Анализ страхового рынка Сибирского Федерального Округа

Содержание

1. Теоретические основы страхового рынка
1. Понятие и функции страхового рынка
2. Структура страхового рынка
3. Исторический аспект развития страхования в России
2. Анализ современного страхового рынка Сибирского Федерального Округа
1. Оценка сборов страховых премий 2010-2012 года
2. Оценка страховых выплат 2010-2012 года
3. Анализ сборов и выплат по страхованию 2010-2012 года
3. Основные проблемы и тенденции развития страхового рынка
1. Проблемы на рынке страхования
2. Пути решения проблем на рынке страхования

ВВЕДЕНИЕ

Развитый страховой рынок  является неотъемлемой частью цивилизованной рыночной экономики. Значимость института  страхования неоспорима. В условиях ухудшающихся экологических условий, роста числа и масштабов техногенных  катастроф и стихийных бедствий, обостряющейся политической обстановки в мире и в целом ускорения  экономических процессов страхование  становится важнейшим инструментом в управлении рисками.

В последние годы быстро увеличивается спрос на страховые  услуги в России в том числе и СФО, что отражают высокие темпы роста этого рынка. Поэтому перспективы развития данного рынка очевидны. В настоящее время это один из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в нашей стране.

Обеспечивая защиту имущественных  интересов субъектов хозяйствования, страхование формирует предпосылки  для устойчивого развития экономики.

Активное применение механизма  страхования повышает социальную защищенность граждан, что свидетельствует о  социальной роли страхования.

Деятельность каждого  хозяйствующего субъекта в условиях рынка подвержена множеству разнообразных  рисков, требующих страховой защиты, для организации и проведения которой будущим экономистам, финансистам, бухгалтерам и другим специалистам необходимо знание основ страховой  деятельности.

Целью данной работы явилось  изучение современного состояния страхового рынка СФО и выявление основных тенденций его развития.

Задачи работы:

1) изучение понятия, структуры  и функций страхового рынка;

2) анализ состояния страхового  рынка СФО;

3) рассмотрение основных  тенденций развития страхования  в СФО.

Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе рассмотрены  теоретические основы функционирования страхового рынка, рассмотрено историческое развитие. Вторая глава посвящена анализу страхового рынка СФО. Третья глава посвящена основным тенденциям развития страхового рынка СФО. Рассмотрены проблемы страхового рынка и приведены пути их решения.

При написании работы были использованы учебники и учебные пособия, Гражданский кодекс РФ, нормативные акты по страхованию, публикации из печати, монографии ведущих экономистов, данные сети Internet.

1 Страховой рынок  в системе финансовых отношений

1.1 Понятие и  функции страхового рынка

Страховой рынок – это  особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических  отношений, где объектом купли-продажи  выступает страховая защита, формируется  спрос и предложение на нее. В  соответствии с Законом РФ «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» от 31 декабря 1997г. под страховой  деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных  интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций при наступлении  определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых  из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Угроза интересам  субъектов страхового рынка существует всегда, но не носит обязательного  характера. Эта угроза реальна, но вероятностна по своей сути. Реальна для всего общества, а для каждого индивида вероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать (продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт.

Каждый страховой продукт  соотносится с конкретным объектом страхования, определяет страховой  риск, страховую сумму, страховой  тариф, условия расчетов в предвидении  тех событий, от которых последний  страхуется. Свидетельством страхового продукта служит страховой полис, который  подтверждает факт заключенного договора страхования, который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит основные количественные параметры  сделки, является юридическим документом.

Специфика страхового продукта в том, что страховой взнос  всегда меньше страховой суммы. Такое  соотношение обеспечивает рыночную привлекательность страховых продуктов  и соответствующий спрос на них. Видимая выгода от покупки страхового продукта не означает потери продавца, так как число полисов (покупателей) обычно больше, чем число страховых  случаев. В силу этого страховщик не несет потерь, если цена страхового продукта определена правильно.

