Анализ и развитие современной банковской системы КР

 ПЛАН

 

Введение…………………………………………………………………………………………………………..3

 

Глава 1. Теоретические основы БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 

1.1Сущность и этапы становления  банковской системы…………………………………5

1.2Основы коммерческих банков …………………………………………… ……………….…8

 

Глава 2.  Анализ и развитие  Современной  банковской системы КР.

2.1. Становление и развитие банковской  системы в КР. …………………………….11   

2.2 Анализ деятельности коммерческих  банков Кыргызской 

Республики………………………………………………………………………………………………………18

 

Глава 3.Перспективы развития банковской система Кыргызской Республики

3.1. Проблемы развития банковской  системы КР………………………………………...24

3.2. Основные направления развития  банковской системы КР…………………...25

Заключение…………………………………………………………………………………………………...28

Список  литературы …………………………………………………………………………………..…30

 

 

 

                                       ВВЕДЕНИЯ        

           Современное кредитно- денежное и финансовое хозяйство страны переживает  серьезные структурные изменения . Перестраивается кредитная система ,возникают новые виды кредитно – финансовых институтов и операций , модифицируется системы взаимоотношений центральных банков и финансово – кредитных институтов , складываются иные пропорции в динамике государственного и частного сектора.

         При переходе к рыночной экономике не так уж много факторов могут сравниться в своей значимости с эффективностью функционирования  финансвовых  и кредитно – денежных отношений и ее сердцем – стабильной и активно функционирующей структурой коммерческих банков . Банковская система в экономике, связанной рыночными отношениями , исполняет триединую роль.

      Банковская система Кыргызстана – один из наиболее динамично развивающихся секторов отечественной экономики ,переход на рыночные отношения в котором произошел наиболее быстро .Практически ликвидировала система государственных специализированных банков и завершилось формирование  двухзвеньевой   банковской системы :Национальный банк  и коммерческие банки.

       В свете сегодняшних проблем  Кыргызской экономики , сваязанных  с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением инвестиционной  и  кредитной деятельности , совершенствованием организации расчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты, ускорение формирование эффективно функционирующей банковской системы ,способной обеспечивать мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях сруктурной перестройки экономики, имеет неоценимую практическую значимость .

        В современных условиях возрастает влияние банков на экономику. Деятельность банков не ограничивается аккумуляцией и размещением растущей массы  денежных средств компаний, предпиятий  и части населения .

  

   Они способствуют накоплению капитала, не только активно вмешиваясь во все стороны финансовой жизни , но и непосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществляя контроль над ним. Благодаря банкам действует механизм  распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства , который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйство в  зависимости  от объективных потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта, сельского хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства .Финансируя  дополнительные потребности предприятий промышленности , транспорта, сельского хозяйства в инвестициях , расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры хозяйства и финансовый страны.

         Цель курсовой работы: рассмотреть  историю становления и развития банковской системы  Кыргызской Республики , a также  ее анализ современной банковской системы.

 

-  Изучать этапы становления банковской системы;

-  Показать правое основы банковской системы в Кыргызской Республике;

-  Проанализировать роль НБКР в банковской системе Кыргызской Республики.

    Структура курсовой работы :данная работа состоит из введения ,трех глав, заключения и списка использованной литературы.    

 

 

     Теоретические основы БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

 

1.1Сущность и этапы становления банковской системы

        Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

       Банковская система Кыргызской Республики состоит из Национального(Центрального) банка Кыргызской Республики  и коммерчески банков. Задачи, принципы деятельности,  правовой статус и полномочия Банка Кыргызстана определяются Законом Кыргызской Республики "О  Национальном банке Кыргызской Республике". Положения настоящего Закона применяются к Банку Кыргызстана лишь в случаях, прямо предусмотренных этим Законом. Деятельность банков регулируется настоящим Законом, Законом "О Национальном банке Кыргызской Республики", другими законодательными актами Кыргызской Республики, нормативными актами Банка Кыргызстана и уставом банка.

       По видам деятельности банк может быть универсальным или специализированным.

       Универсальный банк - это банк, осуществляющий все виды банковских операций, включая инвестирование.

       Специализированный банк - это банк, осуществляющий ограниченный круг банковских операций. Деятельность специализированных банков осуществляется на основании настоящего Закона, а также отдельных законодательных актов,регулирующих их деятельность.

