения, в основном,  дачников  пользуется наличник   из сосны и ели. 

       В процессе  проектных изысканий  подготовлено 5  проектов договоров на поставку  нам более 5000 кбм пиломатериалов  по цене 1200 рублей  за 1 кбм с  заготовительных предприятий ближайших  к  г. Мытищи (см. приложение).

Есть предварительная договоренность с лесхозами области на поставку  предприятию  до 2000  кбм  пиломатериалов   по цене  1100 рублей за 1 кбм      (см. протокол).

Производственные затраты на выпуск и реализацию 1 пог. м наличника не превышают 1 5 рублей, а рыночная  цена  его  1 8 рублей, т.е. прибыль составит: (18 – 15) *500000 = 1 500 000 рублей в год (см. расчеты в таблицах 1 и 3 проекта).

Срок окупаемости проекта: 600 000 /  1 500 000 = 0,4 года.

Для реализации проекта учредитель выделяет в аренду или продаст  помещение  (400 тыс.  рублей) и оборудование  (70 тыс.  рублей).  Для приобретения подержанного автомобиля  МАЗ-509 с гидроманипулятором типа «Фискарс»  (30 тыс. руб.) и наличия оборотных средств (покупка сырья и  фонд оплаты труда на период освоения производства) - 100 тыс. рублей. Всего требуется  600 тыс. рублей.  Предлагается взять кредит  Банка сроком на 1 год. Срок возврата кредита – 1 год (см. инвестиционный план).  

Порядок погашения кредита.  После  шести месяцев работы ООО,  по мере  освоения производства и получения прибыли, полностью   погасить кредит в течение  6 месяцев  равными частями (см. финансовый план).

Гарантии возврата кредита -  имущество ООО  «Наличник».

 

 

 

1  Предприятие

1.   Описание предприятия

ООО «Наличник» –представляет собой  малое предприятие, общество  ограниченной ответственности, специализирующееся на  производстве и реализации  такого экологически чистого товара, как  наличник из  высушенных пиломатериалов местным розничным и оптовым покупателям. Оптовый спрос постоянно растет и имеет тенденцию к росту.

Цель предприятия – получение прибыли за счет удовлетворения  потребностей местного населения и предприятий в  этом товаре.

2.   Товар

  Продукция ООО «Наличник» изготовляется из высококачественных    высушенных пиломатериалов и обрабатывается  по самой совершенной технологии. Древесная хвойная доска – ценнейший  экологически чистый товар, безвредный  для здоровья.       

3.   Место расположения 

Производство расположено  в пригороде г. Мытищи Московской области   на территории завода АО «Аптор», в 50 м от шоссе.

Такое расположение обусловлено необходимостью удобного подъезда  к ООО автотранспорта покупателей продукции и поставщиков  сырья.

В АО «Аптор» имеется ремонтная база, которую можно на договорных началах использовать для технического обслуживания и ремонта  оборудования.

На территории завода планируется взять в аренду пустующее помещение площадью 150 кв. м с арендной платой  200 рублей в месяц за 1 кв. м. или выкупить его за 400 тыс. рублей.

 

 

2  Маркетинг

 

Основными клиентами ООО «Наличник» являются оптовые и розничные покупатели Москвы и Подмосковья.

Спрос на продукцию ООО «Наличник» полноценный, поэтому товарная  стратегия  фирмы: поддерживающий  маркетинг. Эта стратегия используется для стабилизации спроса, соответствующего возможностям фирмы. Для противодействия негативным влияниям со стороны конкурентов фирма должна особенно внимательно проводить политику цен, гибкую рекламную работу, систематически и тщательно проверять целесообразность издержек на маркетинговые  операции.

Маркетинговые исследования показали, что основными конкурентами на рынке у ООО «Наличник» являются:

Фирма «Фокус», выпускающая аналогичную продукцию в объеме 500 кбм в год, но качество ее продукции пока не удовлетворяет современным требованиям, оборудование устаревшее, товар имеет непривлекательный вид;

ЗАО «Русский лес» выпускает доску пола в небольших количествах  в числе многих других видов лесных товаров.

