Анализ современного рынка пластиковых карт в России

СОДЕРЖАНИЕ

Ведение……………………………………………………………………….2

Глава 1. Теоретические аспекты функционирования платежных систем и пластиковых  карт……………………………………………………………5

1.1. Виды  пластиковых карт и их характеристика………………………...7

1.2. Правовое  регулирование в области пластиковых  карт……………..15

1.3. Проблемы  применения пластиковых карт  в России………………...19

Глава 2. Анализ современного рынка пластиковых  карт в России……26

2.1. Анализ  развития рынка пластиковых карт  в России………………26

2.2. Тенденция развития рынка пластиковых карт…………………….36

Заключение…………………………………………………………………46

Список  использованных источников……………………………………..49

Приложение А……………………………………………………………..52

Приложение Б……………………………………………………………53

Введение

В условиях развития хозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Если  сравнивать банковские карточки с депозитными  счетами, как механизм привлечения  средств населения, то карточки менее  эффективны, потому что процентная ставка на остаток по карточному счету  может быть значительнее ниже, чем  процентная ставка по депозиту. Но интерес  к карточкам все равно сохраняется, так как он обусловлен не столько  процентами, сколько другими факторами: удобство пользования, автоматическое предоставление банковского кредита, возможность отсрочить погашение  долга, регулярное получение полной информации о произведенных операциях.

Введение  расчетной системы на основе банковских карточек имеет преимущества и для  банка: преодоление пространственных ограничений по привлечению и  обслуживанию клиентуры; привлечение  новых корпоративных и частных  клиентов; увеличение оборотных средств; сокращение накладных расходов.

Очевидны  преимущества, получаемые от использования  банковских карточек предприятиями торговли и сервиса это: уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и «обналичивание» средств, возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также реклама предприятия.

Что касается промышленных предприятий, то вхождение  в систему расчетов позволяет  им значительно снизить зависимость  от несвоевременных выплат из госбюджета или нерасторопности своих деловых  партнеров.

Интерес государства во внедрении расчетов по банковским карточкам тоже очевиден: снижаются колоссальные затраты  на инкассацию денежных средств и  эмиссию банкнот и монет; упрощается учет движения денег и взимания налогов.

Технология  расчетов без участия наличных денег  помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий с наличностью, внедрение таких расчетов поможет сгладить и в некоторой степени снизить темпы инфляции.

Операции  с пластиковыми картами открыли  новые перспективы финансового  обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения  банковской прибыли.

И если выпуск банковских карт сразу завоевал популярность у населения, то к использованию  карт как средства платежа люди вследствие российской ментальности до сих пор  относятся с недоверием. Задача банка заключается в устранении предрассудков у населения. Для этого создаются все новые и новые проекты с использованием банковских карт. Сам по себе кусочек пластика, не наделенный возможностью функционирования в платежной системе, не представляет никакого интереса. Основной интерес представляет именно использование пластиковых карт как средство платежа.

Выбор темы курсовой работы был обусловлен не только ее актуальностью, но и личным интересом к изучаемой проблеме. Банковские карты позволят сократить объем налично – денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

Объектом  исследования данной курсовой работы являются пластиковые карты как  экономическая категория.

Предметом исследования являются операции с пластиковыми картами.

Цель  исследования: раскрыть сущность и  пути совершенствования операций с  пластиковыми картами. Теоретическое изучение методов организации работы с пластиковыми картами в современном коммерческом банке.

Для достижения поставленной цели в данной работе были поставлены следующие задачи:

- дать  общую характеристику платежных  систем и услуг, оказываемых  банками в рамках систем расчетов  по пластиковым картам;

- дать  характеристику пластиковых карт, их классификацию;

- проанализировать  правовые основы работы систем  расчетов по пластиковым картам  в Российской федерации;

- рассмотреть  проблемы применения пластиковых  карт в кредитных организациях;

- проанализировать  современный рынок пластиковых  карт в Российской Федерации;

- дать  общую характеристику исследуемого  объекта, его основных видов  деятельности;

         Структура курсовой работы состоит из введения, трех глав, в которых описаны основные особенности операций с пластиковыми картами, заключения, списка использованной литературы.