По виду собственности банк может быть государственным или частным.

         Государственный банк- создается на основании отдельного нормативного правового акта в форме почтового, инвестиционного, сберегательного и иного, по сути схожего с подобными банками.  Государственный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с банковским законодательством республики.

 

     Кроме банков в рамках кредитной системы функционируют разнообразные кредитно-финансовые (небанковские) институты, которые выполняют отдельные банковские функции, но не являются банками и не входят в банковскую систему. Это пенсионные фонды, ломбарды, страховые, лизинговые, факторинговые , инвестиционные компании и т. п., их разнообразие указывает на развитость кредитной системы страны.

    Различают 4 основные принципа разделения кредитных учреждений на банки и небанковские кредитно-финансовые институты:

• обязательность сохранения резервов в центральном банке (НБКР) для всех банковских учреждений
• привлечение временно свободных средств во вклады и депозиты;
• кредитное обслуживание клиентуры;
• ведение счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов

 

      Функции Центрального банка КР

Основные функции центрального банка    

 Функция аккумуляции и хранения;

• хранение официальных золото-валютных резервов страны;
• кредитование коммерческих банков;
• предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительства;
• проведение клиринговых операций.

    

Основные операции Центрального банка КР

Основные группы банковских операций:

• пассивные операции;
• активные операции;
• банковские услуги;
• собственные операции банков;

Депозитные операции.

         На 1 сентября 1997 года в Кыргызстане действует 19 банков  и два небанковских специализированных кредитных  учреждения. На 4,6 млн.человек приходится 21 учреждение.

         В  Кыргызстане  работают    государственные    Расчётно сберегательная компания, а также Кыргызская  сельскохозяйственная корпорация  и  Финансоваякомпания  по  поддержке  и    развитию кредитных союзов,  имеющие соответствующие  лицензии.  Основной функцией первой является привлечение свободных  денежных  средств населения и вложение их в государственные ценные бумаги (векселя) или на межбанковском кредитным рынке под залог  векселей  

         Вторая занимается кредитованием частных  сельских  товаропроизводителей.

         Основной  причиной  создания  этих  организаций    является то обстоятельство,  что  после  закрытия   двух    больших    банков("Агропромбанка"  и  "Элбанка")  сельское  население   республики осталось практически без банковского обслуживания.  Чуть  позднее была создана компания по поддержке  кредитных  союзов.  Её целью является организационная  финансовая  помощь  при формировании совершенно нового для республики финансово-кредитного института - кредитных союзов.

   Кроме этого, в самой столице и провинции насчитывается 125 банковских филиалов  и отделений.  Конечно,  размеры  банков республики невелики по меркам развитых стран Запада.

    По количеству филиалов банки Кыргызстана можно разделить на:

• крупные - более 20 филиалов;
• средние - 10-20 филиалов;
• мелкие - до 10 филиалов;
• банки, не имеющие филиалов.

В республике имеется 3 крупных банка  по  данному  критерию:

АКБ  "Кыргызстан"  -  22  филиала,  "Кыргызпромстройбанк"  -   25 филиалов,

    РСК - 49 филиалов. На эти 3 банка приходится 78 %  всех филиалов банков в стране. Средних банков в республике пока нет. 9 банков - мелкие, с количеством филиалов  от  1  до  6.  Остальные банки не имеют филиалов.

     Однако это  не  означает,  что  количество  филиалов  прямо пропорционально размерам активов банка.

 

По объёму активов банки можно разделить  на:

_ крупные  - свыше 200 млн. сом;

_ средние  - 100-200 млн.  сом;

_ мелкие - до 100 млн. сом.

 

По размеру  уставного капитала банки  можно  разделить  на  3 группы:

1 - группа - свыше 30 млн. сом;

2 -  группа  -  20-30 млн. сом;

3 - группа - до 20 млн. сом.

 

          Исходя  из  объёма  выполняемых   функций,    банки    могут специализироваться  на  одном  или  немногих  видах    банковской деятельности.

        По своему наименованию к специальным банкам  можно  было  бы отнести инвестиционные   банки    "Иссык-Куль",    "Акылинвест", городской банк "Бишкек". Также, в  принципе,  специализированными банками можно  считать:"КыргызЭнергобанк"  и  "Кыргызавтобанк", которые имеют свою отраслевую специфику.  Первый  обслуживает,  в основном, предприятия электроэнергетики, а второй -  транспортные предприятия республики.