В отличие от конкурентов ООО «Наличник» будет выпускать продукцию высокого качества, с рисунком  «деревянное кружево» или по эскизу заказчика, из  высушенных пиломатериалов, на  современном высокопроизводительном оборудовании.

На рынке ООО «Наличник» в конкурентной борьбе собирается  играть роль  претендента на лидерство (доля на рынке – 30%). Он ощущает себя уверенно, только если атакует первым. Он прибегает к различным вариантам атак: «фронтальная атака», «окружение», «обход», «атака гориллы» (это небольшие порывистые атаки не совсем корректными  методами для деморализации противника). Стратегия конкурентной борьбы – патиентная  –  узкая специализация, особая продукция для определенного потребителя -  «хитрые лисы».

 Стратегия ценообразования  фирмы – «Люкс, престиж» –  соотношение цены – качества: высокое качество и высокая  цена.

 Каналы товародвижения: прямой маркетинг, оптовые фирмы.

Методы реализации товаров на рынке – контакты с потребителями и оптовыми торговыми центрами. В дальнейшем предусмотрено открытие специализированного магазина.

Средства распространения рекламы: регулярные публикации в местных и областной газетах, в журнале «Цены и товары», местное телевидение, «директмейл», электронная почта, интернет, наружная (уличная) реклама, работа с общественностью.

Средства продвижения товара на рынок: эмблема предприятия, фирменная марка, визитки, красочная вывеска на предприятии, дорожные указатели,  подготовка  и рассылка  потенциальным потребителям прайс-листов, рекламных проспектов, роликов, участие в выставках-продажах, презентациях, оформление витрин и стендов.

Для стимулирования продаж предусмотрены система скидок и льгот  постоянным потребителям, при больших объемах покупки, выдача купонов, премий.

 

 

3. Производство   

 

Для реализации проекта учредитель выделяет   помещение  (400 тыс.  рублей) и оборудование  (четырехсторонний строгальный станок  С 26 – 2   со сменной производительностью  более 2 тыс. пог. м  погонажа  в смену, обслуживается двумя  операторами, стоимость - 70 тыс.  рублей).

Для транспортировки  сырья и готовой продукции  предусмотрено приобретение подержанного автомобиля  МАЗ-509 с гидроманипулятором типа «Фискарс»  (стоимостью 30 тыс. руб.).

 Работа  цеха  пока  в одну смену: с 8 –00 до  17-00 часов,

 с перерывом на обед  с 12-00 до 13-00  часов.

 

Основные показатели работы  и смета затрат на производство приведены в таблицах 1 и 3.

 

Таблица 1 - Основные показатели работы предприятия

Показатели и единицы измерения		Проект   2004 г.
Годовой объем производства, млн. пог. м .                                    2 тыс. пог. м в смену * 1 см * 250 дн         в  том числе   на экспорт	0,5
Выпуск товарной продукции (ТП), млн.  руб.                           18 руб/пог. м  * 500000 кбм           в т. ч. на экспорт	9
Выручка от реализации  продукции (РП), млн руб.           в т.ч. на внешний рынок	9
4  Затраты (себестоимость  реализованной продукции), млн руб.            см. табл.  3	7,5
Прибыль от реализации ТП, млн руб.  ( п.3 – п. 4)           в т.ч. от ВЭД	1,5
6  Численность ППП,  чел.	5
6.1   в т. ч. рабочих	2
7. Годовой фонд оплаты труда, млн руб.	0,2
8. Стоимость  ОПП фондов, млн руб.	0,5

Годовой объем производства = сменная производительность п/а линии * кол-во смен * дней работы

 

4  Организационный план

 

Управление. Руководитель предприятия: директор -  Лопаткин Павел Дмитриевич 

Личные сведения о руководителе:

возраст – 22 года,

образование: незаконченное высшее – учится на 5 курсе МГУЛ.