Методы  исследования: теоретический анализ монографических публикаций и статей по теме исследования; изучение нормативно-правовой базы, аналитический метод.

Глава 1. Теоретические аспекты  функционирования платежных систем и пластиковых карт

         Платежные карты - это банковские карточные продукты. К ним также относят карты "путешествий и развлечений" (American Express, Dinners Club), хотя их выпускают небанковские организации. Для торгово-сервисной организации важно, что с помощью таких карт клиент может оплатить покупку. Для того чтобы это произошло, необходимо быть участником платежной системы.

Под платежной системой понимается комплекс правил и средств, позволяющих  проводить расчеты между покупателем  товара или услуги, торгово-сервисной  организации и организацией, выдавшей клиенту карточку для совершения таких операций. Выдача наличных по предъявлению пластиковой карты  трактуется как кассовый аванс, поэтому  банк, оказывающий такую услугу, является в данном определении "торгующей  деньгами организацией".

За рубежом, в качестве эмитента платежных карт может выступать любая организация (пример: Dinners Club); у нас - только кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию ЦБ РФ. Особое место среди эмитентов платежных карт занимают банки, объединенные в т.н. платежные ассоциации.

К международным платежным  системам на основе пластиковых карт принято относить следующие системы: VISA; Europay/MasterCard; Dinners Club; American Express.

По крайней мере, именно они представлены на российском рынке. Кроме международных платежных  систем, в России действуют общероссийские платежные системы: СТБ, Юнион Кард, Золотая Корона. Общие черты, которые отличают рассматриваемые системы от других платежных систем - многоэмитентность (или возможность распространять карточки в соответствие с агентскими отношениями), и специальной технологии расчетов, следующей из самой сути платежной системы, как совокупности финансовых институтов.

В системе имеются три  категории финансовых участников. Первая категория - эмитенты (организации, выпустившие  карточки). Вторая категория - эквайреры (банки, обслуживающие карточные  сделки в предприятиях торговли/сервиса). Третья категория - расчетные банки, призванные урегулировать финансовые обязательства прочих участников. Один и тот же банк может быть и эмитентом, и эквайрером и расчетным банком одновременно.

Для любой ассоциации характерно выполнение нескольких основных функций: лицензирование деятельности по работе с карточками платежной системы (лицензированию подвергаются не только банки-участники системы, но и прочие организации, имеющие отношение  к соответствующим технологиям - производители программного обеспечения, поставщики карт, оборудования для  работы с ними и т.д.). Оформление и охрана товарных знаков, патентов и авторских прав. Разработка правил ведения операций, контроль над ними, стандартизация в области пластиковых  карт. Создание новых карточных продуктов  и услуг, реклама и сбыт продукции  в этой области. Мониторинг состояния  и развитие отраслей, связанных с  пластиковыми картами.

Реализация национальных и международных систем согласования и подтверждения полномочий в  осуществлении сделок, связанных  с использованием пластиковых карт (авторизации карточных транзакций).

Таким образом, с организационной  точки зрения ядром платежной  системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В  состав платежной системы также  входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и  специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку  обслуживания карт: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

1. Виды  пластиковых карт и их характеристика

Пластиковые, банковские, платежные, клубные, дисконтные, идентификационные, эмбоссированные, неэмбоссированные, кредитные, дебитные, ATM, магнитные, смарт, индивидуальные, корпоративные, семейные, VISA, MasterCard, American Express, Diner Club, стандартные, золотые, электронные - эти и много  других слов можно встретить в  словосочетании со словами карта  и карточка.

Пластиковые карты можно разделить на несколько  категорий по различным признакам. Основное сходство пластиковых карт их размер (2,125" x 3,375", примерно 54 x 86 мм и 0,039", толщину около 1 мм). Основным материалом для изготовления пластиковых карт служит поливинилхлорид (ПВХ). Он легко поддается обработке и нейтрален к краскам, что позволяет получать на готовых карточках очень чистые цвета.

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карт, различающихся  назначением, функциональными и техническими характеристиками.

Существует  много признаков, по которым можно  классифицировать пластиковые карты.