 

 

             1,2 ОСНОВЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

              Коммерческие банки  являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного  капитала. Крупные коммерческие  банки предоставляют клиентам полный спектр услуг,  включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений,  которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального  типа  банка  создает известные трудности для определения понятий банк  и  банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов.

                Коммерческие банки - это финансовые институты, получившие специальную лицензию от  ЦБ, которая позволяет принимать вклады от населения и предприятий, а также предоставлять кредиты. Они обслуживают население и предприятия; занимая деньги от своего имени, они затем ссужают эти средства своим заемщикам.

Термин “коммерческий  банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки  обслуживали в основном торговлю. Клиентами банков были торговцы.

Постепенно  с развитием промышленного производства возникли операции по кредитованию производственного  цикла. Термин  “коммерческий банк ” стал означать “деловой” т.е. банк обслуживающий все виды хозяйственной  деятельности.

 

      Коммерческий банк- это кредитное учреждение, реализующее экономические интересы. Банковское дело - как правило, весьма выгодный бизнес, руководствующийся определенными принципами. Один из них – прибыльность.

         Прибыль банка образуется  из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счёт комиссионных сборов за оказываемые услуги.

         Показатель прибыли официально считается основным показателем деятельности банка. Но без доходности не может быть прибыльности.

Другим важным принципом деятельности коммерческих банков является “подешевле купить – подороже продать”,  то  есть  стратегия банка заключатся в наиболее дешёвом приобретении капитала и продаже его по наиболее высокой ставке.

        Коммерческие банки  относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников.

 

 

           Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду -новое  требование  к  заемщику. Этот  процесс создания  новых  обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация  позволяет преодолеть  сложности  прямого  контакта сберегателей и заемщиков,

возникающие из-за несовпадения предлагаемых и  требуемых сумм,  их  сроков, доходности, и т.д.

             Масштабы финансового посредничества в современной  экономике

поистине  огромны. Представление  об  этом дает статистика денежных потоков. В  этой системе учета хозяйство  разделено  на ряд секторов: домашние хозяйства,  деловые предприятия, государственные учреждения, финансовые  институты,   заграничный сектор.

В странах  с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как правило, поставщиком  капитала для  других  секторов. Сектор деловых  фирм  в условиях нормальной экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежных средств. Государственный  сектор обычно дефицитен, поэтому государство  выступает заемщиком на рынке  ссудных  капиталов. Заграничный  сектор  может иметь как  дефицит,  так  и  избыток  средств в зависимости от состояния платежного баланса страны  по  текущим  операциям  и сальдо межстранового движения капитала.

 

 

              В современной рыночной экономике с разделением труда банковская система имеет огромное значение благодаря связям этой системы со всеми секторами экономики.

            Современная экономика представляет собой очень сложною систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но , одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом.

 

На сегодняшний день банки призваны:

. аккумулировать свободные денежные  средства,

. выполнять функции кассиров  хозяйственных субъектов,

. производить эмиссию.

          Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство без разветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно развитие и становление эконимико – политической мощи государства. На сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства .

          Самые важные задачи банков заключается в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, в предоставлении широкого круга возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережений народного хозяйства.

          Преобразование централизованной плановой экономики бывшего Советского Союза, а также Кыргызстана, в эффективную рыночную экономику будет успешным только в случае, если будет создана соответствующая государственная типовая основа. Для этого параллельно с частной собственностью на  средства  производств, свободой занятия промыслом и свободной заключения договоров, конкуренцией, эффективной государственной администрацией, а также тарифной автономией и равновесием интересов различных социальных групп необходимо обеспечить функционирующую систему ценообразования и стабильности валюты.

          При этом понятие денежной стабильности имеет огромное значение для социально направленно рыночной экономики. Девальвация денег искажает не только систему ценообразованием, и таким образом фальсифицирует сигналы, поступающие от рынка, она отрицательно отражается на решениях предприятий в отношении капиталовложений и лишает из основы накопления собственного капитала. Инфляционные процессы являются в выбирают более бедные слои несоциальными, так как они в огромном масштабе отражаются на формах хранение денег, которые выбирают более бедные слои населения и в крайних случаях могут полностью уничтожить сбереженные вклады экономически слабого или плохо проинформированного населения.

              Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях : по вертикали и по горизонтали. По вертикали – отношения подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями – коммерческим и специализированными банками;  по   горизонтали отношение равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит разделение административных функций и операционных , связанных с обслуживанием хозяйства. При этом происходит разделение административных функций и операционных ,связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком банков в полном смысле этого слова  только для двух категорий клиентов – коммерческих и  специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими становятся функции “банка функционированием рынка кредитно – финансовых услуг.

              Также для формирования банковского сектора в экономике рыночного типа, на мой взгляд , имеют значение не только процессы, происходящие внутри банковского сектора, но прежде всего взаимодействие, взаимовлияние и взаимообусловленность этих процессов с процессами макроэкономического уровня.

             Банк сравним с работой живого организма. Все механизма его деятельности должны быть согласованы и работать безошибочно. Главное в эффективной работе банка заключается в оборачиваемости капитала. При этом, основные усилия банка должны быть направлены не только на увеличение доли вкладов от физических и юридических лиц. Процесс этот долгий и кропотливый. За ним авторитет и надежность банка. Но и выделением кредитов : здесь это должно осуществляться практически мгновенно. Положение, когда в банке лежат невостребованный суммы ,означает для него неблагополучие. А именно высокие процентные ставки на выделяемые кредиты помноженные на краткосрочность их возврата в коммерческие банки сегодня являются сдерживающим фактором востребования кредитов со стороны бизнесменов и предпринимателей. Хотя сами высокие проценты ставки, подчас увязанные с политикой Нацбанка , как раз обусловлены нуждой, порождаемой налоговой политикой , лишенной основного источника пополнения своих резервов – из-за неработающей промышленности.

              Создается своеобразный порочный круг, когда монетаристская и валютная политика Нацбанка  по макроэкономической стабилизации,  строящаяся на стабильности национальной валюты и борьбой с инфляцией, нейтрализуется благодаря хитросплетениям и манипуляциям  с бюджетными деньгами , пенсиями и средствами, выделяемых государством на другие социальные нужды, которые оказываются в конечном итоге в сейфах коммерческих банков с последующим их переходом в кармане “челноков” и далее за рубёж.

 Отечественная же промышленность  здесь кК бы остается ни  причем. В этом же лежат корни  и растущей инфляции или обесценивания  национальной валюты .

 

              Промышленный капитал всегда выступал и выступает  своебразным катализатором , который  предопределяет  благополучие экономики государства . Он же является источником  жизнеспособности  коммерческих банков. Само по себе наличие финансов , лежащих в сейфах банков  или  даже пущенные в оборот , при неработающей промышленности ,  мало что  дает  для государства и его населения. Не работающие капиталы , а это показатель отсутствия достаточно грамотной кредитной и инвестиционной политики, по сути выступают прологом  нестабильности  макроэкономики. В предотвращении этого видится сам смысл образования коммерческих банков.  В пользу такого вывода по укреплению  промышленного капитала говорит и то , что как таковой финансовый капитал Кыргызстана в силу своей молодости все ещё находится в стадии становления и не имеет пока достаточно прочного тыла.

                

 

 

Глава 2 . Анализ и развитие  Современной банковской системы КР .

            2.1. . Становление и развитие банковской системы в КР

          В  условиях кризиса особенно остро встали вопросы не только финансового  характера, но , прежде всего вопросы,  связанные с законодательством, с необходимостью его совершенствования . В настоящее время идут дебаты, высказываются различные мнения по поводу решения назревших  проблем.

          Остановимся на важнейших вопросах банковской деятельности, являющихся основополагающими для  функционирования всей системы . Прежде всего, речь идет о принятии в 1997 году новых редакций законов, регулирующих банковскую деятельность .Оновное достоинство этих законов , заключалось в том , что они решили фундаментальные вопросы функционирования институтов банк. Деятельности и устранили недостатки  , присущие действовавшим до 1997 года законам. Получили свое рещения вопросы, связанные с независимостью коммерческих банков и независимостью банк. Деятельности, вмешательство органов исполнительной власти в осуществлении  банк .деятельности, что было продиктована  соответствующими событиями , когда возник серьезный кризис  в банковской системе .После принятия и вступления в силу  выше названых законов комм. банков  вступили новый этап развития, были достигнуты определенные успехи.