Страховщиком устанавливается  определенные соотношения между  платежами страхователей и страховщика, возникающими по поводу купли-продажи  страхового продукта, то есть определяют страховой тариф. Уровень тарифа должен быть достаточно низок, чтобы  обеспечить сбыт данного страхового продукта, но и в то же время достаточно высок, чтобы покрыть расходы  страховщика на выплату возмещений и содержание аппарата, а также  обеспечить необходимую прибыль. Для  решения указанной задачи в процедуру  купли-продажи страховых продуктов  вводится система скидок и накидок, при которой учитываются индивидуальные особенности страхователей и  которая одновременно заинтересовывает и даже вынуждает страхователя к  бережному отношению к застрахованному  объекту, то есть минимизации страхового риска.

Таким образом, стоимость  и цена страхования как количественные характеристики страхового продукта –  вполне конкурентные величины. Необходимость  продать страховой продукт вынуждает  страховщика к совершенствованию  страховых продуктов, снижению цен  на них. Необходимость получить прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюда страховой рынок регулируется спросом и предложением на страховые  продукты, за исключением тех случаев, когда страхование объектов осуществляется в обязательном порядке.

Место страхового рынка обусловлено  двумя обстоятельствами. С одной  стороны, существует объективная потребность  в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка  в социально-экономической системе. С другой стороны, денежная форма  организации страхового фонда обеспечения  страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

Страховой рынок выполняет  ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную. Основная функция страхового рынка – компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования. Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму. Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования. Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства. Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает.

1.2 Структура страхового  рынка

Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся  интегрированную систему, к звеньям  которой относятся страховые  организации, страхователи, страховые  продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения  страхователей и система его  государственного регулирования.

Страховые организации –  институциональная основа страхового рынка. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования  и их обслуживание. Страховая организация  – экономически обособленное звено  страхового рынка, что выражается в  полной обособленности ее ресурсов и  самостоятельности в осуществлении  страховой и других видов деятельности. Экономические отношения между  страховыми организациями осуществляются на основе сострахования и перестрахования.

Страховые организации структурируются  по принадлежности, характеру выполняемых  страховых операций, зоне обслуживания. По принадлежности страховые организации  различают на акционерные, частные, публично-правовые и общества взаимного  страхования. Акционерная страховая  компания – это негосударственная  организационная форма, в которой  в качестве страховщика выступает  частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций  и других ценных бумаг, что позволяет  при ограниченных средствах значительно  увеличить финансовый потенциал  страховой организации. Акционерная  форма страховщиков доминирует на страховых  рынках развитых стран. К уникальной форме частных страховщиков можно  отнести английскую корпорацию «Ллойд», которая представляет собой не юридическое  лицо, а объединение физических лиц. Общество взаимного страхования  – это особая негосударственная  организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных  убытков в определенных долях  в соответствии с установленными правилами страхования. С юридических  позиций каждый член общества взаимного  страхования – одновременно и  страховщик, и страхователь.

По характеру выполняемых  страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации. Специализированные страховые компании проводят отдельные виды страхования, например страхование жизни. К специализированным страховщикам относятся и перестраховочные компании, которые принимают от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования – создание сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Универсальные страховые организации предлагают большой перечень страховых услуг, по рисковым видам страхования.

По зоне обслуживания различают  местные, региональные, национальные и  международные страховые организации.

Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь. Это –  юридическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее  со страховщиком договор личного  страхования или страхования  ответственности. Страхователь уплачивает страховые взносы и имеет право  на получение страховки при наступлении  страхового случая.

Товаром страхового рынка  является страховой продукт. Потребительская  стоимость страхового продукта состоит  в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а  также расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика. Как и всякая цена, она зависит  от спроса и предложения.

Продвижение страховых продуктов  на страховом рынке и их реализацию преимущественно осуществляют страховые  посредники: страховые агенты и страховые  брокеры. Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие  от имени страховщика и по его  поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховыми брокерами  могут быть независимые юридические  или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не является участником страхового договора. Его обязанность состоит в  оказании посреднической услуги и содействие исполнения договора страхования.

Субъекты страхового дела. В соответствии со ст. 4.1 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» участниками страховых отношений являются: страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; страховые организации; общества взаимного страхования; страховые агенты; страховые брокеры; страховые актуарии; федеральный орган страхового надзора.

Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые  брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением  деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.

Страховые агенты – граждане, действующие на основании гражданско-правового  договора со страховщиком, или юридические  лица (коммерческие организации), представляющие страховщика по его поручению  в отношениях со страхователем. Страховой  агент занимается продажей страховых  услуг, инкассирует страховую премию, оформляет страховую документацию и в отдельных случаях занимается дополнительным сервисным обслуживаниемстрахователей. Основная функция страхового агента – продажа страховых услуг.

Страховые брокеры – граждане, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, или юридические  лица (коммерческие организации), представляющие страхователя по его поручению в  отношениях со страховщиком или осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением  договоров страхования или договоров  перестрахования (ст. 8 Закона «Об организации  страхового дела в Российской Федерации»).

Страховые актуарии – граждане РФ, имеющие квалификационный аттестат и действующие на основании трудового  или гражданско-правового договора со страховщиком. Они рассчитывают страховые тарифы, страховые резервы  страховщика, оценивают его инвестиционные проекты с использованием актуарных  расчетов. Страховщики по итогам каждого  финансового года обязаны проводить  актуарную оценку принятых страховых  обязательств (страховых резервов), а результаты отражать в заключении, представляемом в страховой надзор.

В страховом деле участвуют  также: сюрвейеры – представители  страховщика, осуществляющие осмотр и  оценку имущества, принимаемого на страхование; андеррайтеры – специалисты, имеющие  полномочия от страховщика (перестраховщика) принимать на страхование (перестрахование) или отклонять предложенные объекты  и риски и отвечающие за формирование страхового (перестраховочного) портфеля; аджастеры – специалисты по оценке убытка при страховом случае; другие эксперты и специалисты.

Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правил страхования, сбора и публикации страховой  статистики и других совместных целей  страховые организации создают  объединения (ассоциации) страховщиков. Объединения страховщиков создаются  как на региональном, так и на национальном уровне. Кроме того, объединяются и специализированные страховые  организации. Такие объединения  страховщиков не могут заниматься страховой  деятельностью.

Между тем страховые компании объединяются для проведения некоторых  страховых операций в страховой  пул. Такое объединение страховщиков позволяет увеличить финансовые возможности для принятия на страхование  крупных рисков. Заключение договора со страховым пулом для страхователя означает, что на стороне страховщика  находятся все участники пула. Однако при наступлении страхового случая страхователь вынужден урегулировать  претензии с каждым из страховщиков в отдельности. Такая форма организации  страховых отношений называется сострахованием.

Защищают свои интересы и  страхователи, создавая объединения  страхователей. Такие объединения  выражают интересы пострадавших страхователей  от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую  помощь, участвуют в совершенствовании  и развитии страхового законодательства. Например, ОВС. Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Страхователи в ОВС являются сособственниками страхового предприятия. Задача ОВС заключается в предоставлении своим членам наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов.

Члены ОВС сами управляют  его деятельностью. Высшим органом  управления общества, который принимает  все основные решения, касающиеся его  деятельности, является общее собрание членов ОВС или их представителей.

Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с  защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой  организации.

Основным источником правового  регулирования страховой деятельности и страхового надзора в Российской Федерации является Закон РФ «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» и принятые Росстрахнадзором: Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации от 19 мая 1994г, Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности от  10 декабря 2003 г.

1.3 Исторический аспект страхования в России

Страхование принадлежит  к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспеченья хозяйственной  жизни. Страхование в России стало  развиваться несколько позднее, чем в других странах, что объясняется  длительным сохранением крепостничества  и постоянно возникавшими препятствиями  на пути развития частнокапиталистической  экономики. Первые страховые общества создавались для страхования  от пожаров. Старейшее из них было организовано в 1765 г. Постепенно в эту  сферу стали внедряться иностранные  страховые компании, в результате чего отток денег за границу в  виде страховых премий достиг настолько ощутимых размеров, что правительство решило ограничить доступ иностранных страховщиков на российский рынок и попыталось организовать государственную систему страхования от пожаров.