По материалу, из которого они изготовлены:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

В настоящее  время практически повсеместное распространение получили пластиковые  карты. Однако для идентификации  держателя карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные  в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

По общему назначению:

- идентификационные;

- информационные;

- для  финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная компания может выдать каждому  своему сотруднику карту, которая:

- является  пропуском, разрешающим проход  в определенные зоны предприятия  – идентификационная функция;

- на той  же карте может быть записана  в кодированном виде какая-либо  важная информация о держателе  карты – информационная функция;

- кроме  того, такая карта может использоваться  еще для расчетов в столовых  и магазинах данной компании  – расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных  карточек реально существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций в одной пластиковой  карточке является перспективным, так  как такая многофункциональная  карта удобна для эмитента и для  держателя.

На основании механизма расчетов:

- двусторонние системы – возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

- многосторонние системы – предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

По виду проводимых расчетов:

- кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

- дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Некоторые авторы выделяют в особую категорию платежные карты как разновидность кредитных карт. Отличие стоит в том, что общая сумма долга при использовании платежной карты должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

По категории клиентуры, на которую  ориентируется эмитент:

- обычные карты;

- серебряные  карты;

- золотые  карты;

Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, Euro card/MasterCard Mass (Standard).

Серебряная  карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.

В системах VISA и Euro pay есть карточки, которые могут быть использованы только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: Visa Electron, Cirrus/Maestro. Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карточки кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.

По характеру использования:

- индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

- семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

- корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

По принадлежности к учреждению-эмитенту:

- банковские карты, эмитент которых – банк или консорциум банков;

- коммерческие  карты, выпускаемые нефинансовыми  учреждениями: коммерческими фирмами  или группой коммерческих фирм;

- карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

По сфере использования:

- универсальные карты – служат для оплаты любых товаров и услуг;

- частные  коммерческие карты – служат  для оплаты какой-либо определенной  услуги (например, карты гостиничных  сетей, автозаправочных станций,  супермаркетов).

По территориальной принадлежности:

- международные, действующие в большинстве стран;

- национальные, действующие в пределах какого-либо  государства;

- локальные,  используемые на части территории  государства;

- карты,  действующие в одном конкретном  учреждении.

По времени использования:

- ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

- неограниченные (бессрочные).

По способу записи информации на карту:

- графическая  запись;

- эмбоссирование;

- штрих-кодирование;

- кодирование  на магнитной полосе;

- чип; 

- лазерная  запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование – нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации – механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование – запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют. На лицевой стороне карточки указываются:

- имя  держателя;

- номер  его банковской карты;

- шифр  его отделения банка;

- наименование  банка;

- символы  электронной системы платежей, в  которой используются карточки  данного вида;

- голограмма  – фирменный знак платежной  системы. Цель нанесения голограммы  – сделать внешний вид карты  более привлекательным и защитить  от подделки; впервые голограмму  применили в системе MasterCard в 1985 г.;

- срок  пользования карточкой (от полугода  до двух лет).

В соответствии со стандартом 1807813 на первой дорожке  записываются следующие данные: номер  карточки, имя держателя, срок истечения  действия карточки, сервис-код (максимальная длина записи – 89 символов); на второй дорожке – номер карточки, срок истечения действия, сервис-код (до 40 символов). Сервис-код – это  код из двух цифр, определяющий допустимые для данной карточки типы операций, например: 03 – только операции, выполняемые  банкоматом; 20 – операции требуют  авторизации у эмитента.

На третьей  дорожке чаще всего записывается PIN-код. Помимо определенных в стандарте величин на магнитной полосе могут записываться некоторые другие коды, например, PVV (PIN Verification Value) или CVC (Саrd Verification Соdе) – коды, позволяющие проверить PIN (секретный номер, присваиваемый карточке и выдаваемый держателю вместе с карточкой) автономно устройством, выполняющим операцию.

На обратной стороне карты в нижней ее части пишется базовая информация о том, куда следует обращаться в случае возникновения каких-либо проблем с картой и/или информация о том, куда следует обратиться лицу, нашедшему карту. Кроме того, на некоторых картах в нижней части оборотной стороны принято размещать фотографию владельца.