           Говоря о проблемах комм.  банков  связанных с консирвацией, введения режима  временной администрации и отзывов лицензий  отметим , что в основе возникших проблем нет правовых проблем, то есть  с точки зрения законодательства банковская деятельность хорошо отрегулирована и поддается четкой регламентации .

    Таким образом , проблемы заключаются в практике применения законов, которые непосредственно связаны  с банковской деятельностью –кроме вышеназванных о Гражданском , Налоговом и Таможенном  кодексах , законах «О залоге», «О хозяйственных обществах и  товариществах « и других.

 

  Кризис показал, что  одной из главных проблем некорректного, нечестного  поведения заемщиков  и контрагентов  коммерческих банков на рынке . Это обусловливается определенными экономическими причинами , когда происходит резкое изменение обменного курса .Падение курса национальной валюты делает проблематичным для заемщика возврат кредита. Когда такое случается перед банками возникает другая проблема ,  связанная с реализацией права коммерческого банка на восстановление своих активов за счет залогового имущества .

 

          Процедура отчуждения залогового имущества очень длительная и дорогостоящая , т. к. требует решение судебном порядке . В связи с этим , стоимость ресурсов резко дешевеет – одним словом коммерческие банки имеют здесь существенные проблемы . Государственные пошлины и обязательные сборы высоки.  В этом случае банк становится неравноправным участником отношений :диктует условия уже не тот, кто дал деньги, а тот, кто деньги взял! Банки не находят понимания и быстрого решения проблем по реализации залоговых прав со стороны судебных испытаний. Казус заключался в том, что Гражданский кодекс предусматривает следующее:

в случае невыполнения обязательств заемщиком, в первую очередь реализуются  издержки, проценты и только потом  основная сумма. Это приводит к тому, что банк вынужден искажать фактически свое финансовое состояние, поскольку  он, прежде чем покрыть свои расходы, должен показать доходы.

          Следующая проблема ,которая назрела и требует решения – это проблема, связанная с применением мер принудительного обращения на заложенное заемщиком имущество. Он сообщил , что коммерческими банками подготовлен проект соответствующего закона , который находится сейчас в стадии доработки, выразив надежду, что в парламенте с должны пониманием отнесутся к необходимости защиты интересов коммерческого банка как финансового посредника, привлекающего средства населения и предоставляющего их в качестве кредитов.

 

 

           Современное законодательство фактически позволяет коммерческим банкам защищаться от необходимого вмешательства официальных органов, в частности налоговых, таможенных , правоохранительных и других органов и не предоставлять конфиденциальную информацию о клиента.

           Также требуют пересмотра отдельные положения Таможенного кодекса, законодательство по социальному обеспечению, в которых закреплено право бесспорного списания средств со счета клиента. Несмотря на то, что данная норма противоречит, прежде всего, Конституции, тем не менее, при возникновении конфликтов банкам приходится тратить много сил и энергии, чтобы защитить интересы своих клиентов.

         Одна из актуальных проблем связана с отношениями банка и вкладчиков. В кризисных условиях у вкладчиков всегда есть возможность досрочно забрать свой вклад в. течение 48 часов по нормам Гражданского кодекса или трансформировать срочный вклад во вклад  до востребования. Но при этом, нельзя забывать, что банк не держит деньги в сейфе, он пускает их в оборот. Главной причиной возникновения финансовых проблем у многих банков была проблема с ликвидностью ,которая возникает в период кризисных ситуаций , когда неосторожное высказывание, или некорректная статья в отношении какого-то банка, могут послужить причиной паника массового оттока вкладов. В этом случае банк начинает испытывать дефицит ликвидности. В связи с этим необходимо  пересмотреть нормы Гражданского кодекса, которая предоставляют право депозиторам в одностороннем порядке расторгать договор.

          Хотелось бы найти взаимопонимание по вопросам усиления практики корпоративного управления в коммерческих банках. В последнее время, вмешиваясь в оперативную деятельность банка, лоббируя чьи-то интересы или стараясь получить для себя льготный кредит, владельцы акций зачастую способствуют осуществлению неблагополучной балансовой практики. Отметим также необходимость рассмотрения вопросов, связанных с усилением ответственности исполнительных должностных лиц за деятельностью юридического лица.