В 1786 г. при Государственном  заемном банке создается страховая  экспедиция, на которую возлагается  обязанность страхования от огня имущества и строений российских граждан. В 1800 г. страховая экспедиция вошла в структуру российского  агентства английского страхового общества «Феникс», а в 1827 г. на ее базе образовано «Первое российское от огня страховое общество», получившее от правительства монополию на ведение  страховых операций в течение 20 лет  в Петербурге, Москве, Одессе и других крупных губернских городах.

В дальнейшем с разрешения российского правительства создаются  еще два крупных страховых  общества: в 1835 г. — «Второе российское от огня страховое общество», а в 1846 г. — «Саламандра». Монопольное  право на проведение страховой деятельности в определенных районах давалось обществам с той целью, чтобы  быстрее создать устойчивую финансовую базу и не распылять страховой  капитал по мелким компаниям. В первой половине XIX в. в России появляется страхование  жизни. В 1835 г. было создано страховое  общество «Жизнь», которое начинает заниматься личным страхованием.

Спокойствие на российском страховом рынке нарушается после  отмены крепостного права в 1861 г. и проведения целого ряда экономических  реформ в области земельных отношений, местного самоуправления, денежно-кредитной  системы. Начинается период бурного  роста частного предпринимательства, в том числе и в страховании. Всего в этой сфере работало свыше 300 страховых организаций, среди  которых доминировали земства и  общества взаимного страхования.

В результате накануне Первой мировой войны в России сложился достаточно развитый страховой рынок. В нем присутствовали практически  все формы страховой защиты, которые  существовали в Европе: страхование  от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование  жизни и от несчастных случаев. Страхование жизни, однако, не имело массового распространения: им было охвачено только 0,25% всего населения.

Революционные события 1917 г. резко изменили всю систему страховой  защиты населения. В 1918—1920 гг. была сделана  попытка полной ликвидации системы  страхования. В 1918 г. страхование во всех его видах и формах было объявлено  государственной монополией. Все  частные страховые общества подлежали  передаче государству. Только за кооперативными организациями было сохранено право  проведения взаимного страхования  имущества.

Однако овладение техникой страхования оказалось слишком  обременительным делом для большевистских кадров. Поэтому в 1919 г. было отменено страхование жизни с аннулированием всех ранее заключенных договоров, а в декабре 1920 г. полностью отменено государственное имущественное  страхование. Вместо него должен был  быть введен порядок бесплатной государственной  помощи натурой для трудовых хозяйств, пострадавших от стихийных бедствий.

Печальный опыт военного коммунизма очень скоро привел новых правителей к грустному выводу о том, что  сохранение денег и товарно-денежного  оборота является необходимостью для  восстановления общественного производства. В декабре 1921 г. выходит декрет СНК  «О государственном имущественном  страховании», в соответствии с которым  был создан Госстрах. В 1922—1923 гг. после  денежной реформы законодательно вводится личное страхование.

Дальнейшее развитие страхования  в СССР характеризуется частыми  и радикальными организационными преобразованиями. Наиболее интенсивный характер эти  изменения носили в довоенный  период. Декретом 1921 г. «О государственном  имущественном страховании» предписывалась организация во всех сельских и городских  местностях имущественного страхования  частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития и транспортных аварий. Государственное имущество, находящееся  в арендном или ином пользовании  частных лиц и предприятий, подлежало  обязательному страхованию. За кооперативами было оставлено право на самостоятельную организацию страхования собственного имущества вместо обязательного государственного страхования.

Другое важное организационное  нововведение было связано с организацией Ингосстраха. Первоначально страхованием внешнеторговых сделок занимался сам  Госстрах, страховой полис которого не признавался иностранными фирмами  в качестве надежной гарантии по контракту. Зарубежные партнеры требовали страхования  от западных страховых компаний, что  стоило немалых денег. В результате было принято решение учредить на деньги российского правительства  на подставных лиц две страховые  компании за рубежом. Так в 1925 г. в  Лондоне возникло под английской юрисдикцией акционерное общество «Блэкбалси», а в Германии в 1927 г. — Черно-морско-балтийское транспортное акционерное общество «Софаг». В связи с ростом страховой деятельности за рубежом после окончания Второй мировой войны в 1947 г. было принято решение о выделении из структуры Госстраха в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) со статусом самостоятельного юридического лица.