Специальность: инженер – механик деревообработки.

Опыт работы  в отрасли – 4 года мастер цеха деревообработки, потомственный   деревообработчик.

Проживает: Московская   область, г. Мытищи, улица Ак. Каргина, дом 38 к.5 кв.36.

Имеет 2-х комнатную квартиру, гараж, легковой автомобиль ВАЗ-2106, дачу.

 Личный  капитал –10 000рублей.

Состояние здоровья – отменное,  энергичен, занимается  спортом, ведет здоровый образ жизни, не курит.  Увлекается  резьбой по дереву,  шахматами, боксом.

 

 

 

 

 

 

 

Организационная структура управления

ООО «Наличник»

 

Директор

Главный бухгалтер

водитель

2 оператора

 

 

 

 

Распределение обязанностей:

Директор Лопаткин Павел Дмитриевич  –

 оклад 7000 руб/месяц

Организует всю работу предприятия;

Несет полную ответственность за его состояние;

Представляет предприятие во всех учреждениях;

Заключает договора;

Распоряжается имуществом предприятия;

Занимается поиском поставщиков и клиентов;

Издает приказы и распоряжения по предприятию;

Открывает в банках счета  предприятия

Главный бухгалтер  Волков Иван Иванович –

 оклад 6000 рублей в месяц

Ведет все бухгалтерские операции;

Осуществляет учет движения средств предприятия и хозяйственных операций;

Определяет результаты финансово-хозяйственной деятельности;

Производит расчеты с заказчиками и поставщиками;

Совмещает обязанности кассира и работника по кадрам.

Водитель  Петров Николай  Сергеевич –

 зарплата 4000 рублей в месяц + 0,2% реализации

По заданию директора  осуществляет транспортные работы, перевозку грузов;       осуществляет техническое обслуживание и текущий ремонт автомобиля;

Совмещает обязанности  экспедитора.

Операторы полуавтоматической линии –

оплата труда сдельно премиальная

Осуществляют все работы  на полуавтоматической линии;

Проводят техническое обслуживание и текущий  ее ремонт по графику;

Выполняют  также работы по подаче, складированию, погрузке и разгрузке   сырья и готовой продукции

 

Для  качественного решения вопросов  создания и управления  создаваемым предприятием есть  договоренность об оказании помощи со стороны  «Комитета  содействия  малому бизнесу» при  Вяземском Центре занятости населения.  Они же обещали поддержку в получении кредита на льготных условиях (как молодому специалисту). Услуги  юриста, страхового агента, аудита, маркетолога,  консалтинговых фирм при необходимости  будут удовлетворяться  по договорам нештатными специалистами.

 

5. Инвестиционный план

 

Для нормального функционирования ООО «Наличник» рассчитывает осуществить инвестирование проекта  и нуждается в кредите   на сумму  600 тыс. руб.:

На приобретение  помещения  в сумме     400 тыс. руб

Приобретение  оборудования -       70 тыс. руб

Покупку  подержанного автомобиля       30 тыс. руб

Поддержание оборотных средств (на закупку  сырья и материалов, выплату работникам  зарплаты на период освоения производства и т.п.) -100 тыс. руб

В  «Комитете содействия малому бизнесу» предлагается взять инвестиционный коммерческий кредит сроком на 1 год по льготной ставке -24 % годовых  и возвратом  долга и процентов до конца года по графику (см. табл. 3)  по мере  получения предприятием средств от реализации продукции.

 

Таблица 3 – График финансирования проекта и возврата кредита 

Наименова-ние операций	Объемы  по месяцам года, тыс. рублей
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Получение кредита	600
Возврат кредита							100	100	100	100	100	100
Выплата процентов							12	14	16	18	20	22

 

 

 

 

6. Финансовый план

 

Единовременные  затраты на  реализацию проекта составляют 600 тыс. рублей.