 Для микропроцессорных карт полоса для образца подписи не являются необходимыми, поскольку они предназначены для работы только с электронными средствами авторизации, для операций с картами в такой системе нет необходимости в какой-либо визуальной информации на карте. Поэтому оформление оборотной стороны таких карт обычно полностью зависит от пожеланий банка-эмитента.

Российские платежные  карточки обычно используются в зарплатных проектах и служат для получения  наличных. Существенных технологических  различий между российскими и  международными платежными системами  нет, однако масштабы деятельности международных компаний значительно отличаются от российских масштабов.

К международным платежным  системам на основе пластиковых карт принято относить следующие системы: VISA; Europay/MasterCard; Dinners Club; American Express. Кроме  международных платежных систем, в России действуют общероссийские платежные системы: СТБ, Юнион Кард, Золотая Корона.

      Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков:

- плохие  эксплуатационные характеристики (информацию  на магнитном носителе легко  можно разрушить);

- необходимость  обслуживания карточки в режиме  on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации для подтверждения подлинности по выделенной телефонной линии, что дорого и недостаточно надежно, особенно в условиях России;

- слабая  защита от мошенничества (эти  карточки легко украсть, подделать  либо путем производства фальшивок,  либо скопировав информацию с  них).

1.2 Правовое регулирование в области  пластиковых карт

Как таковых  нормативных актов, которые непосредственно  относились к урегулированию отношений, связанных с пластиковыми картами  до 1998 года не издавалось. Эти отношения  регулировались в соответствии с  Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", Законом  РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле".

Закон РСФСР  «О банках и банковской деятельности в РСФСР» определял одной из задач  банков «осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц, в  том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам». Поручение  банку осуществить банковскую операцию могло осуществляться различными способами, в том числе путём применения банковской карты.

Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" по существу, носит рамочный характер, так как практически каждая его норма наполняется конкретным содержанием лишь с помощью тех многочисленных и зачастую противоречащих друг другу подзаконных актов, которые составляют весь массив громоздкого валютного законодательства России. Эти нормативные акты, в отличие от самого Закона, подвержены частым изменениям. После принятия Конституции России на всенародном Референдуме 12 декабря 1993 года были приняты одна за другой 1 и 2 части Гражданского Кодекса РФ, который определил положения, касающиеся отношений денежных расчётов между участниками гражданского оборота, что напрямую имеет отношение к осуществлению операций с использованием банковских карт. При этом положения такой части гражданского права как договорное право, применяются при заключении договоров на выпуск банковских карт.

Далее был  принят Федеральный закон Центрального Банка Российской Федерации 23П. При  разработке Положения №23-П в него был заложен ряд принципов, которые  сохраняются и получают развитие в новой редакции.

Во-первых, определение банковской карты как  вида платежной карты, эмитентом  которой является кредитная организация, служащая для совершения операций и  составления документов, подлежащих оплате клиентом.

Определение банковской карты, приведенное в  новой редакции Положения №23-П, рассматривает  две ее основные функции. С использованием банковской карты могут осуществляться такие операции, как:

• получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в установленных случаях на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;
• операции, связанные с оплатой товаров (работ, услуг) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;
• операции, связанные с переводом денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределы Российской Федерации с соблюдением норм валютного законодательства.

Важно отметить, что расчеты с использованием банковских карт не рассматриваются  в Положении №23-П и его новой  редакции как новая форма договорных отношений между банком и клиентом или как новая форма безналичных  расчетов. Регулирование расчетов с  использованием банковских карт должно осуществляться в зависимости от характера договоров, предусмотренных  действующим гражданским законодательством (договор банковского счета, банковского  вклада, кредитный договор) и заключаемых  между участниками расчетов, а  также субъектного состава этих участников.

Во-вторых, установление правил эмиссии, эквайринга, банковских, предоплаченных карт и  осуществления операций с их использованием. В новой редакции Положения №23-П  детализирован порядок открытия счетов в кредитной организации-эмитенте для отражения операций, совершаемых  с использованием банковских карт, а также введено требование о  разработке кредитными организациями  внутрибанковских правил, определяющих порядок эмиссии и/или эквайринга банковских, предоплаченных карт, а  также осуществления операций с  их использованием.

В-третьих, учет особенностей валютных операций, совершаемых с использованием банковских карт.