Послевоенный период развития страхования характеризуется новыми организационными и функциональными  изменениями в системе страхования. До 1958 г. Госстрах был жестко централизованной общесоюзной структурой, затем в  соответствии с общей политикой  децентрализации страховое дело передано в ведение союзных республик. С 1967 по 1991 г. система государственного страхования строилась по союзно-республиканскому принципу. Руководство ею осуществляло Правление государственного страхования  СССР, подчинявшееся Министерству финансов. В каждой союзной республике было создано собственное Правление  государственного страхования, которое  подчинялось, с одной стороны, Правлению  государственного страхования СССР, а с другой — министерству финансов союзной республики.

С началом рыночных реформ в 1991 — 1992 гг. весь финансовый потенциал  государственного страхования был  уничтожен инфляцией. Государственная  монополия в области страхования  была практически снята принятием  в мае 1988 г. Закона СССР «О кооперации», который предусматривал, что кооперативы  могут создавать собственные  страховые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. Создаваемые страховые  общества активно занялись страхованием во всех секторах складывающегося рынка.

Принятое в июне 1990 г. Советом  Министров СССР Положение об акционерных  обществах и обществах с ограниченной ответственностью закрепило возможность  создания негосударственных страховых  компаний в данных организационно-правовых формах. А последующее постановление  «О мерах по демонополизации народного  хозяйства» от 16 августа 1990 г. прямо  ориентировало на развитие конкуренции  на российском страховом рынке. В  ноябре 1992 г. был принят Закон РСФСР  «О страховании», закрепивший правовые основы свободного российского страхового рынка.

За очень непродолжительный  срок этот рынок заполнился множеством компаний. К началу 1997 г. их число  выросло до 2,7 тысячи. Особенностью формирования российского страхового рынка являлось массовое появление  новых компаний, не связанных ранее  со страховым делом. Это объяснялось  весьма либеральными условиями учреждения страховых компаний и заниженными  требованиями к их финансовым ресурсам.

В 1992 г. произошло акционирование Госстраха РСФСР и его преобразование в Российскую государственную страховую  компанию «Росгосстрах», весь пакет  акций которой принадлежал государству. В его состав вошло 80 дочерних предприятий, созданных по территориальному принципу и ведущих свою деятельность на началах  полного хозрасчета и самофинансирования.

Вывод:

В наше неспокойное время  страхование является мерой безопасности нашего движимого и недвижимого  имущества, или самих нас. Страховые  компании, количество которых растет с каждым днем, предоставляют широкий  спектр услуг, с помощью которых можно застраховать практически все и избавить себя от лишних переживаний.

2 Анализ современного  рынка СФО

2.1 Оценка сборов  страховых премий СФО 2010-2012 года

Страховой рынок Сибирского федерального округа характеризуется  следующими количественными показателями:

• По состоянию на 1 января 2011 года на территории регионов, входящих в Сибирский Федеральный округ, осуществляют свою деятельность 59 региональных страховых организации и 483 филиала инорегиональных страховых организаций. Распределение страховых компаний и филиалов по округу не равномерно.
• По состоянию на 1 января 2012 года на территории регионов, входящих в Сибирский Федеральный округ, осуществляют свою деятельность 56 региональных страховых организаций и 429 филиалов инорегиональных страховых организаций. Распределение страховых компаний и филиалов по округу не равномерно
• По состоянию на 1 января 2013 года на территории регионов, входящих в Сибирский Федеральный округ, осуществляют свою деятельность 41 региональная страховая организация и 435 филиалов инорегиональных страховых организаций. Распределение страховых компаний и филиалов по округу не равномерно.

За эти 3 года имеются следующие  данные по страховым премиям:           см. таб. 2.1

2.2 Оценка  страховых  выплат  СФО 2010-2012 года.

Так же за этот период времени (2010-1012 года) были произведены следующие  страховые выплаты: см. таб. 2.2