Текущие затраты  (себестоимость продукции)   составляют  7 500 тыс. рублей (см. табл. 3). Выручка от  реализации продукции – 9 000 тыс. руб. Прибыль от реализации – 1 500 тыс. руб.  Срок окупаемости проекта: 600/1500 = 0,4 года.

 

 

 

Таблица 3 - Смета затрат на производство, в рублях
Элементы  затрат							Всего	На  1 п.м
1.Материальные затраты,    (= п.п. 1.1+1.2+1.3+1.4)							6120 000		12,24
1.1.Плата за древесину  на корню							0
1.2.Сырье и основные  материалы,							6000 000		12,00
1.3.Вспомогательные материалы							50 000		0,10
1.4.Топливо и энергия							70 000		0,14
2.Затраты на оплату  труда,  ФОТ							200 000		0,40
3.Отчисления на  социальные нужды,   (=40% от ФОТ)							80 000		0,16
4.Амортизация  основных  средств +  аренда							100 000		0,20
5.Итого затрат  на производство,   (= п.п. 1+2+3+4)							6 500 000		13,00
6 Коммерческие расходы,  и на маркетинг							1 000 000		2,00
7 Полная себестоимость реализованной продукции							7 500 000		15,00
8  Реализованная  продукция							9 000 000		1 8,00
9  Прибыль (убытки -)							1 500 000		3,00

 

Таблица 4 - Налоги
Наименование налога	Сумма рублей
НДС уплаченный , 20 % стоимости  купленных товаров, п. 1 табл  3	1 224 000
НДС полученный,  20% стоимости проданного товара,  п. 13 табл 3	1 800 000
Налог  на продажи, 5 % реализованной продукции	450 000
Налог на нужды образовательных учреждений,  1 % ФОТ	2 000
Налог на имущество, 2 % ОППФ	10 000
Налог на землю	0
Налог на прибыль, 24 % балансовой прибыли	360 000
Всего налогов,  пп.2+3+4+5+6-1	1 398 000

 

В соответствии с Федеральным законом № 86-ФЗ от 12 мая 1995 года «О поддержке малого предпринимательства»  в РФ малое предприятие в первый год своей деятельности освобождается от уплаты всех налогов,  кроме налогов в дорожные фонды, во внебюджетные фонды (пенсионный фонд, социального страхования,  занятости, медицинского страхования – около  40%  ФОТ), которые заложены в себестоимость продукции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1 Баженов Ю.К., Баженов  А.Ю. Малое предпринимательство: практическое  руководство по организации и  ведению малого бизнеса. – М.: ИВЦ  «Маркетинг», 1999

2  Бусыгин А.В.  Предпринимательство. Основной курс: Учебник для вузов. – М.: ИНФРА-М, 1999.- 608 с.

3 Дэвид Г Бэнгз. Руководство  по составлению бизнес-плана. –  М.: Финпресс, 1998, - 256 с.

4  Михайлов Д.М. Малое  предпринимательство: Учебное пособие  для студентов специальностей. Часть 1 – М.: МГУЛ, 1999. – 101 с., часть 2  - М.: МГУЛ, 1999 – 116 с.

5  Основы предпринимательской  деятельности. Под ред. В.М. Власовой. – М.: Финансы и статистика, 1999 – 496 с.

6  Пивоваров В.И., Усов  В.В. Практические основы предпринимательства. – М.: ИВЦ «Маркетинг»,  1998. – 108 с. 

7  Соков Ю.А. Менеджмент  и маркетинг. Основы теории и  практики. – М.:   1998 – 129 с.

8  Экономика. Курс лекций. Под  ред. Ковалевой В.Е.  – М.: ООО  «ГНОМ-ПРЕСС», 1998. – 320 с.

9 Уткин Э.А., Кочеткова  А.М. Бизнес-план. Как развернуть  собственное дело. М.: ЭКМОС, 1998. – 176 с.

Материалы лекций  и практических занятий  в группе  ЭВ-51 МГУЛ